429667 Jaarstukken 2021 en Begroting 2023 RMN bijlage 4 Concept begroting 2023

alle bedragen in euro's Raming Raming 2025 2026

3.560.000 3.619.000 2.188.000 2.224.000 5.118.000 5.198.000 6.923.000 7.038.000 6.176.000 6.274.000 9.215.000 9.363.000 33.180.000 33.716.000

3.670.100 3.743.600 2.256.900 2.307.000 5.274.700 5.385.300 7.146.100 7.296.000 6.369.300 6.496.700 9.493.400 9.731.300 34.210.500 34.959.900

267.000 3.110.000 3.377.000

268.000 3.163.000 3.431.000

272.800 3.208.800 3.481.600

278.100 3.272.900 3.551.000

167.000 167.000

170.500 170.500

174.100 174.100

177.500 177.500

34.000

34.700

35.400

36.100

36.758.000 37.352.200 37.901.600 38.724.500

38

6.2

Meerjarenraming per deelnemer

6.2.1 Baarn Gemeente Baarn

Inzameling GFT Inzameling restafval Inzameling grof afval Inzameling kerstbomen Inzameling papier Inzameling PMD Inzameling overige fracties Inzameling klein chemisch afval Recyclingstation Overige kosten afvalinzameling Straatreiniging Onkruidbestrijding Kolkenreiniging Gladheidbestrijding Plaagdierbestrijding

Raming 2023

Raming 2024

Raming 2025

Raming 2026

532.000 749.000 82.000 8.000 61.000 75.000 -7.000 21.000 1.018.000 298.000 356.000 146.000 80.000 118.000 23.000

542.000 763.000 83.000 8.000 62.000 74.000 -6.000 21.000 1.034.000 304.000 360.000 149.000 82.000 120.000 23.000

549.800 775.400 84.600 8.100 61.200 73.500 -6.700 22.000 1.049.900 309.000 364.800 150.000 82.200 122.800 23.500

560.800 790.900 86.300 8.300 62.400 75.000 -6.800 22.400 1.070.900 315.200 372.100 153.000 83.800 125.300 24.000

3.560.000

3.619.000

3.670.100

3.743.600

Raming 2023

Raming 2024

Raming 2025

Raming 2026

374.000 531.000 44.000 6.000 4.000 65.000 85.000 -6.000 15.000 594.000 58.000 203.000 95.000 30.000 67.000 21.000 2.000

380.000 541.000 46.000 5.000 4.000 66.000 87.000 -6.000 15.000 605.000 60.000 203.000 97.000 31.000 68.000 20.000 2.000

2.188.000

2.224.000

6.2.2 Bunnik Basistaken Gemeente Bunnik

Inzameling GFT Inzameling restafval Inzameling grof afval Inzameling snoeihout Inzameling kerstbomen Inzameling papier Inzameling PMD Inzameling overige fracties Inzameling klein chemisch afval Recyclingstation Overige kosten afvalinzameling Straatreiniging Onkruidbestrijding Kolkenreiniging Gladheidbestrijding Plaagdierbestrijding Huisontruimingen

39

386.100 549.700 46.400 5.600 3.700 67.800 87.000 -5.900 15.500 613.700 60.300 205.700 97.900 31.300 69.300 20.900 1.900 2.256.900

393.800 560.700 47.300 5.700 3.800 69.200 88.700 -6.000 15.800 626.000 66.500 209.800 99.900 31.900 70.700 21.300 1.900 2.307.000

Additionele taken Gemeente Bunnik

Algemeen beheer openbare ruimte Onderhoud speeltoestellen Onderhoud verkeersborden en belijning Verplaatsen smiley borden Onderhoud bruggen Onderhoud straatmeubilair Onderhoud openbaar groen Riolering, pompen en gemalen Hand- en spandiensten Overige activiteiten

Raming 2023

Raming 2024

Raming 2025

Raming 2026

79.000 7.000 22.000 7.000 5.000 10.000 90.000 0 37.000 10.000

81.000 7.000 21.000 6.000 5.000 9.000 91.000 0 38.000 10.000

81.200 6.900 22.100 6.600 4.800 9.400 92.300 0 38.600 10.900

82.800 7.000 22.500 6.700 4.900 9.600 94.100 0 39.400 11.100

267.000

268.000

272.800

278.100

Raming 2023

Raming 2024

Raming 2025

Raming 2026

1.285.000 187.000 7.000 136.000 197.000 28.000 1.119.000 428.000 583.000 355.000 78.000 124.000 20.000 2.000

1.308.000 191.000 7.000 137.000 197.000 29.000 1.136.000 437.000 592.000 360.000 78.000 127.000 20.000 2.000

1.330.000 192.900 7.400 138.500 197.900 29.200 1.152.700 444.300 600.700 363.900 79.300 128.600 20.800 2.400

