479618 Programmabegroting 2023 en meerjarenraming 2023-2025 rvs

RAADSVOORSTEL

Zaaknummer

479618

Onderwerp

Programmabegroting 2023 en meerjarenraming 2023-2025

Besluit in raad

19 oktober 2022

Portefeuillehouder(s)

Wethouder Prakke

Naam steller

Ilse Lubach

Status / Vertrouwelijkheid

Openbaar

Voorgestelde beslispunten: 1. de Programmabegroting 2023 vast te stellen; 2. het Meerjarig Investeringsplan (MIP) vast te stellen; 3. het kapitaallasten plafond op te hogen van € 2.500.000 naar € 3.300.000; 4. de mutaties in de algemene reserve ter dekking van de incidentele lasten, zoals opgenomen in de financiële begroting, vast te stellen; 5. een bestemmingsreserve coronamiddelen in te stellen voor de uitvoering van het integraal coronaplan en het college de bevoegdheid te geven de benodigde middelen te onttrekken op basis van een collegebesluit; 6. in 2023 een voorziening verlofsparen te vormen. Samenvatting van het voorstel Op 6 juli is de Perspectiefnota 2023 in de gemeenteraad vastgesteld. De Perspectiefnota bevat de (financiële) kaders die worden gebruikt bij het opstellen van de Programmabegroting 2023-2026. Het beleidsinhoudelijke uitgangspunt is het lopende beleid vastgelegd in de meerjarenbegroting 2022-2025, het huidige collegeakkoord Samen Baarn en de in de Perspectiefnota 2023 uitgegeven speerpunten. Het financiële startpunt voor de Programmabegroting 2023-2026 is de Programmabegroting 2022-2025. De jaarschijven 2023 tot en met 2026 worden overgenomen en aangevuld met de volgende financiële wijzigingen: 1.Tussentijdse besluitvorming; 2.Verwerking van de Perspectiefnota 2023; 3.Verwerking wijzigingen na de Perspectiefnota 2023.

Het begrotingssaldo is in 2023 tot en met 2025 structureel in evenwicht. De Programmabegroting voldoet hiermee aan de financiële criteria die de toezichthouder stelt. Aanleiding De indeling van deze programmabegroting 2023 is conform de nieuwe programmastructuur zoals is vastgesteld in de raad van 7 juli 2021. Een programmabegroting die uitvoering geeft aan de ambities voor komende jaren. Het college wil graag nauw samenwerken met de samenleving. We willen meer gebruik maken van de kennis en creativiteit van onze inwoners met als doel inspiratie ophalen. De uitkomsten van dit traject worden opgenomen in de college-agenda en/of de Perspectiefnota 2024 en samengevat voor de raad en een infographic voor de inwoners. De college-agenda zal jaarlijks worden geactualiseerd.

1

Tijdens de raadsvergadering van 6 juli jl. heeft de raad de Perspectiefnota 2023 vastgesteld. Hiermee heeft de raad een besluit genomen over de financiële en inhoudelijke uitgangspunten en ambities voor de begrotingsperiode 2023-2026. In de voorliggende begroting zijn deze uitgangspunten verwerkt. Conform hoofdstuk XIII paragraaf 1 van de Gemeentewet is de gemeenteraad het bevoegd orgaan om de Programmabegroting vast te stellen. Beoogd effect Met deze Programmabegroting hebben we: 1. Een Programmabegroting, die uitvoering geeft aan het coalitieakkoord en opgenomen doelstellingen. 2. Een duurzame, reële en structureel sluitende begroting. Met deze begroting leggen we een solide basis voor de toekomst. Hiermee beschikt de raad over een kaderstellend document. Argumenten 1.In de Beleidsbegroting van de Programmabegroting 2023 komt het College tot invulling van de ambities voor de komende jaren gebaseerd op de meerjarenbegroting 2022-2025, het Coalitieakkoord Samen Baarn en de Perspectiefnota. 2.Het meerjareninvesteringplan (MIP) is voor deze begroting opnieuw geactualiseerd en aangevuld met de uitkomsten uit de perspectiefnota. De MIP maakt deel uit van de meerjarenbegroting. In dit plan staan de voorgenomen investering voor onderhoud van de openbare ruimte en overige ruimtelijk ontwikkelingen zoals ver(nieuw)bouw van de Speeldoos, het Brinkhuis en het gemeentehuis.

