396062 Beantwoording technische vragen VoorBaarn Jaarstukken AVU
Tekst van het document
Memo Aan Onderwerp Portefeuillehouder Datum
: Gemeenteraad Baarn : Technische vragen VoorBaarn Jaarstukken AVU : Jannelies Vissers : 16-05-2022
Geachte raadsleden en steunfractieleden, De fractie van VoorBaarn heeft vragen gesteld over de Jaarstukken AVU. Hieronder de vragen en antwoorden. Pagina 9: Waarom zijn deze posten nog als PM status opgenomen? Deze kosten zijn inbegrepen in Programma 1, zie ook bijlage 1.1 in de jaarstukken 2021. De vereveningsregeling is als kenmerkend onderdeel (uitgangspunt) van de gemeenschappelijke regeling AVU opgenomen als een apart programma. Echter de vereveningsregeling kent geen kosten of opbrengsten of toegerekende personeelskosten, het saldo van dit programma is 0. Ik verwijs hiervoor naar tabel 1.2. De uitwerking kent wel kosten en opbrengsten voor gemeenten en die zijn verwerkt in tabel 1.1, dus ook in Programma 1.1. Pagina 14 Ziekteverzuim was zowel in 2020 en 2021 0%. Houdt dit in dat er geen enkele medewerker in die twee 2 jaar ziek is geweest? Graag een uitleg hierover. En wat zijn de werkelijke cijfers. De AVU heeft in 2020 en 2021 geen ziekteverzuim gekend. Pagina 18: Het verschil tussen 2020 en 2021 is enorm groot. Maar liefst +62%. Onder het kopje “Vergelijking jaarrekening 2021 met voorgaande jaren” op pagina 17 wordt e.e.a. niet veel duidelijker. Graag ontvang ik een duidelijk onderbouwing van de enorme stijging van deze kosten. De kostenstijging wordt voornamelijk veroorzaakt door de hogere verwerkingstarieven per 1/1/2021.
Deze zijn in de begroting voor 2021 opgenomen. Deze verwerkingstarieven komen voort uit de aanbesteding van de verwerkingscontracten en dus uit de marktwerking op het moment van de aanbesteding. Pagina 25: Bestuurslasten zijn in 2020 € 0,00. Houdt dit in dat er geen bestuurslasten waren? Of zijn die nu uitgesplitst en destijds onder een andere rubriek geschaard? Er zijn geen bestuurslasten gemaakt in 2020.
Verder constateer ik een (zeer ruime stijging) van 31% in de personeelslasten. Graag een nadere uitleg. De AVU heeft zowel in 2020 en 2021 een vacature gekend voor de functie van projectmanager/adviseur circulaire economie. Deze bleek erg lastig in te vullen. In 2020 en in 2021 heeft daarom inhuur plaatsgevonden. In 2020 was dat minder dan in 2021. De inhuur was ten behoeven van het voorbereiden van aanbestedingen, circulaire economie en duurzaamheid. Inmiddels is de vacature deels ingevuld. Pagina 32: Waarom is er bij “bijdrage onderhoud containers” € 0,00 begroot, terwijl er in 2020 een bedrag van € 86.979,- is geboekt en in 2021 € 43.998? Dit is geen originele kostenpost. Dit is rubricering n.a.v. de wens van de accountant en op basis van de BBV. Op deze wijze wordt de mutatie van de reserve zichtbaar gemaakt. Kijkende naar pagina 25/26 zijn bijdrage onderhoud containers(3), onderhoud containers(30) en mutatie reserve onderhoud (30) per saldo € 0 aan kosten. Pagina 40: Te betalen Omzetbelasting staat op € 0,00. Houdt dit in dat alle Omzetbelasting over 2021 voldaan is aan de Belastingdienst in 2021? Het ene jaar is dit een vordering, het andere jaar een schuld. Zie ook pagina 38. Per 31-12-2021 is het te vorderen bedrag van € 534.122.
Dit heeft onder meer te maken met het tijdstip waarop de gemeenten worden bevoorschot en het tijdstip van de betalingen van die voorschotnota’s. Ik vertrouw erop u hiermee voldoende te hebben geïnformeerd. Met vriendelijke groet, Jannelies Vissers Wethouder