1.356.600 196.800 7.500 141.300 201.900 29.800 1.175.800 458.200 612.700 371.200 80.900 131.200 21.200 2.400

5.118.000

5.198.000

6.2.3 IJsselstein Basistaken Gemeente IJsselstein

Inzameling restafval Inzameling grof afval Inzameling kerstbomen Inzameling papier Inzameling overige fracties Inzameling klein chemisch afval Afvalbrengstation Overige kosten afvalinzameling Straatreiniging Onkruidbestrijding Kolkenreinigen Gladheidbestrijding Plaagdieren Huisontruimingen

40

5.274.700

5.385.300

Additionele taken IJsselstein

Bomen Beplanting Gras Sportvelden en sportparken Speelvoorzieningen Werf Begraafplaats Bruggen Drainage Verkeersregelinstrumenten Openbaar water Verhardingen Straatmeubilair Verkeersmeubilair Evenementen Civiele kunstwerken

Raming 2023

Raming 2024

623.000 769.000 457.000 151.000 149.000 121.000 248.000 136.000 35.000 20.000 7.000 194.000 21.000 73.000 84.000 22.000

635.000 780.000 467.000 154.000 151.000 123.000 252.000 139.000 36.000 20.000 7.000 197.000 21.000 74.000 86.000 21.000

Raming 2025 646.400 789.100 474.600 156.300 154.000 125.600 255.100 140.400 35.700 20.300 7.500 199.000 21.500 75.200 86.200 21.900

Raming 2026 659.300 804.900 484.100 159.400 157.100 128.100 260.200 143.200 36.400 20.700 7.700 203.000 21.900 76.700 87.900 22.300

3.110.000

3.163.000

3.208.800

3.272.900

Raming 2023

Raming 2024

Raming 2025

Raming 2026

1.064.000 3.108.000 619.000 41.000 9.000 142.000 24.000 -93.000 45.000 1.344.000 620.000

1.080.000 3.163.000 629.000 42.000 9.000 142.000 24.000 -95.000 46.000 1.367.000 631.000

1.095.400 3.216.100 637.800 42.300 9.300 141.500 23.700 -96.500 46.800 1.386.800 642.900

1.117.300 3.280.400 650.600 43.100 9.500 144.300 24.200 -98.400 47.700 1.414.500 662.800

6.923.000

7.038.000

6.2.4 Nieuwegein Gemeente Nieuwegein

Inzameling GFT Inzameling restafval Inzameling grof afval Inzameling snoeihout Inzameling kerstbomen Inzameling papier Inzameling glas Inzameling PMD Inzameling klein chemisch afval Recyclingstation Overige afvalinzameling

41

7.146.100

7.296.000

6.2.5 Soest Gemeente Soest Raming 2023 Inzameling GFT Inzameling restafval Inzameling grof afval Inzameling kerstbomen Inzameling snoeihout Inzameling papier Inzameling papier huis-aan-huis Inzameling overige fracties Kringloopcentrum Inzameling klein chemisch afval Recyclingstation Transport afvalstoffen Recyclingstation Zandbergenlaan Overige kosten afvalinzameling Straatreinigen Kolkenreiniging Gladheidbestrijding Plaagdierbestrijding Huisontruimingen

Raming 2024

Raming 2025

Raming 2026

1.275.000 1.296.000 1.316.500 1.342.800 1.340.000 1.365.000 1.388.300 1.416.100 70.000 71.000 72.200 73.600 11.000 11.000 11.100 11.300 6.000 5.000 5.600 5.700 -146.000 -149.000 -151.900 -154.900 214.000 217.000 219.300 223.700 61.000 59.000 56.000 57.100 75.000 77.000 78.100 79.700 146.000 149.000 150.400 153.400 896.000 911.000 927.300 945.800 150.000 152.000 153.800 156.900 139.000 142.000 143.600 146.500 721.000 733.000 747.200 762.100 817.000 828.000 837.600 854.400 112.000 114.000 115.600 117.900 261.000 265.000 270.300 275.700 23.000 23.000 23.500 24.000 5.000 5.000 4.800 4.900 6.176.000 6.274.000 6.369.300 6.496.700

42

6.2.6 Zeist Gemeente Zeist

Inzameling GFT Inzameling restafval Inzameling grof afval Inzameling kerstbomen Inzameling snoeihout Inzameling papier Inzameling overige fracties Kringloopcentrum Zeist Inzameling klein chemisch afval Recyclingstation Overige kosten afvalinzameling Straatreiniging Onkruidbestrijding Hondenuitlaatstroken reinigen Zaterdagvegen Vegen Oranjemarkt Reinigen goten Slotlaan Kolkenreiniging Gladheidbestrijding Plaagdierbestrijding

