429667 Jaarstukken 2021 en Begroting 2023 RMN bijlage 4 Concept begroting 2023
Tekst van het document
Begroting 2023 RMN
Inhoud Voorwoord .............................................................................................................................................. 5 1.
Inleiding bij de begroting 2023 RMN ............................................................................................. 8
2.
Programmaverantwoording ......................................................................................................... 10
3.
Gehanteerde uitgangspunten bij de begroting 2023 .................................................................. 11
4.
5.
6.
3.1
Algemeen............................................................................................................................... 11
3.2
Bedrijfsvoering RMN in 2023................................................................................................. 11
3.3
Grondstoffen- en afvalstromen AVU begroting 2023 ........................................................... 12
3.4
BBV richtlijnen ....................................................................................................................... 13
Begroting 2023 RMN..................................................................................................................... 15 4.1
Begroting lasten 2023 ........................................................................................................... 15
4.2
Begroting baten 2023 ............................................................................................................ 16
4.3
Begroting per taakveld 2023 ................................................................................................. 17
4.4
Begroting overhead 2023 ...................................................................................................... 18
Toelichting bij de begroting 2023 RMN ....................................................................................... 19 5.1
Algemeen............................................................................................................................... 19
5.2
Toelichting Directie en Algemeen beheer ............................................................................. 19
5.3
Huisvestingskosten ................................................................................................................ 21
5.4
Buitendienst .......................................................................................................................... 22
5.5
Verwerkingskosten ................................................................................................................ 23
5.6
Overige directe kosten .......................................................................................................... 24
5.7
Additionele taken .................................................................................................................. 24
5.8
Baten: doorbelasting aan de deelnemers ............................................................................. 25
5.8.1
Baarn ................................................................................................................................. 25
5.8.2
Bunnik ................................................................................................................................ 27
5.8.3
IJsselstein ........................................................................................................................... 29
5.8.4
Nieuwegein ........................................................................................................................ 31
5.8.5
Soest .................................................................................................................................. 33
5.8.6
Zeist ................................................................................................................................... 35
Meerjarenraming 2023 – 2026 RMN ............................................................................................ 37 6.1
Meerjarenraming lasten ........................................................................................................ 37 2
7.
6.2
Meerjarenraming baten ........................................................................................................ 38
6.2
Meerjarenraming per deelnemer.......................................................................................... 39
6.2.1
Baarn ............................................................................................................................. 39
6.2.2
Bunnik ............................................................................................................................ 39
6.2.3
IJsselstein ....................................................................................................................... 40
6.2.4
Nieuwegein .................................................................................................................... 41
6.2.5
Soest .............................................................................................................................. 42
6.2.6
Zeist ............................................................................................................................... 43
6.3
Meerjarenoverzicht balans.................................................................................................... 44
6.4
Kengetallen en EMU saldi ...................................................................................................... 45
6.4.1.
Kengetallen .................................................................................................................... 45
6.4.2.
EMU saldi ....................................................................................................................... 45
Paragrafen ..................................................................................................................................... 46 7.1
Besluit Begroting en Verantwoording ................................................................................... 46
7.2
Weerstandsvermogen en risicobeheersing........................................................................... 46
7.2.1.
Weerstandscapaciteit .................................................................................................... 46
7.2.2.
Risico's ........................................................................................................................... 46
7.3
Onderhoud kapitaalgoederen ............................................................................................... 49
7.4
Financiering ........................................................................................................................... 50
7.4.1.
Treasury ......................................................................................................................... 50
7.4.2.
Rentebeleid ................................................................................................................... 50
7.4.3.
Kasgeldlimiet ................................................................................................................. 50
7.4.4.
Renterisiconorm ............................................................................................................ 51
7.4.5.
Financieringsbehoefte en leningenportefeuille ............................................................ 51
7.4.6.
Relatiebeheer ................................................................................................................ 52
7.4.7.Kasbeheer ............................................................................................................................. 52 7.5
Bedrijfsvoering ...................................................................................................................... 52
7.5.1.
Maatschappelijke verantwoordelijkheid ....................................................................... 52
7.5.2.
Personeel ....................................................................................................................... 53
7.5.3.
Duurzaam werken ......................................................................................................... 53
7.5.4.
Duurzaam inkopen ........................................................................................................ 54
7.6
Verbonden Partijen ............................................................................................................... 54
3
4
Voorwoord Samen bouwen aan RMN Met het Meerjarenbeleidsplan RMN 2022 – 2025 vastgesteld in februari 2022 wordt in 2023 een belangrijke stap gezet in de doorontwikkeling van RMN. Op basis van de verkenning van de strategische koers van het bestuur komen we voor 2023 en verder tot de volgende missie, visie, scope en kernwaarden voor RMN: Missie RMN is voor de deelnemende gemeenten de vanzelfsprekende samenwerkingspartij als het gaat over inzameling van grondstoffen en restafval en een schone, hele en veilige buitenruimte. Wij zijn de afvalen grondstoffenexpert, opereren zelfbewust en dragen actief bij aan circulaire doelen en duurzaamheidsdoelen. Visie Een duurzame en mooie leefwereld. Dat willen we allemaal. De rijksoverheid stuurt hier ook op met het doel dat Nederland in 2050 volledig circulair is. RMN vervult in de regio daarin een actieve rol. Wij zijn een maatschappelijke en innovatieve onderneming die op vooruitstrevende wijze afval en grondstoffen inzamelt. Daarnaast zetten wij ons continu in voor een schone, hele en veilige buitenruimte. Op deze wijze levert RMN een bijdrage aan een mooie en duurzame leefomgeving. De bedrijfsvoering is efficiënt en transparant, de organisatie betrouwbaar en professioneel. Strategische koers Medewerkers zijn deskundig en dienstbaar.
De inwoners, deelnemers en medewerkers zijn trots op RMN; ook verder in de regio en in het land wordt RMN als deskundige partij gezien en gewaardeerd. Scope RMN levert producten en (advies)diensten die direct gerelateerd zijn aan: • het inzamelen van grondstoffen en restafval huis aan huis; • het inzamelen van grondstoffen en restafval via recyclestations; • het beheren van een schone, hele en veilige buitenruimte.
5
Kernwaarden RMN onderscheidt vier kernwaarden: • wendbaar & innovatief: wij zijn organisatorisch en financieel flexibel en opereren slim en duurzaam, met oog voor de toekomst; • efficiënt: wij sturen slim op kosten en zorgen dat we met een verantwoorde hoeveelheid tijd en geld onze kerntaken uitvoeren; • professioneel & samenwerkingsgericht: onze medewerkers zijn vakmensen en wij werken effectief samen met partners in de keten; • maatschappelijk betrokken en altijd in de buurt: wij zijn politiek-bestuurlijk sensitief, zetten ons in voor maatschappelijke en duurzame doelen en zijn regionaal geworteld. De inwoners waarderen onze inzet met een hoge klanttevredenheid. Samen bouwen aan RMN in 2023 In het Meerjarenbeleidsplan 2022 – 2025 Samen bouwen aan RMN hebben we verschillende doelen en acties uitgewerkt om dit te bereiken.
In 2023 zijn de belangrijkste activiteiten: •
voor de korte en lange termijn werken we aan een transparant, stabiel en slagvaardig governancemodel. Hiermee scheppen we een voorwaarde om de gezamenlijke ambities succesvol te implementeren. Dit is van groot belang voor de deelnemende gemeenten en RMN. In 2022 presenteren wij bij de kaderbrief 2024 een actueel kostenallocatiemodel te hanteren voor de begroting 2024;
6
•
•
•
om meer slagkracht te realiseren, willen we in elk geval na de gemeenteraadsverkiezingen van 2022, overgaan tot een portefeuilleverdeling in het dagelijks bestuur en de informatievoorziening tussen het dagelijks bestuur en het algemeen bestuur waar nodig optimaliseren. Daarnaast gaan we onderzoeken welk governancemodel past bij onze ambitie voor 2025. Dit onderzoek voeren we uit in 2023. we gaan ook verkennen voor welke maatschappelijke opgaven RMN de komende jaren staat en welke innovaties daarvoor nodig zijn. Denk aan doelen als ‘Van afval naar grondstof’, reductie van het restafval, afvalvrije scholen, veilige buitenruimten en reductie van CO2-uitstoot. Wat zijn de beleidsdoelstellingen van de gemeenten en wat is de positie en toegevoegde waarde van RMN bij het realiseren van deze doelen? We onderzoeken dit in het derde en vierde kwartaal van 2022 en starten implementatie in 2023; bij maatschappelijke opgaven werkt RMN nauw samen met partners in de keten. In het verlengde van de innovatieagenda onderzoeken we vanaf medio 2022 tot begin 2023 welke rol ons past bij de volgende activiteiten: o realisatie/beheer van een circulair ambachtscentrum; o grondstoffen- en afvalinzameling voor kantoren, winkels en bedrijven (KWD); o grondstoffen- en afvalinzameling voor maatschappelijke instellingen; o realisatie van regionale doelstellingen voor AVU (afvalverwijdering Utrecht.