3.Door de nieuw geraamde investeringen uit het MIP ontstaat er een overschrijding op ons kapitaallastenplafond. Het huidige plafond is vastgesteld op € 2.500.000. Met de nieuwe investering in de toekomst zou dit opgehoogd moeten worden naar € 3.300.000. Door ophogen van het kapitaallastenplafond kunnen investeringen in verduurzaming van o.a. vastgoed doorgang vinden. 4.Incidentele lasten mogen uit de algemene reserve worden gedekt. De algemene reserve is meer dan voldoende om deze uitgaven te dekken. Door de incidentele lasten uit de reserve te dekken houden wij in de exploitatie voldoende ruimte voor onze structurele uitgaven. 5.In deze begroting is een meerjarig integraal coronaplan opgenomen. De dekking van dit plan bestaat uit de vrij besteedbare coronamiddelen die de gemeente Baarn in 2021 heeft ontvangen en bij de jaarrekening heeft overgeheveld naar 2022. Door de middelen nog dit jaar in een bestemmingsreserve te storten blijven de middelen voor specifieke uitgaven van het coronaplan de komende jaren beschikbaar. Voor de inzet van de middelen vanuit de bestemmingsreserve Coronaplan wordt de raad gevraagd het college de bevoegdheid te geven om op basis van een collegebesluit de benodigde middelen te onttrekken. Dit verkort het besluitvormingsproces, waardoor het plan sneller tot uitvoering kan worden gebracht.

6.Sinds 2022 kunnen medewerkers verlofsparen voor langdurig verlof, al dan niet voorafgaand aan het pensioen. Het kan effect hebben op de bedrijfsvoering van een team als deze medewerkers nog wel op de formatie staan, maar niet meer bijdragen aan de dienstverlening van de gemeente. En het kan voor capaciteitsproblemen zorgen. Conform de regels van de BBV gaan we daarom een voorziening vormen. Hiermee kunnen we (op termijn) capaciteitstekort als gevolg van spaarverlof het hoofd bieden en creëren we een buffer voor uitbetaling van nietopgenomen spaarverlof als medewerkers (tussentijds) uit dienst treden. De hoogte van de jaarlijkse storting van de voorziening is afhankelijk van de aan het einde van het jaar geregistreerde aantal uur verlofsparen in de organisatie.

2

Financiële risico's De begroting en de uitvoering van het daarin opgenomen werk kent nadrukkelijk risico's. Deze zijn verwoord in de paragraaf weerstandsvermogen en risicobeheersing van de voorliggende begroting.

De hogere kapitaallasten zijn een structurele last in onze begroting. Deze lasten zijn beperkt beïnvloedbaar. De extra kapitaallasten ontstaan door investeringen met betrekking tot het verduurzamen van onder ander vastgoed. Deze investeringen leiden tot lager energieverbruik en dragen bij aan onze energietransitie. Kosten, baten en dekking De onttrekkingen uit de bestemmingsreserve zullen na een collegebesluit door middel van een aparte begrotingswijzigingen verwerkt. Aanpak / Uitvoering Nadat de raad de begroting heeft vastgesteld zal deze toegezonden worden naar de Provincie Utrecht, als onze toezichthouder. Deze begroting dient uiterlijk 15 november 2022 in het bezit te zijn van de Provincie. Duurzaamheid Op basis van het uitgangspunt duurzaam financieel beleid is de Programmabegroting 2023 en de Meerjarenraming 2024-2026 opgesteld. Communicatie • Na besluitvorming van het college wordt de begroting gepubliceerd via https://baarn.begrotingsapp.nl, een persbericht en een infographic voor onze inwoners. Evaluatie Niet van toepassing

Burgemeester en wethouders van Baarn,

drs. C.E. Creveld gemeentesecretaris

M.A. Röell burgemeester

3

Bijlagen: Bijlage 1 Programmabegroting 2023-2026 Bijlage 2 Voorbeeld indexatie Bijlage 3 Integraal coronaplan 2023 e.v.

4