Raming 2023

Raming 2024

Raming 2025

Raming 2026

1.414.000 2.753.000 541.000 15.000 6.000 273.000 386.000 78.000 167.000 1.173.000 605.000 926.000 338.000 40.000 41.000 8.000 8.000 167.000 253.000 23.000

1.437.000 2.801.000 550.000 14.000 5.000 276.000 389.000 80.000 169.000 1.193.000 616.000 941.000 343.000 40.000 42.000 8.000 8.000 169.000 259.000 23.000

1.458.400 2.845.200 557.400 14.800 5.600 277.200 388.300 80.900 171.200 1.212.700 627.300 950.600 346.700 40.600 42.500 8.200 8.300 170.900 263.100 23.500

1.487.600 2.902.100 568.500 15.100 5.700 282.700 396.100 82.500 174.600 1.237.000 687.800 969.600 353.600 41.400 43.400 8.400 8.500 174.300 268.400 24.000

9.215.000

9.363.000

43

9.493.400

9.731.300

6.3

Meerjarenoverzicht balans

ACTIVA

Geraamd Geraamd Geraamd Geraamd 31-12-2022 31-12-2023 31-12-2024 31-12-2025

Vaste activa Materiële vaste activa (investeringen met economisch nut) Gebouwen Inventaris Materieel Terreininrichting Inzamelmiddelen

2.516.008 237.818 8.574.511 1.763.037 11.061.807 24.153.182

2.451.952 223.205 7.242.950 1.602.088 11.854.816 23.375.011

2.311.952 228.000 7.388.000 1.634.000 12.092.000 23.653.952

2.171.952 233.000 7.536.000 1.667.000 12.334.000 23.941.952

134.000

145.000

20.000

20.000

200.000 49.000 450.000 699.000

204.000 50.000 459.000 713.000

208.000 51.000 468.000 727.000

212.000 52.000 477.000 741.000

Liquide middelen

37.000

20.000

20.000

20.000

TOTAAL ACTIVA

25.023.182

24.253.011

24.420.952

24.722.952

Vlottende activa Voorraden Gereed product en handelsgoederen Vorderingen Debiteuren Vooruitbetaalde kosten Nog te ontvangen bedragen

PASSIVA 31-12-2022 31-12-2023 31-12-2024 31-12-2025 Vaste passiva Eigen vermogen Algemene reserve

417.600 417.600

417.600 417.600

217.600 217.600

217.600 217.600

59.000

8.400

13.400

14.400

15.090.000

14.250.000

14.250.000

13.550.000

1.210.000 580.000 6.296.582 8.086.582

1.240.000 600.000 6.557.011 8.397.011

1.350.000 615.000 6.770.952 8.735.952

1.300.000 610.000 7.802.952 9.712.952

Overlopende passiva

1.370.000

1.180.000

1.204.000

1.228.000

TOTAAL PASSIVA

25.023.182

24.253.011

24.420.952

24.722.952

Voorzieningen Vaste schulden met een rentetypische looptijd van 1 jaar of langer Vlottende passiva Netto-vlottende schulden met een rentetypische looptijd korter dan 1 jaar Crediteuren Belastingen, premies en sociale lasten Kredietinstellingen

44

6.4

Kengetallen en EMU saldi

6.4.1. Kengetallen Kengetallen Netto schuldquote Netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen Solvabiliteitsratio Structurele exploitatieruimte

Begroting Begroting Voorlopig 2023 2022 2020 62,83% 71,40% 50,32% 62,83% 71,40% 50,32% 1,72% 1,67% 3,34% 0,00% 0,60% -0,94%

De kengetallen hebben beperkte informatiewaarde. RMN werkt als non-profit organisatie zonder winstoogmerk en keert eventuele overschotten uit aan de deelnemende gemeenten. De deelnemende gemeenten staan garant voor eventuele tekorten.

6.4.2. EMU saldi EMU Saldo

2022 x € 1000,Volgens begroting 2022

1. Exploitatiesaldo vóór toevoeging aan c.q. onttrekking uit reserves (zie BBV, artikel 17c) 2. Mutatie (im)materiële vaste activa 3. Mutatie voorzieningen 4. Mutatie voorraden (incl. bouwgronden in exploitatie) 5. Verwachte boekwinst bij verkoop effecten en verwachte boekwinst bij verkoop (im)materiële vaste activa Berekend EMU-saldo

45

2023 2024 x € 1000,x € 1000,Volgens Volgens meerjarenraming in meerjarenraming in begroting 2022 begroting 2022 0 0 0 -778 279 288 -51 5 1 11 -125 0 50 667

50 -199

50 -337

7. Paragrafen 7.1

Besluit Begroting en Verantwoording

Op grond van het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten dienen overheidsorganen in de begroting en de jaarstukken een aantal verplichte paragrafen op te nemen. Voor RMN betreft dit: 7.2 Weerstandsvermogen en risicobeheersing; 7.3 Onderhoud kapitaalgoederen; 7.4 Financiering; 7.5 Bedrijfsvoering; 7.6 Verbonden partijen.