7
1. Inleiding bij de begroting 2023 RMN Samen bouwen aan RMN: transparante begroting 2023 Het Reinigingsbedrijf Midden Nederland heeft als ambitie om steeds beter te worden: in kwaliteit, (financiële) stabiliteit en met behulp van innovaties. De organisatie wil dingen beter doen door ze slimmer aan te pakken, handiger en innovatiever. Het vergroten van de wendbaarheid en de kosteneffectiviteit zijn een onderdeel daarvan. Dat zal succesvoller zijn naarmate de deelnemers een transparant beeld krijgen vanuit de RMN op afwegingen en effecten daarvan en in staat worden gesteld actief en positief te blijven bijdragen. Met een gemeenschappelijke toekomstvisie op het RMN zal het effect groter zijn, het gaat om het samenspel. In de begroting wordt een helder onderscheid gemaakt worden tussen de bedrijfsvoeringslasten beïnvloedbaar door RMN en het effect van de begroting van de AVU niet beïnvloedbaar door RMN. Met dit onderscheid dragen we bij aan het creëren van een transparanter beeld bij de financiële beheersing en sturing van RMN.
Financiële uitgangspunten Het RMN hanteert de volgende algemene financiële uitgangspunten bij het opstellen van de begroting: • de ontwerpbegroting 2023 gaat uit van het bestaande beleid; • additionele BOR-taken IJsselstein maken onderdeel uit van de ontwerpbegroting 2023; • de effecten van het Meerjarenbeleidsplan 2022 – 2025 zijn verwerkt; • de begroting 2023, inclusief de meerjarenraming 2024-2026, is structureel financieel sluitend; • om de weerbaarheid binnen het financiële kader van het RMN te vergroten wordt als eerste stap in 2023 rekening gehouden met een post onvoorzien van € 200.000,-; • voor het resultaat op grondstof- en afvalstromen wordt gebruikt gemaakt van de uitgangspunten zoals opgenomen in de ontwerpbegroting 2023 van de AVU; • de indexering is verwerkt conform de kaderbrief, vastgesteld door het dagelijks bestuur op 17 november 2021; • de begroting 2023 wordt opgesteld met inachtneming van het Besluit Begroting en Verantwoording voor provincies en gemeenten (BBV). Meer in detail worden de gehanteerde uitgangspunten toegelicht in hoofdstuk 3. Ontwikkeling van de begroting 2023 De ontwerpbegroting van RMN stijgt op totaalniveau in 2023 met ruim € 3,2 miljoen ten opzichte van 2022 en 2021.
Belangrijke oorzaken binnen de bedrijfsvoering van RMN van deze stijging zijn: • indexatie; • incidentele absolute stijging van de overhead als gevolg van het opnemen van een post voor onvoorzien en de incidentele investering in 2023 in het Meerjarenbeleidsplan; • stijging van kapitaallasten en onderhoudskosten bij diverse deelnemers als gevolg van investeringen in ondergrondse containers in 2021 en 2022; 8
•
•
toename van inzet van uren en tractie door verwerken bij alle deelnemers van een (nieuwe) normering bij distributie van minicontainers. Dit betreft het ophalen en vervangen van oude minicontainers waarvan de werkzaamheden tot 2023 niet of nauwelijks geraamd waren; toename van de inzet van uren en tractie bij enkele deelnemers als gevolg van inhoudelijke mutaties (groei areaal, hogere frequentie routes, uitrol van andere wijze van inzameling etc).
Per deelnemer worden de mutaties in hoofdlijn toegelicht in paragraaf 5.8.1.
9
2. Programmaverantwoording Wat willen we bereiken? Zoals vastgelegd in de gemeenschappelijke regeling van RMN is het doel van de organisatie het realiseren van effectieve, efficiënte en kwalitatief hoogwaardige en klantvriendelijke uitvoering van afvalbeheer en beheer van de openbare ruimte, waaronder reinigingstaken voor de deelnemende gemeenten. Daarmee is RMN de vanzelfsprekende samenwerkingspartij als het gaat over inzameling van grondstoffen en restafval en een schone, hele en veilige buitenruimte. Wij zijn de afval- en grondstoffenexpert, opereren zelfbewust en dragen actief bij aan circulaire doelen en duurzaamheidsdoelen. Wat willen we ervoor doen? De wijze waarop uitvoering gegeven wordt aan de doelen is omschreven in dienstverleningsovereenkomsten die met de deelnemende gemeente afzonderlijk worden opgesteld. Deze worden onderscheiden in basistaken en additionele taken. Programma 1 : Basistaken Onder de basistaken valt het: - verzorgen van grondstof- en afvalbeheer door middel van inzameling; - verzorgen van grondstof en afvalbeheer door middel van het beheren van milieustraten; - mechanisch straatvegen en handvegen, het verwijderen van zwerfafval, verzorgen van onkruidbestrijding, het reinigen van honden uitlaatstroken, het legen van prullenbakken legen en het reinigen van kolken; - verzorgen van gladheidbestrijding en - verzorgen van ongediertebestrijding.
Programma 2 : Additionele taken Onder de additionele taken valt het: - verzorgen van groenbeheer, zwerfafval verwijderen in groen, schoffelen, maaien en snoeien; - verzorgen van klein civieltechnisch onderhoud, beheer en instandhouding van straatmeubilair, borden en het herstellen van bestrating; - verzorgen van overige werkzaamheden zoals graffiti en kauwgom verwijderen en het afhandelen van klachten. Ontwerp begroting 2023: Wat mag het kosten? Ontwerpbegroting 2023 Baten Lasten Saldo
Begroting 2022.1 Baten Lasten
Saldo
x € 1.000,= Realisatie 2021 (voorlopig) Baten Lasten Saldo
1.Basistaken 2.Additionele taken
33.181 3.377
33.181 3.377
200
29.945 3.403
29.945 3.403
-
30.149 3.264
30.063 3.264
86 -
Totaal programma´s
36.558
36.758
200
33.348
33.348
-
33.413
33.327
86
Programma
10
3. Gehanteerde uitgangspunten bij de begroting 2023 3.1
Algemeen
De kaders uit de kaderbrief 2023 zijn toegepast op de begroting. Uitgangspunt bij het opstellen van de begroting 2023 zijn de in de DVO overeengekomen producten en diensten voor het lopende jaar aangevuld met de separaat ontvangen gemeentelijke opdrachten. In de periode 2020 – 2021 zijn niet alle separaat ontvangen opdrachten welke conform de afspraken structureel verwerkt moesten worden als zodanig opgenomen in de begrotingen voor 2021 en 2022 of in deze jaren niet conform uitgevoerd. In de begroting 2023 zijn de aanvullende opdrachten geraamd en verwerkt waardoor de begrote inzet Basistaken substantieel stijgt van € 30,1 miljoen realisatie in 2020 naar € 33,2 miljoen begroot in 2023. In de toelichting van de begroting 2023 in hoofdstuk 6 zijn de verschillen per deelnemer toegelicht.
