479618 Programmabegroting 2023 en meerjarenraming 2023-2025 Beantwoording technische vragen CU d.d. 9 november 2022

Memo Aan Onderwerp Portefeuillehouder Datum

: Gemeenteraad Baarn : Beantwoording technische vragen ChristenUnie over de Begroting 2023 : Hugo Prakke : 09-11-2022

Geachte raadsleden en steunfractieleden, De fractie van de ChristenUnie heeft technische vragen gesteld over de (in oktober behandelde) Begroting 2023. Hieronder de vragen en de antwoorden. Vraag In 2023 vindt er een herijking plaats van het gemeentefonds. Als ik binnen de begroting zoek op herijking gemeentefonds vind ik slechts 2 regels.

Kan er aangegeven worden hoe er binnen de begroting rekening is gehouden met deze herijking? • Welke impact heeft dit voor onze gemeente? • Welke keuzes er gemaakt zijn? • Is er een reden dat er binnen de begroting of in het raadsvoorstel geen duidelijke uitleg / visie op is meegenomen? Antwoord Stand van zaken herijking gemeentefonds Op verschillende momenten in 2022 is de raad geïnformeerd over de stand van zaken met betrekking tot de herijking van het gemeentefonds. Het voor Baarn berekende herverdeeleffect is bij het opstellen van de meerjarenbegroting 2022-2025 volledig verwerkt. Op basis van mutaties van de herijking in de maartbrief, meicirculaire en septembercirculaire is de begroting aangepast. Deze mutaties zijn afzonderlijk beschreven in de Perspectiefnota 2023, de RIB meicirculaire en de RIB septembercirculaire. Bij het opstellen van de meerjarenbegroting 2023 -2026 zijn de maartbrief en meicirculaire volledig verwerkt. Voor de volledigheid treft u hieronder een korte samenvatting van ontwikkelingen herijking gemeentefonds 2022. Herijking algemene uitkering De invoering van de herverdeling van het gemeentefonds is verschoven naar 1 januari 2023. Op basis van de berekening herverdeeleffect is berekend dat de gemeente Baarn er € 148 per inwoner op achteruitgaat totaal structureel € 3,7 miljoen.

Op basis van de afspraken tussen VNG en het Rijk vind de invoering gefaseerd plaats met een maximum van € 60 per inwoner per jaar. Bij de perspectiefnota 2022 is het bedrag tot en met 2026 (€ 60 per inwoner) voor 100% opgenomen in de meerjarenbegroting 2022 - 2025. (Meerjarenbegroting 20222025) In de maartbrief 2022 gaat het Rijk uit van een lager ingroeipad. In het begrotingsjaar 2023 wordt het ingroeipad van de herverdeling beperkt tot € 7,50 per inwoner voor de jaren 2024 € 22,50 en 2025 € 37,50. Het totale

1

herverdeeleffect komt daarmee op maximaal € 37,50 per inwoner voor- of nadelig in 2026. In het geval van de gemeente Baarn is dit voordelig de herijking was volledig verwerkt in de begroting 2022-2025. Dit leidt tot incidentele extra middelen voor 2023 t/m 2026. (RIB 423882 en PPN 2023) Begin dit jaar is bij de algemene leden vergadering de resolutie aangenomen “naar een uitlegbaar en stabiel verdeelmodel gemeentefonds”. De gemeente Baarn heeft bij deze vergadering een motie ingebracht om het proces na instemming met de resolutie te borgen. Deze motie is met een grote meerderheid aangenomen. De Gemeenten, Raad van Openbaar Bestuur (ROB) en de Vereniging Nederlandse Gemeente (VNG) hebben aangegeven dat verbetering van het huidige model noodzakelijk is. Inmiddels is er in het model het een en ander aangepast, zo is een aantal maatstaven gehalveerd. (RIB 346698) Voor het verder aanscherpen van het verdeelmodel is nader onderzoek nodig. Inmiddels is hiervoor door het ROB een onderzoeksagenda opgesteld. Deze agenda maakt onderdeel uit van de septembercirculaire 2022. Op aanbeveling van de ROB wordt in 2023 -2025 gestart met verschillende onderzoeken, om zo te komen tot verbetering van het huidig voorgestelde verdeelmodel. (RIB 524069) Vooralsnog is de verwachting dat de gemeente Baarn er uiteindelijk 148 per inwoner op achteruit gaat. Dit is mede afhankelijk van het onderzoek.

Door de gebruikte maatstaven voor het Sociaal Domein is Baarn één van de grootste nadeel gemeenten. Oorzaak hiervan is, dat de aanwezigheid van een zorginstelling binnen een gemeente niet als maatstaf is opgenomen. Vooralsnog moet rekening gehouden worden dat het overige deel € 88 per inwoner in de periode van 2027 -2030 moet worden bespaard. Het risico schatten wij in op € 2,2 miljoen. (meerjarenbegroting 2023 -2026 risicoparagraaf) De herijking van het gemeentefonds en de mutaties uit de circulaires zijn volledig verwerkt in de meerjarenbegroting 2023-2026. Totaal bedrag Herijking gemeentefonds verwerkt in de begroting aanpassing maartbrief 2022 verlaging stapgewijze invoering

2023 2024 2025 2026 € 375.000,00 € 750.000,00 € 1.125.000,00 € 1.500.000,00 € -187.500,00 € -187.500,00 € -187.500,00 € -562.500,00

Nadeel begroting 2023-2026 herijking gemeentefonds

€ 187.500,00 € 562.500,00 €

Per inwoner Herijking gemeentefonds verwerkte korting Wijzing invoering maartbrief Totale korting per inwoner Nieuwe bedragen per inwoner op basis maartbrief Op basis van 25000 inwoners

2023

2024 15 -7,5 7,5

30 -7,5 22,5

€ 7,50 € 22,50 € € 187.500,00 € 562.500,00 €

937.500,00 €

937.500,00

2025

2026 45 -7,5 37,5

37,50 € 937.500,00 €

60 -22,5 37,5 37,50 937.500,00

Ik ga er van uit u hiermee voldoende te hebben geïnformeerd. Met vriendelijke groet, Hugo Prakke Wethouder

2