7.2

Weerstandsvermogen en risicobeheersing

Het weerstandsvermogen is gedefinieerd als het vermogen van de gemeenschappelijke regeling Reinigingsbedrijf Midden Nederland om niet structurele financiële risico’s op te kunnen vangen teneinde haar taken te kunnen voortzetten. Het weerstandsvermogen wordt bepaald door de verhouding tussen weerstandscapaciteit en ongedekte risico’s en is van belang voor het bepalen van de gezondheid van de financiële positie van RMN voor het verslagjaar maar ook voor de meerjarenraming.

7.2.1. Weerstandscapaciteit De weerstandscapaciteit wordt berekend uit de posten: algemene reserve, bestemmingsreserve, de stille reserves en het gerealiseerde resultaat en bedraagt ultimo 2021 € 303.200,-. Het bestuur van RMN heeft bepaald dat volledige verrekening van de kosten plaatsvindt met de deelnemende gemeenten met uitzondering van benoemde kosten die ten laste van de bestemmingsreserve worden gebracht. Positieve resultaten worden bij resultaatbestemming door het bestuur aan de algemene reserve toegevoegd of aan de deelnemende gemeenten uitgekeerd. Negatieve resultaten worden verrekend met de deelnemende gemeenten voor zover deze niet ten laste gebracht kunnen worden van de algemene reserve.

7.2.2. Risico's Onderstaande zijn de belangrijkste risico’s RMN opgenomen met als peildatum 15 maart 2022 en onderscheiden in risico’s op de bedrijfsvoering RMN en risico’s op de afval- en grondstofstromen RMN. De risico’s zijn deels afgedekt door het onderbrengen ervan bij solide verzekeraars. De belangrijkste beheersing zit echter op het verbeteren van het inzicht in de beheersmaatregelen en het sturen van de uitvoering van de maatregelen binnen de bedrijfsvoering van RMN. Vanaf september 2021 worden risico’s gemonitord in de voortgangsrapportages per budgethouder. Gezien de onzekere omstandigheden en het soms ook niet kunnen beheersen van zich voordoende financieel negatieve effecten van maatschappelijke en/of economische ontwikkelingen is middels de 46

kaderbrief 2023 een post onvoorzien in de begroting van 2023 geïntroduceerd van € 200.000,-. De beheersing van de risico’s en de rol van een post onvoorzien daarbij zal medio 2023 geëvalueerd worden. 7.2.2.1 Risico’s bedrijfsvoering RMN Personeel, inhuur externen en arbeidsmarkt Risico’s 2023 en verder Voor 2023 blijft het overschrijden van de personeelsbudgetten risicovol vanwege een hoger dan begroot ziekteverzuim, de aanhoudende krapte op de arbeidsmarkt, groter verloop van medewerkers (landelijke tendens) en een harder dan de indexering stijgende tarieven voor externen. Beheersmaatregelen Middels maandelijkse voortgangsgesprekken met budgethouders en teamleiders worden personele ontwikkelingen gemonitord en specifieke beheersmaatregelen op teamniveau besproken. Inhuur externen wordt aanbesteedt in het streven naar rechtmatige aanbestedingen in combinatie met scherpe tarieven en voldoende kwaliteit. Het MT RMN voert voortgangsgesprekken en volgt middels maandelijks rapportages de ontwikkelingen op RMN totaal niveau. In het kader van het Meerjarenbeleidsplan RMN 2022 – 2025 is nog niet ingevulde formatie in 2023 deels ingezet ter dekking van de nieuwe functies werkvoorbereider en planner en inkoop- & contractmanager. Naar huidig inzicht past de formatieruimte en bijbehorend budget voor de nieuwe functies.

Hiermee is de ruimte om eventuele risico’s binnen het totale personeelsbudget op te vangen wel iets beperkter. Wagenbeheer Risico’s 2023 en verder De langere levertijden hebben ook in 2023 nog een effect op het hogere onderhoudsniveau. Door de planning van de onderhoudswerkzaamheden beter af te stemmen op de benodigde inzet wordt actief gestuurd op het beperken van de aanvullende inhuur van materiaal. De brandstofprijzen zijn gedurende het eerste kwartaal 2022 tot ongekende hoogte gestegen. Voor 2023 is het de verwachting dat door onzekere maatschappelijke ontwikkelingen de prijs van brandstof en energie boven het niveau van de uitgangspunten gehanteerd in de begroting uit zullen komen. Beheersmaatregelen De ontwikkelingen in 2023 worden middels voortgangsoverleggen, maandrapportages en kwartaalrapportages binnen RMN en richting het bestuur gemonitord. Een deel van de financiële effecten zal moeilijk tot niet beheersbaar zijn middels maatregelen, zoals de langere levertijden en hogere brandstofprijzen.