3.2
Bedrijfsvoering RMN in 2023
De bedrijfsvoeringslasten beïnvloedbaar door RMN worden in voorliggende paragraaf toegelicht. Deze lasten zijn beïnvloedbaar door RMN. De lasten en opbrengsten samenhangend met de grondstof- en afvalstromen worden toegelicht in paragraaf 3.3. Personeelslasten De uren zijn geraamd op basis van de overeengekomen producten en diensten voor zowel de basistaken als de additionele taken. Bij de vertaling van de opdrachten naar benodigde formatie wordt gerekend met 1.402 productieve uren per fte per jaar. Conform het principeakkoord d.d. 3 november 2021 zijn de effecten van de Cao SGO verwerkt in de personeelslasten van het RMN voor 2023. Het Meerjarenbeleidsplan Samen bouwen aan RMN 2022 – 2025 kent een toevoeging van nieuwe functies. Voor de functies inkoopmanager, controller, werkvoorbereider en manager bedrijfsvoering geldt dat de structurele middelen gezocht worden binnen het bestaande financiële kader van de binnendienst door het anders organiseren van werkzaamheden. Voor de nieuwe functie informatiemanager resteert daarmee een structureel effect van € 65.000,- op de begroting. Deze is verwerkt in voorliggende cijfers.
11
3.3
Grondstoffen- en afvalstromen AVU begroting 2023
De lasten en baten samenhangend met de grondstof- en afvalstromen zijn conform de AVU begroting 2023 verwerkt. Algemeen Voor de opstelling van de productbegroting worden de afvalhoeveelheden zo goed mogelijk benaderd aan de hand van de meest recente registraties van hoeveelheden. Daarnaast gelden de contracttarieven, al dan niet geïndexeerd. De berekening van de indexering is vastgelegd in de contracten, maar de 8 benodigde gegevens (CPB, NEA) zijn voor 2023 nog niet voorhanden. Daarom wordt, - indien hieromtrent niets anders is vastgelegd -, een voorlopige index van 2% gehanteerd. Tevens moet reeds in 2021 een inschatting worden gemaakt van mogelijke overige kostenstijgingen in 2023, terwijl hierover meestal nog geen gegevens die aan die raming ten grondslag kunnen liggen, voorhanden zijn. Ook voor de overige kostenstijgingen wordt een indexering van 2% aangehouden. Daarnaast worden de begrotingsgegevens ook vergeleken met de vastgestelde jaarcijfers van 2020 en er wordt gekeken of deze in lijn liggen, met in achtneming van mogelijke gewijzigde omstandigheden. Per afvaldeelstroom en voor de bedrijfsvoering volgt hieronder een overzicht van de uitgangspunten.
Huishoudelijk restafval, grof huishoudelijk restafval en gft-afval Er worden voor 2023 geen wijzigingen voorzien in de regelgeving omtrent deze afvaldeelstromen die van invloed kunnen zijn op de lopende contracten en op de begroting. Er worden voor 2023 ook geen significante wijzigingen voorzien in de te begroten hoeveelheden. De toe te passen tarieven zijn conform de contracten, maar geïndexeerd met 2% per jaar, waarbij het peiljaar 2021 is. Oud papier Er worden voor 2023 geen wijzigingen voorzien in de regelgeving omtrent deze afvaldeelstroom die van invloed kunnen zijn op de lopende contracten en op de productbegroting. Wel is het marktoverschot dat in 2019 ontstond toen China met de import stopte overgegaan in een markttekort vanwege de toenemende vraag naar oud papier en karton vanaf eind 2020, mede als gevolg van meer verpakkingsbehoefte en de uitbreiding van de verwerkingscapaciteit in Europa. Zoals het er nu naar uitziet, houdt deze schaarste de komende jaren aan. In 2021 is de verwerking van het oud papier opnieuw aanbesteed. Per 1 januari 2022 zal het bedrijf Smurfit Kappa Recycling BV uit Renkum de verwerking van het oud papier verzorgen. Omdat deze contracten uitgaan van de Marktprijs Oud papier met hierop een bonus, verandert dit voor wat betreft de begrotingssystematiek niets aan de productbegroting.
Wel lijkt het erop dat de schaarste van oud papier ook in 2023 aanhoudt waardoor de opbrengst hoog blijft. Daarom houdt de AVU met meer opbrengsten rekening dan in 2022. Ook is er sprake van een fors hogere bonus (= extra opbrengst) per ton oud papier. De inzamelkosten voor zover deze van toepassing zijn, worden berekend op basis van de inzamelkosten 2021 met een indexering van 2% per jaar, waarbij het peiljaar 2021 is.
12
Glas Er worden voor 2023 geen wijzigingen voorzien in de regelgeving omtrent deze afvaldeelstroom die van invloed kunnen zijn op de lopende contracten en op de productbegroting. Er worden voor 2023 geen significante wijzigingen voorzien in de te begrote hoeveelheden. De toe te passen tarieven zijn conform contract. De inzamelkosten voor zover deze van toepassing zijn, worden berekend op basis van de inzamelkosten 2021 met een indexering van 2% per jaar, waarbij het peiljaar 2021 is. Huishoudelijk textiel In 2021 heeft een aantal gemeenten interesse getoond in een door de AVU uit te schrijven aanbesteding van de verwerking van textiel, met als optie inzameling. Het lijkt erop dat deze afvaldeelstroom geen opbrengst zal genereren, maar dat hieraan ondanks in te voeren producentenverantwoordelijkheid een tarief gekoppeld zal gaan worden. De AVU streeft ernaar de afvaldeelstroom textiel in beheer te krijgen overgedragen door de gemeenten. Vooralsnog wordt textiel nog niet opgenomen in de productbegroting voor 2023. AVU-bedrijfsvoering De AVU is voornemens het personele bestand met één medewerker uit te breiden, naar het zich laat aanzien zal dat in 2022 het geval zijn.
3.4
BBV richtlijnen
Algemeen In de huidige Planning en Control documenten is de vergelijkbaarheid met andere gemeenschappelijke regelingen moeilijk te maken. De commissie BBV heeft een aantal voorschriften toegevoegd en bestaande voorschriften gewijzigd, teneinde een vergelijking mogelijk te maken. Deze zijn met ingang van 2018 van toepassing op de begrotingen van de gemeenschappelijke regelingen. De belangrijkste wijzigingen worden hieronder kort toegelicht. Overzicht van baten en lasten per taakveld. Er dient een overzicht te worden opgenomen in de begroting van de baten en lasten per taakveld. Het overzicht van baten en lasten per taakveld is opgenomen in hoofdstuk 4 de begroting 2023. Verklaring financiële verschillen Onder de nieuwe BBV dienen ‘aanzienlijke’ verschillen toegelicht te worden. Het begrip ‘aanzienlijk’ wordt daarbij niet nader gekwantificeerd. Omdat de begrote bedragen per programma in hoogte nogal uiteenlopen, zal per programma worden vastgesteld of het verschil met een voorgaand of een toekomstig jaar ‘aanzienlijk’ wordt geacht en dient te worden verklaard. Vooralsnog betreft het verschillen gelijk of groter dan 10% of verschillen van € 100.000,- of meer. Deze worden in hoofdstuk 5 toegelicht.
13
Overhead Vanaf 2018 mag de overhead niet meer toegerekend worden aan de diverse programma’s maar deze dient deze op een apart product zichtbaar gemaakt te worden. De begrote overhead voor 2023 wordt toegelicht in hoofdstuk 4. Geprognosticeerde balans Vanaf 2018 is het verplicht om, naast een prognose van de lasten en baten, ook een prognose van de balanspositie in het komende begrotingsjaar en de drie daaropvolgende jaren, inclusief de vermelding van het EMU-saldo op te nemen. Deze prognose is opgenomen in de begroting in hoofdstuk 6. Beleidsindicatoren Vanaf het begrotingsjaar 2018 lichten de gemeenschappelijke regelingen de effecten van beleid toe door een vaste set beleidsindicatoren op te nemen in de begroting en de jaarrekening. Het landelijk toepassen van bepaalde beleidsindicatoren stelt raadsleden beter in staat een vergelijking te maken tussen de gemeenschappelijke regelingen. Deze beleidsindicatoren zijn opgenomen in de desbetreffende programma’s. Vermeld moet worden dat het RMN een beleidsarme uitvoeringsorganisatie is, wat als gevolg heeft dat de (meeste) beleidsindicatoren niet van toepassing zijn, of juist specifiek RMN-gebonden zijn.