47

Administratieve processen en ICT Administratieve processen Door verouderde inrichting van de administratieve systemen, arbeidsintensieve complexe processen in combinatie met hoge werkdruk binnen ICT en Financiën ontstaat het risico dat de informatievoorziening aan management en bestuur van RMN onvoldoende is voor adequate sturing en beheersing. Naast het tijdelijk verstoren van de managementinformatie kan de overgaan naar 21South consequenties hebben voor de kwaliteit van de vastgelegde gegevens welke de basis vormen voor DVO-afrekeningen met de deelnemers en de jaarrekening 2022. Organisatieontwikkelingen BOR taken IJsselstein 2023 De gemeente IJsselstein heeft RMN eind december 2021 schriftelijk aangegeven in 2022 in samenwerking met RMN te onderzoeken of de BOR taken onderdeel uitmaken van de DVO in 2023. Indien de werkzaamheden BOR vanaf 2022 geen onderdeel meer uitmaken van RMN zal de ontvlechting van het hiermee samenhangende deel van de organisatie van RMN medio 2022 in gang gezet moeten worden. Naast het uitvoerend deel betreft dit overheadfuncties welke soms complexere toerekenbaar zijn. De ontvlechting kan aanvullend op de activiteiten volgend vanuit het Meerjarenbeleidsplan RMN 2022 -2025 voor onduidelijkheid in de organisatie zorgen met een mogelijk hoger verloop als consequentie.

Meerjarenbeleidsplan RMN 2022-2025 Voor de uitvoering van het Meerjarenbeleidsplan RMN zijn incidentele en structurele investeringen voorzien, dit betreft 3 hoofdcategorieën zijnde aanvullende trainingen medewerkers en leidinggevenden, externe adviezen en nieuwe functies. Voor de functies inkoopmanager, controller, werkvoorbereider en manager bedrijfsvoering geldt dat de structurele middelen gezocht worden binnen het bestaande financiële kader van de binnendienst door het anders organiseren van werkzaamheden. Mogelijk blijkt uit de kwalitatieve analyse van het personeelsbestand dat er boventallig personeel ontstaat. Deze analyse staat op de planning om gedurende het 2e kwartaal 2022 uit te voeren. Op dit moment is er geen concrete verwachting van mogelijke frictiekosten welke zouden kunnen ontstaan vanuit de kwalitatieve analyse. Mocht blijken dat er beperkt boventallig personeel ontstaat dan is het de verwachting dat vanwege de huidige krapte op de arbeidsmarkt er op korte termijn vervangend werk mogelijk is waardoor frictiekosten uiterst beperkt blijven. 7.2.2.2 Risico’s grondstof- en afvalstromen RMN Verwerkingskosten grondstof- en afvalstromen Het gemeentelijk beleid van onze deelnemers is gericht op het zo veel mogelijk scheiden van afval en zo weinig mogelijk restafval te hebben.

Dit leidt in zijn algemeenheid tot lagere verwerkingskosten en hogere opbrengsten voor onze deelnemers.

48

Risico’s de ontwikkeling van de verwerkingskosten van restafval zijn sterk stijgende kosten voor energie en het belasten van het verbranden van restafval. Met name de structurele impact van de rijksbelasting op verbranding kan fors zijn wanneer deze de komende jaren wordt verhoogd. Risico’s op de hoeveelheid zijn toenemende vervuiling van ingezamelde grondstoffen, zoals landelijk zichtbaar bij plastic en GFT, waardoor de opbrengsten dalen. Een andere belangrijke factor in de daling van de opbrengsten van grondstoffen is het feit dat China stopt met het importeren van deze stromen. Sterk fluctuerende prijzen zoals die van papier in 2021 zijn van invloed op het resultaat van de grondstof- en afvalstromen. Het AVU gaat richting de begroting 2023 behoedzaam om met de verwerking van de momenteel hoge papierprijs. Beheersmaatregel deelnemers Met de uitrol van het project “Afval scheiden: De Volgende Stap” is het de verwachting dat dit tezamen met het nascheiden van het aangeboden restafval bij en door de verwerker effect zal hebben op het de aangeboden volume restafval. Hiermee sturen de deelnemers op het verder beperken van restafval en het vergroten van de grondstoffenstroom.