14
4. Begroting 2023 RMN 4.1
Begroting lasten 2023
LASTEN
Alle bedragen in euro's Omschrijving
Geraamd 2023
Directie en algemeen beheer Personeelskosten Administratiekosten
Geraamd 2022.1
Voorlopig 2021
3.357.000 1.043.000 4.400.000
3.055.000 1.093.000 4.148.000
3.263.300 1.225.000 4.488.300
661.000 661.000
612.000 612.000
625.900 625.900
9.247.000 5.343.000 2.718.000 17.308.000
7.990.000 4.341.000 2.596.000 14.927.000
8.430.100 5.205.100 1.401.300 15.036.500
9.976.000 836.000 0 10.812.000
9.109.000 1.149.000 0 10.258.000
8.424.500 1.190.500 297.500 9.912.500
Additionele taken
3.377.000
3.403.000
3.263.900
Totaal lasten
36.558.000
33.348.000
33.327.100
200.000
0
85.600
0
0
0
200.000
0
85.600
Huisvestingskosten Huisvestingskosten
Buitendienst Personeelskosten Tractiemiddelen Recyclingstation en inzamelmiddelen
Directe kosten Verwerkingskosten Overige directe kosten Verhaalde kosten
Totaal van saldo van baten en lasten Mutaties reserves Gerealiseerde resultaat
15
4.2
Begroting baten 2023
BATEN
Alle bedragen in euro's Omschrijving
Geraamd 2023
Basis taken Gemeente Baarn Gemeente Bunnik Gemeente IJsselstein Gemeente Nieuwegein Gemeente Soest Gemeente Zeist
Additionele taken Gemeente Bunnik Gemeente IJsselstein
Incidentele baten Aanvullende taken en separate afrekeningen
Financiële baten en lasten
Totaal baten
16
Geraamd 2022.1
Voorlopig 2021
3.560.000 2.188.000 5.118.000 6.923.000 6.176.000 9.215.000 33.180.000
3.216.000 2.105.000 4.928.000 5.845.000 5.670.000 7.950.000 29.714.000
3.111.000 2.046.300 4.856.400 5.991.600 5.124.000 8.179.200 29.308.500
267.000 3.110.000 3.377.000
260.000 3.143.000 3.403.000
222.400 3.041.500 3.263.900
167.000 167.000
193.000 193.000
814.500 814.500
34.000 34.000
38.000 38.000
25.800 25.800
36.758.000
33.348.000
33.412.700
4.3
Begroting per taakveld 2023
Taakvelden in euro's 200
Verkeer, vervoer en waterstaat 210 Verkeer en vervoer Verkeersborden VRI Wegen Bruggen Gladheid Straatreinigen Evenementen directe kosten overhead
500
BAARN
BUNNIK
24.000
110.000
4.000 60.000
433.000
449.000 543.000 77.000 620.000
SOEST
813.000 68.000 537.000 78.000 615.000
1.351.000 218.000 1.569.000
0
1.956.000 364.000 2.320.000
ZEIST
241.000
234.000
680.000
1.111.000
TOTAAL
0
921.000 157.000 1.078.000
1.345.000 261.000 1.606.000
0
0
0
0
0
0
5.488.000
132.000 1.682.000 6.000 136.000
6.000 8.000 14.000 3.000 17.000
0 Volksgezondheid en milieu 720 Riolering Kolken Pompen en gemalen
NIEUWEGEIN
63.000 17.000 160.000 120.000 110.000
Sport, cultuur en recreatie 520 Sportaccommodaties 570 Openbaar groen en (openlucht) recreatie Openbaar water Speelvoorzieningen Overige algemene taken directe kosten overhead
700
IJSSELSTEIN
65.000
24.000
107.000
730 Afval GFT inzamelen Restafval inzamelen Grof afval inzamelen Papier inzamelen Overige fracties inzamelen KCA inzamelen Recyclingstation Overige inzamelkosten
469.000 692.000 77.000 29.000 5.000 20.000 898.000 274.000
349.000 490.000 47.000 55.000 45.000 14.000 527.000 52.000
503.000 1.188.000 169.000 89.000 117.000 27.000 975.000 386.000
740 Milieubeheer Ongediertebestrijding
20.000
21.000
16.000
750 Begraafplaatsen en crematoria
939.000 2.830.000 616.000 77.000 -82.000 43.000 1.185.000 589.000
91.000
142.000
1.137.000 1.240.000 77.000 19.000 -32.000 124.000 1.064.000 753.000
1.263.000 2.567.000 494.000 201.000 255.000 143.000 1.036.000 646.000
18.000
19.000
2.337.000
210.000
directe kosten overhead
2.549.000 391.000 2.940.000
1.624.000 199.000 1.823.000
3.787.000 552.000 4.339.000
6.197.000 726.000 6.923.000
4.491.000 607.000 5.098.000
6.766.000 843.000 7.609.000 28.732.000
Totaal
3.560.000
2.455.000
8.228.000
6.923.000
6.176.000
9.215.000 36.558.000
4.4
Begroting overhead 2023
Omschrijving
Directie en algemeen beheer Personeelskosten Administratiekosten
Geraamd 2023
Geraamd 2022.1
Voorlopig 2021
3.357.000 1.043.000 4.400.000
3.055.000 1.093.000 4.148.000
3.263.300 1.225.000 4.488.300
661.000 661.000
612.000 612.000
625.900 625.900
Buitendienst Personeelskosten
738.000
799.000
548.900
Totale overhead
5.799.000
5.559.000
5.663.100
Totale lasten Overhead percentage
36.558.000 0,16
33.348.000 0,17
33.327.100 0,17
Huisvestingskosten Huisvestingskosten
De overhead wordt bepaald volgens de afspraken uit het kostenallocatiemodel. Dit kostenallocatiemodel wordt medio 2022 herzien zodat deze gereed is bij de Kaderbrief 2024. De herziening is gekoppeld aan de definitieve uitkomst inzake de huidig lopende van de gemeente IJsselstein inzake de BOR taken. Ter dekking van de overhead worden de directe man- en tractie-uren opgehoogd met 24% en de verwerkingskosten en overige directe kosten met 5%. Gemiddeld bedraagt het gehanteerde percentage overhead 16,0 %.
5. Toelichting bij de begroting 2023 RMN 5.1
Algemeen
De totale lasten begroot voor 2023 stijgen met € 3,3 miljoen ten opzichte van de begroting 2022.01. Deze stijging zit voornamelijk in een 3-tal posten: Bedrijfsvoering RMN • stijging van de personeelslasten buitendienst van € 1,3 miljoen. Hiervan is € 350.000 toe te rekenen aan de wijzigingen in de Cao en € 950.000 aan een toename van de werkzaamheden en verwerking daarvan in 2023; • stijging van de kapitaallasten materiaal van € 1,2 miljoen als gevolg van investeringen in met name nieuwe voertuigen. Grondstof- en afvalstromen • stijging van de verwerkingskosten met € 0,8 miljoen. In de paragrafen 5.2 tot en met 5.7 worden de verschillen afgezet tegenover de begroting 2022.01 meer in detail toegelicht.
5.2
Toelichting Directie en Algemeen beheer
De lasten vallend onder Directie en Algemeen beheer bestaan uit personeelskosten voor de overheadfuncties, overige personeelslasten en algemene kosten. Salaris en overige personeelslasten Basistaken
Geraamd
Geraamd
Voorlopig
2023
2022.1
2021
3.071.000 180.000 0 142.000 46.000 43.000 95.000 9.000 7.000 74.000 -310.000 3.357.000
2.712.000 242.000 159.000 0 46.000 38.000 88.000 8.000 5.000 65.000 -308.000 3.055.000
2.368.200 517.400 593.100 0 9.300 30.300 80.100 6.300 0 52.900 -394.300 3.263.300
Directie en algemeen beheer Personeelskosten: Huidig personeel Voormalig personeel Personeel van derden Bouwen aan RMN Vervoerskosten Opleiding Bedrijfsgezondheid Werving en selectie Periodiek medisch onderzoek Overige personeelskosten Aandeel additionele taken
De salarislasten huidig personeel zijn gestegen door toevoeging van formatie voor informatiemanager met € 65.000,-, het omzetten van externe inhuur naar ambtelijke capaciteit en de Cao effecten. Personeel van derden wordt niet voorzien in de overheadfuncties in 2023. Conform de financiële
19
paragraaf bij het Meerjarenbeleidsplan Samen bouwen aan RMN 2022 – 2025 is er incidenteel budget opgenomen in 2023 voor extra trainingen en onrendabele uren voor medewerkers van RMN. Algemeen beheer Directie en algemeen beheer
2023
Algemene kosten: Afschrijvingen inventaris Rentelasten inventaris Kantoorbenodigdheden Telefoon en porti Automatisering Implementatie nieuwe bedrijfssoftware Voorlichting Advieskosten Accountant Accountant advisering Contributie/abonnementen Assurantiën Representatie Salarisadministratie OR kosten Bestuurs- en ontwikkelkosten Duurzaam ondernemen Aandeel additionele taken
94.000 2.000 47.000 69.000 543.000 0 73.000 70.000 75.000 0 40.000 40.000 2.000 46.000 5.000 25.000 7.000 -95.000 1.043.000
2022.1
97.000 2.000 47.000 68.000 617.000 73.000 70.000 64.000 0 40.000 45.000 5.000 43.000 5.000 21.000 7.000 -111.000 1.093.000
2021
112.300 2.900 30.300 72.000 533.100 173.000 56.300 154.300 72.200 37.200 44.700 0 34.200 1.500 28.100 0 -127.100 1.225.000
Op basis van de realisatie over 2021 zijn de algemene kosten begroot voor 2023. Per saldo zijn de kosten € 0,2 miljoen lager vanwege het ontbreken van kosten voor implementatie software wel gemaakt in 2021 en niet verwacht voor 2023.
20
5.3
Huisvestingskosten
Huisvestingskosten
2023
Locatie Soest Afschrijvingen Rentelasten Gas, water en electra Huur kantoor Onderhoud Schoonmaak Verzekeringen Belastingen Kantinebeheer Locatie Zeist Kapitaallasten Schoonmaak Kantinebeheer Doorbelaste huur en kapitaallasten Locatie IJsselstein Huur kantoor Schoonmaak Kantinebeheer Kapitaallasten Locatie Bunnik Huur kantoor
Aandeel additionele taken Totaal huisvestingskosten
2022.1
2021
46.000 4.000 30.000 232.000 54.000 53.000 4.000 5.000 51.000 479.000
40.000 2.000 22.000 217.000 54.000 40.000 4.000 5.000 51.000 435.000
39.400 2.900 45.200 222.300 45.400 48.500 11.100 6.200 62.600 483.600
127.000 0 40.000 -105.000 62.000
135.000 0 40.000 -113.000 62.000
139.000
99.000 0 50.000 5.000 154.000
80.000 0 50.000 20.000 150.000
38.300 5.400 135.600
26.000 26.000 721.000 -60.000 661.000
26.000 26.000 673.000 -61.000 612.000
24.000 24.000 701.500 -75.600 625.900
36.300 -117.000 58.300 91.900
De huisvestingskosten 2023 zijn in lijn met de bedragen begroot voor 2022 en gerealiseerd in 2021.
21
5.4
Buitendienst
Onder de lasten Buitendienst zijn opgenomen de personeelskosten buitendienst, de tractiekosten en de kosten gerelateerd aan de recyclingstations en het benodigde (inzamel)materiaal. De lasten laten voor 2023 een substantiële stijging zien. De mutaties ten opzichte van de begroting 2022 en waar van toegevoegde waarde ten opzichte van de realisatie 2021 worden per hoofdcategorie hieronder toegelicht. Personeelskosten buitendienst 2023 Personeelskosten Huidig personeel Personeel derden Opleidingen en seminars Dienstkleding en veiligheidsmiddelen Aandeel additionele taken Totaal Personeelskosten
2023 8.591.000 1.804.000 93.000 68.000 -1.309.000 9.247.000
2022.1 7.783.000 1.395.000 83.000 62.000 -1.333.000 7.990.000
2021 7.221.700 2.607.200 101.400 64.100 -1.564.300 8.430.100
De inzet van personeel neemt in de begroting 2023 met 14,2 fte toe als gevolg van de uitbreiding van het takenpakket en het terughalen van uitbesteed werk. Ten opzichte van de realisatie over 2021 neemt het budget voor de combinatie huidig personeel plus personeel derden toe met bijna € 0,6 miljoen in 2023. De uitbreiding van het takenpakket is vooral zichtbaar bij: Zeist Nieuwegein Baarn
: : : :
stijging inzet inzameling restafval inzameling PMD stijging inzet inzameling grof afval inzameling restafval
€ 300.000,€ 100.000,€ 160.000,€ 50.000,-
Daarnaast zijn de salarislasten aangepast conform het Cao SGO 2021 – 2022 waardoor de lasten voor de buitendienstmedewerkers circa € 0,2 miljoen hoger uitkomen. Materieel Materieel Kapitaallasten Brandstof en onderhoud Stalling en beheer Inhuur materieel Belastingen en verzekeringen Aandeel additionele taken Totaal Materieel
2023 2.241.000 2.586.000 404.000 59.000 281.000 -228.000 5.343.000
2022.1 1.871.000 2.008.000 430.000 12.000 234.000 -214.000 4.341.000
2021 1.741.100 2.548.700 484.100 387.400 241.600 -197.800 5.205.100
Vanwege investeringen in met name inzamelvoertuigen stijgen de kapitaallasten in 2023 substantieel. Dit betreft de investeringen in 2021 in twee zijladers , een kolkenzuiger, een veegmachine, twee kleinere transportvoertuigen, een graafmachine, ondergrondse en bovengrondse containers en terreininventaris op de recyclingstations. In totaal is in 2021 voor ruim € 4,1 miljoen geïnvesteerd. De 22
kosten voor brandstof zijn opgehoogd vanwege de hoge brandstofprijzen zichtbaar in de realisatie over 2021 en 1e kwartaal 2022. Recyclingstations en inzamelmiddelen Recyclingstation en inzamelmiddelen Kapitaallasten Onderhoud recyclingstation Onderhoud containers Vervanging containers Aandeel additionele taken Totaal recyclingstation en inzamelmiddelen
2023 1.708.000 185.000 590.000 235.000 0 2.718.000
2022.1 1.475.000 185.000 701.000 235.000 0 2.596.000
2021 775.400 281.600 175.600 168.700 1.401.300
De kapitaallasten zijn gestegen door de vervanging van ondergrondse containers in 2021 en begroot in 2022. Het budget voor onderhoud is vanwege de plaatsing van nieuwe containers verlaagd. Overige kosten zijn gelijk gehouden aan begroting 2022.
5.5
Verwerkingskosten
Directe kosten Verwerkingskosten GFT Restafval Grof afval Papier Glas Textiel PMD Kringloopcentra Klein chemisch afval Recyclingstation Straatreinigen Aandeel additionele taken Totaal verwerkingskosten
2023
2022.1
2021
2.359.000 6.061.000 543.000 -674.000 -281.000 1.000 -1.146.000 161.000 183.000 2.595.000 178.000 -4.000 9.976.000
2.380.000 5.513.000 453.000 -614.000 -279.000 1.000 -1.212.000 128.000 181.000 2.399.000 163.000 -4.000 9.109.000
2.068.900 6.869.300 322.200 -1.464.700 -294.800 100 -1.269.800 143.700 180.000 1.720.700 148.900 0 8.424.500
De verwerkingskosten van GFT, rest-, grof afval, papier, glas en kunststof verpakkingen zijn ontleend aan de ontwerpbegroting 2023 van de AVU. Door een stijging van de geraamde hoeveelheid te verwerken restafval in Zeist, Nieuwegein en IJsselstein nemen de verwerkingslasten met ruim € 0,5 miljoen toe. Voor papier is voorzichtigheidshalve niet gerekend met het hoge prijsniveau gerealiseerd in 2021 en nog zichtbaar gedurende het 1e kwartaal 2022. Hierin worden de AVU uitgangspunten gevolgd. De overige verwerkingskosten liggen in lijn met de begroting 2022.