7.3

Onderhoud kapitaalgoederen

RMN zet veel kapitaalgoederen in, zoals huisvuilwagens, vrachtwagens, veegmachines en ongekentekend werkmaterieel. De kwaliteit van de kapitaalgoederen is mede bepalend voor de prestaties in het verzorgingsgebied. De kwaliteit wordt gewaarborgd door tijdig en vakkundig uitgevoerd onderhoud. RMN streeft ernaar het onderhoud van het materieel op een kwalitatief hoog peil te houden. Het onderhoud wordt hoofdzakelijk uitgevoerd door de eigen werkplaats. Investeren in onderhoud is van belang voor de continuïteit van de bedrijfsvoering, het voorkomt onnodige stilstand en de in het verzorgingsgebied behaalde prestaties zijn kwalitatief en kwantitatief van een hoger (constant) niveau. Daarnaast zijn de voertuigen samen met de buitendienstmedewerkers gezichtsbepalend voor RMN. Een goed verzorgd wagenpark draagt bij aan de veiligheid en vermindert de belasting van het milieu. Met het oog hierop wordt door RMN veel geïnvesteerd in het opleiden van het personeel om zuinig, veilig en verantwoord om te gaan met de aan hen toevertrouwde middelen. Het beleid van RMN is er opgericht om een optimale verhouding te vinden tussen enerzijds de hoogte van de kosten van onderhoud en anderzijds de kapitaallasten als gevolg van aanschaf van nieuwe voertuigen. Voor het begrotingsjaar 2023 bedragen de hiermede gemoeide investeringen in met name nieuwe voertuigen € 2,7 miljoen. Omschrijving

Gebouwen Inventaris Tractie Terreininventaris Inzamelmiddelen

Aanschafwaarde 31-12-2022

Investering

mutatie

Boekwaarde 31-12-2022

31-12-2023

Afschr.

Mutatie

31-12-2023

Rente

Totale lasten

4.333.460 1.589.614 17.398.903 3.259.853 14.745.768

95.000 80.000 374.189 91.200 2.080.800

0 0 316.200 0 0

4.428.460 1.669.614 17.456.892 3.351.053 16.826.568

2.516.008 159.056 95.000 237.818 94.613 80.000 8.574.511 1.389.550 57.989 1.763.037 252.149 91.200 11.061.807 1.287.792 2.080.800

2.451.952 223.205 7.242.950 1.602.088 11.854.816

31.000 3.000 99.000 21.000 143.000

190.056 97.613 1.488.550 273.149 1.430.792

41.327.600

2.721.189

316.200

43.732.589

24.153.182 3.183.160 2.404.989

23.375.011

297.000

3.480.160

49

7.4

Financiering

7.4.1. Treasury De treasury-functie ondersteunt de uitvoering van de programma’s. De treasury-functie omvat de financiering van beleid en het uitzetten van geldmiddelen die niet direct nodig zijn. De uitvoering ervan vereist snelle beslissingen in een complexer geworden geld- en kapitaalmarkt. Er zijn aan de uitvoering van de treasury-functie budgettaire gevolgen verbonden, onder meer afhankelijk van het risicoprofiel. Het beleid van RMN voor de financieringsfunctie is vastgelegd in de financiële verordening welke in 2020 opnieuw is vastgesteld.

7.4.2. Rentebeleid RMN volgt de ontwikkeling van de geld- en kapitaalmarkt op de voet en zal indien de rentetarieven daartoe aanleiding geven haar financieringsbeleid daarop aanpassen. De kaders hiervan zijn opgenomen in een rendementsdocument die door het algemeen bestuur van RMN is vastgesteld. Op grond hiervan is gekozen om in de financieringsbehoefte voor maximaal 30% te voorzien met kort lopende kredieten (krediet in rekening-courant en daggeldleningen) E.e.a. met in acht name van de wettelijke normen van kasgeldlimiet en renterisiconorm. Gelet op de lage rentestand voor langlopende financieringen wordt overwogen om een deel van kort lopend vermogen om te zetten in langlopend vermogen.

7.4.3. Kasgeldlimiet De kasgeldlimiet is het maximum bedrag waarvoor financiële middelen mogen worden aangetrokken op de geldmarkt. De kortlopende middelen worden aangetrokken in de vorm van daggeld, kasgeldleningen en kredietlimiet op de rekening courant. De financiële middelen worden aangetrokken bij de huisbankier van RMN, de NV Bank Nederlandse Gemeenten (BNG). De grootte van de kasgeldlimiet is afhankelijk van het begrotingstotaal aan het begin van het jaar. Voor 2023 bedraagt de kasgeldlimiet € 2.784.000,-. Op basis van het verloop van de opgestelde liquiditeitsprognose kan worden geconcludeerd dat de liquiditeitspositie gedurende het begrotingsjaar voldoet aan de kasgeldlimiet.