23
5.6
Overige directe kosten
Overige directe kosten Afvalinzameling Recyclingstation Straatreiniging Onkruidbestrijding Kolkenreiniging Gladheidbestrijding Plaagdierbestrijding Aandeel additionele taken Totaal overige directe kosten
103.000 145.000 208.000 31.000 76.000 275.000 6.000 -8.000 836.000
449.000 149.000 208.000 31.000 74.000 238.000 8.000 -8.000 1.149.000
401.300 83.500 226.400 11.500 145.100 320.600 2.100 0 1.190.500
De overige directe kosten bestaan hoofdzakelijk uit uitbestede werkzaamheden om pieken in de uitvoering op te vangen en om moeilijk in te vullen capaciteit vast te leggen. In de post afvalinzameling zijn de kosten van de afvalkalender en publicaties in de maandrubrieken opgenomen. De kosten van het recyclingstation betreffen de doorberekende kapitaallasten van de opstallen en grond van het recyclingstation aan de Zandbergenlaan in Zeist en de huur voor het recyclingstation aan de Schans in Soest. De huuraanpassing van de Schans is verwerkt in deze post. De post gladheidbestrijding bestaan uit de kosten van strooizout, de vergoeding voor de consignatiedienst, de huur van stalling van het materieel van Soest en Baarn en de kosten van aansluiting op een gladheidmeldingssysteem.
5.7
Additionele taken
Additionele taken
Geraamd 2023
Personeelskosten directie en beheer Algemene kosten Financiële baten en lasten Huisvesting Personeelskosten buitendienst Materieel Recyclingstation en inzamelmiddelen Verwerkingskosten Overige directe kosten Totaal additionele taken
310.000 95.000 -3.000 60.000 1.309.000 228.000 0 4.000 1.374.000 3.377.000
Geraamd 2022.1 308.000 111.000 -4.000 61.000 1.333.000 214.000 0 4.000 1.376.000 3.403.000
Voorlopig 2021 394.300 127.100 -3.100 75.600 1.564.300 197.800 0 0 907.900 3.263.900
De additionele taken betreffen taken op het gebied van beheer en uitvoering in de openbare ruimte die door de gemeente Bunnik en IJsselstein zijn ingebracht. Teneinde de deelnemers te vrijwaren van financiële risico’s verbonden aan de uitvoering van deze taken zijn beheersmaatregelen getroffen waaronder het voeren van een strikt gescheiden administratie tussen de basistaken en de additionele taken. Het aandeel in de overhead wordt berekend met behulp van het kostenallocatiemodel en naar rato omgeslagen over de betreffende kostensoorten. In 2023 is de inzet voor IJsselstein conform afspraak verlaagd met 1,6 fte.
24
5.8
Baten: doorbelasting aan de deelnemers
5.8.1 Baarn Basistaken
Geraamd 2023
Gemeente Baarn Inzameling GFT Inzameling restafval Inzameling grof afval Inzameling snoei afval Inzameling kerstbomen Inzameling papier Inzameling PMD Inzameling overige fracties Inzameling klein chemisch afval Recyclingstation Overige kosten afvalinzameling Straatreiniging Onkruidbestrijding Kolkenreiniging Gladheidbestrijding Plaagdierbestrijding Totaal gemeente Baarn
532.000 749.000 76.000 6.000 8.000 61.000 75.000 -7.000 21.000 1.018.000 298.000 356.000 146.000 80.000 118.000 23.000 3.560.000
Geraamd 2022.1
565.000 662.000 0 1.000 6.000 66.000 103.000 -14.000 21.000 920.000 304.000 238.000 149.000 79.000 100.000 16.000 3.216.000
Voorlopig 2021
553.200 719.400 0 4.000 6.000 3.500 91.100 -15.200 21.700 809.900 277.200 230.600 155.000 81.000 153.800 19.800 3.111.000
Opbrengsten van het Recyclingstation zijn verwerkt in het saldo Opbrengsten papier zijn verwerkt in het saldo
Stijging 2023 ten opzichte van 2022 De ontwerpbegroting 2023 sluit meer dan voorheen aan op de uitvoering van werkzaamheden. Dit heeft ertoe geleidt dat op basis van een andere systematiek een meer realistische inschatting is gemaakt van de werkzaamheden en de bijbehorende ureninzet ten opzichte van de begroting 2022. Dit effect laat zich bij de gemeente Baarn vooral zien bij de inzet van restafval en bij straatreiniging. De basistaken voor Baarn zijn in 2023 met € 344.000,- gestegen ten opzichte van 2022. Van deze stijging is € 325.000,- gerelateerd aan het deel van de begroting beïnvloedbaar door RMN. In hoofdlijn is deze stijging te verklaren door de volgende ontwikkelingen: RMN Indexatie Inzameling restafval Distributie minicontainers Recyclingstation Straatreiniging Diverse overige
€ 60.000,€ 70.000,€ 20.000,€ 50.000,€ 100.000,€ 25.000,-
De hogere inzet op de routes voor restafval was ook in 2021 al zichtbaar in de eindafrekening. De hogere kosten voor het recyclingstation was voor een belangrijk deel al zichtbaar in 2021. 25
Inzameling restafval Voor de inzameling van restafval is een extra (tijdelijke) route opgenomen in verband VANG waardoor zowel de inzet van personeel als van tractie met 400 uur toeneemt. De uren inzet op ondergrondse containers zijn daarnaast met 100 uur toegenomen. Recyclingstation De kosten van het recyclingstation worden op basis van een verdeelsleutel verdeeld over Baarn en Eemnes. De kosten nemen toe onder invloed van de hogere kapitaallasten, extra inzet van personeel en verwerkingstarieven van de af te voeren afvalstromen. Straatreiniging De inzet van personeel en tractie op het legen van prullenbakken en het machinaal vegen vragen meer inzet in 2023 dan begroot in 2022.
26
5.8.2 Bunnik Basistaken Basistaken
Geraamd 2023
Gemeente Bunnik Inzameling GFT Inzameling restafval Inzameling grof afval Inzameling snoeihout Inzameling kerstbomen Inzameling papier Inzameling PMD Inzameling overige fracties Inzameling klein chemisch afval Recyclingstation Overige kosten afvalinzameling Straatreiniging Onkruidbestrijding Kolkenreiniging Gladheidbestrijding Plaagdierbestrijding Huisontruimingen Totaal gemeente Bunnik
374.000 531.000 44.000 6.000 4.000 65.000 85.000 -6.000 15.000 594.000 58.000 203.000 95.000 30.000 67.000 21.000 2.000 2.188.000
Geraamd 2022.1 313.000 538.000 46.000 5.000 3.000 58.000 65.000 9.000 15.000 594.000 74.000 195.000 93.000 28.000 65.000 2.000 2.000 2.105.000
Voorlopig 2021 320.500 536.100 28.300 6.000 3.000 -900 72.700 9.400 15.400 525.500 75.400 221.500 96.000 21.900 115.500 0 0 2.046.300
Opbrengsten van het Recyclingstation zijn verwerkt in het saldo Opbrengsten papier zijn verwerkt in het saldo
Stijging 2023 ten opzichte van 2022 De ontwerpbegroting 2023 sluit meer dan voorheen aan op de uitvoering van werkzaamheden. Dit heeft ertoe geleidt dat op basis van een andere systematiek een meer realistische inschatting is gemaakt van de werkzaamheden en de bijbehorende ureninzet ten opzichte van de begroting 2022. De basistaken voor Bunnik zijn in 2023 met € 83.000,- gestegen ten opzichte van 2022. In hoofdlijn is deze stijging te verklaren door een indexatie van alle bedragen met een effect van € 40.000,- en het toevoegen van routes als gevolg van areaalmutaties in Bunnik. Daarnaast neemt RMN werkzaamheden over welke eerder door een externe inzamelaar werden verricht. Dit effect is voor de gemeente Bunnik neutraal.
27
Additionele taken Additionele taken
Geraamd 2023
Gemeente Bunnik Algemeen beheer openbare ruimte Onderhoud speeltoestellen Onderhoud verkeersborden en belijning Verplaatsen smiley borden Onderhoud bruggen Onderhoud straatmeubilair Onderhoud openbaar groen Riolering, pompen en gemalen Hand- en spandiensten Overige activiteiten Totaal gemeente Bunnik
79.000 7.000 22.000 7.000 5.000 10.000 90.000 0 37.000 10.000 267.000
De additionele taken zijn nagenoeg onveranderd in 2023.