50

7.4.4. Renterisiconorm De renterisiconorm is een bedrag ter grootte van een percentage van het totaal van de vaste schuld bij aanvang van het jaar. Het doel van deze norm is het beperken van de gevolgen van een stijgende kapitaalmarktrente op de rentelasten van de organisatie. De norm stelt dat per jaar maximaal 20% van de vaste schuld in aanmerking mag komen voor herfinanciering of renteherziening. Financieringsbehoefte (bedragen x € 1.000) per 2021

per 2020

Investeringen Boekwaarde investeringen

23.375

24.153

Financieringsmiddelen Vaste leningen Interne financiering (reserve en voorzieningen) Te financieren

14.250 426 8.699

15.090 478 8.585

7.4.5. Financieringsbehoefte en leningenportefeuille De investeringen van in (ondergrondse) containers en groot materieel worden gefinancierd door het afsluiten van langlopende geldleningen. Daarnaast worden de investeringen gefinancierd uit de afschrijvingen en het eigen vermogen. Tenslotte wordt gebruik gemaakt van het kredietarrangement met de Bank Nederlandse Gemeenten. Daarbij is een kredietlimiet vastgesteld van € 800.000,- met een intra-dag limiet van € 2.200.000,-. De rente is gebaseerd op het 1-maands Euribor tarief vermeerderd met een spread van 15 basispunten. De excedentenrente bedraagt 2 % voor overschrijdingen tussen de kredietlimiet en de intra-dag limiet en 5% voor overschrijdingen boven de intra-dag limiet. In aanvulling op het "krediet in rekening-courant" wordt in onderling overleg daggeld of kasgeld verstrekt. Overzicht langlopende leningen in euro's Looptijd 2011-2026 2011-2041 2012-2022 2015-2023 2018-2028 2019-2029 2020-2030 2021-2031

stand per stand per stand per stand per stand per Rente % Aflossing jaarlijkse 31-12-2021 31-12-2022 31-12-2023 31-12-2024 31-12-2025 aflossing 166.664 133.330 99.996 66.662 33.328 0 lineair 33.334 1.333.336 1.266.670 1.200.004 1.133.338 1.066.672 0 lineair 66.666 140.000 0 0 0 0 0 lineair 140.000 1.300.000 1.300.000 1.300.000 1.300.000 1.300.000 0 einddatum 0 3.000.000 3.000.000 3.000.000 3.000.000 3.000.000 0 einddatum 0 3.000.000 3.000.000 3.000.000 3.000.000 3.000.000 0 einddatum 0 5.400.000 4.800.000 4.200.000 3.600.000 3.000.000 0 lineair 600.000 750.000 750.000 750.000 750.000 750.000 0 einddatum 0

Totaal

15.090.000 14.250.000 13.550.000 12.850.000 12.150.000

840.000

Door de wijze van bevoorschotting door de deelnemende gemeenten, vooraf per kwartaal, is de financieringsbehoefte het grootst aan het einde van elk kwartaal. De onderstaande tabel geeft de financieringsbehoefte per ultimo van het jaar aan.

51

Tabel financieringsbehoefte (bedragen x € 1000). 2023 2022 23.375 24.153 20.850 13.550 0 8.000 761 561 21.611 22.111 1.764 2.042

Totaal boekwaarde activa Opgenomen langlopende leningen Aan te trekken leningen Eigen financieringsmiddelen Totaal financieringsmiddelen Geraamd financieringstekort/-overschot

2021 17.616 14.250 0 361 14.611 3.005

2020 16.202 15.690 0 270 15.960 242

7.4.6. Relatiebeheer In het begrotingsjaar worden geen veranderingen voorzien in de relatie met de huisbankier.

7.4.7.Kasbeheer Jaarlijks wordt een eindafrekening opgesteld van de kosten voor de overeengekomen diensten met de deelnemende gemeenten. Het verschil tussen het totaal van de voorschotnota’s en het totaal af te rekenen bedrag wordt met de betreffende gemeente verrekend.

7.5

Bedrijfsvoering

7.5.1. Maatschappelijke verantwoordelijkheid De maatschappelijke verantwoordelijkheid van RMN als overheidsbedrijf maakt dat RMN vakkennis aanwendt om beleidsmatige koersen uit te zetten. Nauwgezette communicatie met beleidsverantwoordelijken binnen de gemeenten is noodzakelijk om niet langs elkaar heen te werken. Maatschappelijke verantwoordelijkheid komt tot uiting in de samenwerking van RMN met andere partijen, waaronder: − Partijen die betrokken zijn bij het beheer van de openbare ruimten, zoals groenaannemers, handhaving, openbare werken, waterschap, kringloopcentra in de deelnemende gemeenten en sociale werkvoorzieningen. − Partijen die betrokken zijn bij de participatiewetgeving door het aanbieden van participatie werkplaatsen. − Afvalvrije scholen. − Buurtverenigingen/wijkbureaus. Met deze partijen wordt samengewerkt of samenwerking gezocht bij het o.a. blad- en zwerfafval opruimen, inzamelen oud papier en participatie bij het verbeteren van de kwaliteit van de openbare ruimte. Door deze samenwerking ontstaat een gebondenheid met de samenleving in de regio. RMN verzorgt voorlichting aan scholieren. Bij gemeentelijke evenementen/activiteiten kan RMN zorg dragen voor een goede afvalvoorziening en na afloop de locatie weer schoon opleveren. RMN heeft een gecertificeerd ISO-14001 milieuzorgsysteem. Het wagenpark en materieel voldoen aan de strengste milieueisen.