28
Geraamd 2022.1
Voorlopig 2021
77.000 5.000 21.000 7.000 5.000 9.000 88.000 038.000 10.000 260.000
48.600 7.100 40.600 8.100 1.300 11.800 89.100 0 15.800 222.400
5.8.3 IJsselstein Basistaken Basistaken
Geraamd 2023
Gemeente IJsselstein Inzameling GFT Inzameling restafval Inzameling grof afval Inzameling kerstbomen Inzameling papier Inzameling overige fracties Inzameling klein chemisch afval Recyclingstation Overige kosten afvalinzameling Straatreiniging Onkruidbestrijding Kolken reinigen Gladheidbestrijding Plaagdieren Huisontruimingen Totaal gemeente IJsselstein
Geraamd 2022.1
569.000 1.285.000 187.000 7.000 136.000 197.000 28.000 1.119.000 428.000 583.000 355.000 78.000 124.000 20.000 2.000 5.118.000
581.000 1.047.000 161.000 11.000 143.000 102.000 28.000 1.068.000 656.000 564.000 346.000 76.000 123.000 20.000 2.000 4.928.000
Voorlopig 2021 486.500 1.399.800 152.400 11.000 45.700 180.900 23.600 992.600 331.700 592.100 358.000 87.800 164.000 26.300 4.000 4.856.400
Opbrengsten van het Recyclingstation zijn verwerkt in het saldo Opbrengsten papier zijn verwerkt in het saldo Kosten en opbrengsten inzameling PMD zijn verwerkt in de verzamelpost ‘overige kosten afvalinzameling’
Stijging 2023 ten opzichte van 2022 De ontwerpbegroting 2023 sluit meer dan voorheen aan op de uitvoering van werkzaamheden. Dit heeft ertoe geleidt dat op basis van een andere systematiek een meer realistische inschatting is gemaakt van de werkzaamheden en de bijbehorende ureninzet ten opzichte van de begroting 2022. Dit effect laat zich bij de gemeente IJsselstein vooral zien bij de inzameling van GFT, restafval, grofvuil en glas. De basistaken voor IJsselstein zijn in 2023 met € 190.000,- gestegen ten opzichte van 2022. Het effect van de door RMN beïnvloedbare delen is € 10.000,- positief. In hoofdlijn is deze daling binnen de RMN posten te verklaren door de volgende ontwikkelingen: RMN Indexatie Toename routes GFT, restafval en grofafval Toename inzet recyclingstation Lagere schoonmaakkosten containers Lagere kapitaallasten containers
€ 90.000,€ 125.000,€ 40.000,-/- € 100.000,-/- € 165.000,-
Inzameling restafval In IJsselstein is in 2023 een 3e route voor ondergrondse containers toegevoegd.
29
Inzameling overige fracties De begrote inzet op het inzamelen van glas is toegenomen van 208 uur per jaar in 2022 naar 416 uur in 2023. Additionele taken Additionele taken
Geraamd 2023
Gemeente IJsselstein Groen openbare ruimte Bomen Beplanting Gras Sportvelden en sportparken Speelvoorzieningen Werf Begraafplaats Bruggen Riolering Verkeersregelinstrumenten Openbaar water Verhardingen Verkeersmeubilair Straatmeubilair Evenementen Overige algemene taken Civiele kunstwerken Totaal gemeente IJsselstein
0 623.000 769.000 457.000 151.000 149.000 121.000 248.000 136.000 35.000 20.000 7.000 194.000 73.000 21.000 84.000 0 22.000 3.110.000
30
Geraamd 2022.1 0 637.000 789.000 474.000 150.000 147.000 118.000 246.000 135.000 27.000 20.000 7.000 193.000 73.000 21.000 84.000 0 22.000 3.143.000
Voorlopig 2021 1.908.300 0 0 0 131.100 75.100 123.800 287.700 125.100 0 100 7.800 156.500 96.200 0 30.600 99.200 0 3.041.500
5.8.4 Nieuwegein Basistaken
Geraamd 2023
Gemeente Nieuwegein Inzameling GFT Inzameling restafval Inzameling grof afval Inzameling snoeihout Inzameling kerstbomen Inzameling papier Inzameling glas Inzameling kunststof verpakkingen Inzameling klein chemisch afval Recyclingstation Overige kosten afvalinzameling Totaal gemeente Nieuwegein
Geraamd 2022.1
1.064.000 3.108.000 619.000 41.000 9.000 142.000 24.000 -93.000 45.000 1.344.000 620.000 6.923.000
Voorlopig 2021
954.000 2.932.000 405.000 17.000 14.000 118.000 1.000 -89.000 44.000 1.160.000 289.000 5.845.000
978.200 3.266.300 312.700 18.000 14.000 -40.500 2.600 -134.700 48.200 1.114.800 412.000 5.991.600
Opbrengsten van het Recyclingstation zijn verwerkt in het saldo Opbrengsten papier zijn verwerkt in het saldo
Stijging 2023 ten opzichte van 2022 De ontwerpbegroting 2023 sluit meer dan voorheen aan op de uitvoering van werkzaamheden. Dit heeft ertoe geleidt dat op basis van een andere systematiek een meer realistische inschatting is gemaakt van de werkzaamheden en de bijbehorende ureninzet ten opzichte van de begroting 2022. Dit effect laat zich bij de gemeente Nieuwegein vooral zien bij de inzet van GFT, restafval en grofafval. De basistaken voor Nieuwegein zijn in 2023 met € 1.078.000,- gestegen ten opzichte van 2022. Het effect van de door RMN beïnvloedbare delen is € 760.000,- . In hoofdlijn is deze stijging binnen de RMN posten te verklaren door de volgende ontwikkelingen: RMN Indexatie Stijging inzet routes GFT en restafval Stijging inzet route grofafval Stijging kapitaallasten ondergrondse containers Diverse overige
€ 80.000,€ 140.000,€ 230.000,€ 250.000,€ 60.000,-
Inzameling GFT Er zijn in 2023 2 nieuwe routes toegevoegd met als consequentie extra personeelsinzet van 416 uur en gelijk aantal tractie-uren. Inzameling restafval Er is in 2023 een nieuwe route voor inzameling ondergrondse containers toegevoegd.
31
Inzameling grof afval De inzameling van grofafval is omgezet van 1x per 2 weken een route naar een wekelijkse route. Kapitaallasten en onderhoudskosten containers Nieuwe ondergrondse containers worden door RMN gekocht en op de balans geactiveerd. Bij de gemeente Zeist wordt per container een kapitaallast in rekening gebracht. De stijging betreft in 2022 aangekochte containers welke in 2023 voor het eerst worden doorbelast. Ook de kosten voor onderhoud van de containers zijn in de ontwerpbegroting verwerkt.
32
5.8.5 Soest Basistaken
Geraamd 2023
Gemeente Soest Inzameling GFT Inzameling restafval Inzameling grof afval Inzameling kerstbomen Inzameling snoeihout Inzameling papier Inzameling papier huis-aan-huis Inzameling overige fracties Kringloopcentrum Inzameling klein chemisch afval Recyclingstation de Schans Transport afvalstoffen Recyclingstation Zandbergenlaan Overige kosten afvalinzameling Straatreinigen Weekmarkten reinigen Kolkenreiniging Gladheidbestrijding Plaagdierbestrijding Huisontruimingen/overige activiteiten Totaal gemeente Soest
1.275.000 1.340.000 70.000 11.000 6.000 -146.000 214.000 61.000 75.000 146.000 896.000 150.000 139.000 721.000 817.000 0 112.000 261.000 23.000 5.000 6.176.000
Geraamd 2022.1 1.206.000 1.191.000 53.000 12.000 5.000 -124.000 203.000 -15.000 75.000 144.000 893.000 120.000 147.000 587.000 791.000 0 110.000 241.000 26.000 5.000 5.670.000
Voorlopig 2021 1.024.200 1.407.800 37.200 13.000 6.000 -76.100 0 -27.900 67.100 144.900 690.100 124.000 137.200 344.100 813.900 0 112.000 289.400 15.700 1.400 5.124.000
Opbrengsten van het Recyclingstation zijn verwerkt in het saldo Kosten en opbrengsten inzameling PMD zijn verwerkt in de verzamelpost ‘overige kosten afvalinzameling’
Stijging 2023 ten opzichte van 2022 De ontwerpbegroting 2023 sluit meer dan voorheen aan op de uitvoering van werkzaamheden. Dit heeft ertoe geleidt dat op basis van een andere systematiek een meer realistische inschatting is gemaakt van de werkzaamheden en de bijbehorende ureninzet ten opzichte van de begroting 2022. Dit effect laat zich bij de gemeente Soest vooral zien bij de inzet van GFT en restafval. De basistaken voor Soest zijn in 2023 met € 506.000,- gestegen ten opzichte van 2022. Het effect van de door RMN beïnvloedbare delen is € 430.000,- . In hoofdlijn is deze stijging binnen de RMN posten te verklaren door de volgende ontwikkelingen: RMN Indexatie Stijging inzet restafval Kapitaallasten containers Diverse overige
€ 80.000,€ 150.000,€ 140.000,€ 60.000,-
Inzameling GFT Het opnieuw beoordelen van alle routes leidt tot een toename van de ureninzet voor het inzamelen van GFT.
33
Inzameling restafval De begrote toename van de inzet op inzameling restafval in Soest hangt samen met de toegenomen inzet op inzameling via ondergrondse containers van ruim 400 uur personeel en tractie. De stijging van de inzet op restafval was ook in de realisatie over 2021 reeds zichtbaar. Kapitaallasten en onderhoudskosten containers Nieuwe ondergrondse containers worden door RMN gekocht en op de balans geactiveerd. Bij de gemeente Soest wordt per container een kapitaallast in rekening gebracht. De stijging betreft in 2022 aangekochte containers welke in 2023 voor het eerst worden doorbelast. Ook de kosten voor onderhoud van de containers zijn in de ontwerpbegroting verwerkt.
34
5.8.6 Zeist Basistaken
Geraamd 2023
Gemeente Zeist Inzameling GFT Inzameling restafval Inzameling grof afval Inzameling kerstbomen Inzameling snoeihout Inzameling papier Inzameling overige fracties Kringloopcentrum Zeist Inzameling klein chemisch afval Recyclingstation Overige kosten afvalinzameling Straatreiniging Onkruidbestrijding Hondenuitlaatstroken Zaterdag vegen Vegen Oranjemarkt Reinigen goten Slotlaan Kolkenreiniging Gladheidbestrijding Plaagdierbestrijding Totaal gemeente Zeist
1.414.000 2.753.000 541.000 15.000 6.000 273.000 386.000 78.000 167.000 1.173.000 605.000 926.000 338.000 40.000 41.000 8.000 8.000 167.000 253.000 23.000 9.215.000
Geraamd 2022.1 1.285.000 2.040.000 448.000 22.000 5.000 187.000 191.000 53.000 163.000 1.259.000 543.000 903.000 330.000 39.000 40.000 8.000 8.000 162.000 239.000 25.000 7.950.000
Voorlopig 2021 1.250.700 2.536.500 428.600 22.000 6.000 -28.300 106.000 77.400 162.800 1.142.800 598.200 932.100 341.300 40.000 41.000 8.000 8.000 168.000 299.200 38.900 8.179.200
Opbrengsten van het Recyclingstation zijn verwerkt in het saldo Opbrengsten papier zijn verwerkt in het saldo Kosten en opbrengsten inzameling PMD zijn verwerkt in de verzamelpost ‘overige kosten afvalinzameling’
Stijging 2023 ten opzichte van 2022 De ontwerpbegroting 2023 sluit meer dan voorheen aan op de uitvoering van werkzaamheden. Dit heeft ertoe geleidt dat op basis van een andere systematiek een meer realistische inschatting is gemaakt van de werkzaamheden en de bijbehorende ureninzet ten opzichte van de begroting 2022. Dit effect laat zich bij de gemeente Zeist vooral zien bij de inzet van GFT en restafval. De basistaken voor Zeist zijn in 2023 met € 1.265.000,- gestegen ten opzichte van 2022. Het effect van de door RMN beïnvloedbare delen is € 1.020.000,- . In hoofdlijn is deze stijging binnen de RMN posten te verklaren door de volgende ontwikkelingen: RMN Indexatie Hogere inzet GFT Hogere inzet restafval Kapitaallast containers Diverse overige
€ 120.000,€ 130.000,€ 700.000,€ 50.000,€ 20.000,-
35
Inzameling GFT In de begroting 2023 is de inzet ten opzichte van 2022 toegenomen als gevolg van het verhogen van de frequentie van inzamelen van GFT. Voor 11 routes geldt dat het aantal inzamelweken is toegenomen van 14 naar 26 weken. Daarnaast is 1 nieuwe route van 26 weken toegevoegd. In totaal zijn de uren van medewerkers daarmee toegenomen met 1.416 uur en de tractie-uren met 1.504 uur. Inzameling restafval In de begroting 2023 is het aantal inzamelweken restafval gestegen van 208 naar 520 mede als gevolg van 5 nieuwe routes en toename van het aantal inzamelweken. In 2021 was de stijging van de inzet op restafval in de realisatiecijfers al zichtbaar voor € 500.000,-. De inzet in 2023 hangt mede samen met het plaatsen van nieuwe ondergrondse containers. In 2022 wordt geanalyseerd in hoeverre de inzet die nu is begroot voor 2023 deels als incidenteel kan worden beschouwd omdat gedurende de looptijd van het project VANG er sprake is van dubbele inzet (zowel een route voor minicontainers als voor ondergrondse containers). Ook wordt in samenwerking tussen RMN en de gemeente Zeist verkend in hoeverre het beperken van de rijafstand positief kan bijdragen aan de doelstellingen en het verlagen van de kosten. Kapitaallasten en onderhoudskosten containers Nieuwe ondergrondse containers worden door RMN gekocht en op de balans geactiveerd.
Bij de gemeente Zeist wordt per container een kapitaallast in rekening gebracht. De stijging betreft in 2022 aangekochte containers welke in 2023 voor het eerst worden doorbelast. Ook de kosten voor onderhoud van de containers zijn in de ontwerpbegroting verwerkt.
36
6. Meerjarenraming 2023 – 2026 RMN 6.1
Meerjarenraming lasten
LASTEN Omschrijving Directie en algemeen beheer Personeelskosten Administratiekosten
Huisvestingskosten Huisvestingskosten
Buitendienst Personeelskosten Tractiemiddelen Recyclingstation en inzamelmiddelen
Directe kosten Verwerkingskosten Overige directe kosten
alle bedragen in euro's Raming 2023
Raming 2024
Raming 2025
Raming 2026
3.357.000 1.043.000 4.400.000
3.300.700 1.063.900 4.364.600
3.391.100 1.085.200 4.476.300
3.459.000 1.106.900 4.565.900
661.000 661.000
674.200 674.200
687.700 687.700
701.500 701.500
9.247.000 9.431.900 9.620.500 9.812.800 5.343.000 5.449.900 5.558.900 5.670.100 2.718.000 2.772.400 2.827.800 2.949.400 17.308.000 17.654.200 18.007.200 18.432.300
9.976.000 10.175.500 10.379.000 10.586.600 836.000 852.700 869.800 887.200 10.812.000 11.028.200 11.248.800 11.473.800
Additionele kosten
3.377.000
Totaal lasten Totaal van saldo van baten en lasten Mutaties reserves Gerealiseerde resultaat
36.558.000 37.152.200 37.901.600 38.724.500 0 200.000 200.000 0 0 0 0 0 0 200.000 200.000 0
37
3.431.000
3.481.600
3.551.000
6.2
Meerjarenraming baten
BATEN Omschrijving Basis taken Gemeente Baarn Gemeente Bunnik Gemeente IJsselstein Gemeente Nieuwegein Gemeente Soest Gemeente Zeist
Additionele taken Gemeente Bunnik Gemeente IJsselstein
Aanvullende taken en separate afrekeningen Aanvullende taken
Financiële baten en lasten Financiële baten en lasten Totaal baten
Raming 2023
Raming 2024