RMN is in het bezit van de vereiste milieuvergunningen voor de door haar beheerde Recyclingstations en zorgt middels interne audit voor waarborging van het naleven van de gestelde eisen. Naast CO2 reductie op de eigen bedrijfsvoering draagt RMN een belangrijke 52

bijdrage aan CO2 reductie als gevolg van het gescheiden inzamelen van afval. Door actieve advisering aan de deelnemende gemeenten geeft RMN invulling aan de medeverantwoordelijkheid van duurzaam afvalbeheer.

7.5.2. Personeel Het werk van RMN is afhankelijk van de factor mens, RMN hecht grote waarde aan goed werkgeverschap. RNM heeft een actieve OR die nauw wordt betrokken bij de bedrijfsvoering en beleidsvorming van RMN. Door begeleiding en scholing wordt gestreefd personeel breed inzetbaar te houden waardoor doorstroming kan plaatsvinden naar andere taakvelden. RMN heeft een evenementen commissie die is opgericht door enthousiaste medewerkers. Regelmatig verzorgen zij afwisselende activiteiten voor het personeel. Tweemaal per jaar organiseert RMN een personeelsbijeenkomst. Alle RMN medewerkers van de verschillende vestigingen komen hier bij elkaar om geïnformeerd te worden over de gang van zaken binnen de organisatie. Personeelsstaat Directie en algemeen beheer (Assistent) teamleiders Medewerkers buitendienst Medewerkers werkplaats Medewerkers additionele taken Totaal RMN Formatie-ontwikkeling Begroting 2023 Begroting 2022

Fte 37,4 7,7 117,2 3,6 25,3

Personen Loonkosten 42 2895000 8 613000 120 6689000 4 238000 26 1465000 11.900.000

191,2 174,5

In 2023 neemt de formatie met 14,2 fte toe als gevolg van het omzetten van uitbesteed werk en de toegenomen inzet inzameling.

7.5.3. Duurzaam werken RMN volgt de ontwikkelingen op de markt van afval en reiniging nauwgezet op de voet en past nieuwe technieken of werkmethoden die een verbeterd resultaat opleveren op financieel- en/of milieugebied zo spoedig mogelijk in haar bedrijfsvoering toe. Ook geeft RMN invulling aan veranderd beleid/wetgeving zoals de verplichting voor inzameling van PMD verpakkingen. Enkele gekozen richtingen: • Investeren in zonnepanelen. • Werken op beeldbestek voor onkruid en zwerfafval. • Onkruidbestrijding middels duurzame heet water techniek. • Inzamelen in stedelijk gebied met zijladers. • Inzamelen afval van hoogbouw met ondergrondse containers. • Invoering van het Container Management Systeem (CMS). • Instroom voertuigen aangedreven op biogas of elektra. • Inkoop van minicontainers die voor 99,5% bestaan uit recyclebaar materiaal. • Installeren ledverlichting. • Maatregelen ter bevordering van de circulaire economie.

53

De beleidsadvisering van RMN aan de gemeenten is gebaseerd op: ‘Een goede service aan de burger voor de best mogelijke prijs’.

7.5.4. Duurzaam inkopen Duurzaam inkopen is het rekening houden met milieu- en sociale aspecten in alle fasen van het inkoopproces. Bij milieuaspecten gaat het om het effect van een product, dienst of werk op het milieu, bijvoorbeeld door energie of materiaalgebruik. Bij sociale aspecten valt te denken aan thema’s als kinderarbeid of mensenrechten. RMN verzorgt aanbestedingen voor de aanschaf van hoofdzakelijk duurzame productiemiddelen conform de gestelde eisen in de Europese wetgeving.

7.6

Verbonden Partijen

RMN is een strategische samenwerking aangegaan met de stichting Inkoopbureau Midden Nederland ter borging van de inkoopfunctie. Hiermede wordt beoogd inkoopvoordeel te realiseren. Daarnaast is de ondersteuning bedoeld ter borging van het tijdig doen van rechtmatige inkopen met name bij grote contracten die aanbesteed moeten worden.

54