396045 Jaarrekening 2021 en concept meerjarenbegroting 2023 - 2026 RWA rvs

RAADSVOORSTEL

Zaaknummer

396045

Onderwerp

Jaarrekening 2021 en concept meerjarenbegroting 2023 - 2026 Regionaal Werkvoorzieningsschap Amersfoort en omgeving (RWA)

Besluit in raad

25 mei 2022

Portefeuillehouder(s)

Wethouder Jansma

Naam steller

Annemarie Tensen

Status / Vertrouwelijkheid

Openbaar

Voorgestelde beslispunten: 1. Geen zienswijze in te dienen op Jaarrekening 2021 van het Regionaal Sociaal Werkvoorzieningsschap Amersfoort en omgeving (RWA) 2023 – 2026. 2. Geen zienswijze in te dienen op de Concept Meerjarenbegroting van het Regionaal Sociaal Werkvoorzieningsschap Amersfoort en omgeving (RWA) 2023 – 2026. 3. De concept reactiebrief aan het Algemeen Bestuur van RWA vast te stellen. Samenvatting van het voorstel Het Regionaal Werkvoorzieningsschap Amersfoort en omgeving (RWA) is de gemeenschappelijke regeling waarmee de gemeenten Amersfoort, Baarn, Bunschoten, Leusden, Soest en Woudenberg invulling geven aan de Wet sociale werkvoorziening (Wsw). Amfors Holding BV is het bedrijf dat de Wsw vervolgens uitvoert. Op 14 april 2022 heeft het Bestuur van het Regionaal Werkvoorzieningschap Amersfoort en omgeving (RWA) de Jaarrekening RWA 2021 en de concept meerjarenbegroting 2023 - 2026 aangeboden aan de gemeenteraden van de deelnemende gemeenten. De raad heeft het recht om daarop een zienswijze in te dienen. Het college legt de Jaarrekening RWA 2021 en de concept Meerjarenbegroting RWA 2023 - 2026 voor aan de gemeenteraad en adviseert om geen zienswijze in te dienen en het bestuur van RWA daarover met een brief te informeren.

Aanleiding Op 14 april 2022 heeft het bestuur van het RWA de voorlopige jaarrekening 2021 en de concept meerjarenbegroting 2023 - 2026 aangeboden aan de gemeenteraden van de deelnemende gemeenten. Het bestuur stelt de gemeenteraden in de gelegenheid om binnen twee maanden een zienswijze kenbaar te maken. In het verleden heeft uw gemeenteraad aangegeven om gelijktijdig met de jaarrekening RWA de jaarrekening van Amfors te willen ontvangen. De vastgestelde jaarrekening van Amfors 2021 is ter informatie als bijlage bij dit voorstel gevoegd. Beoogd effect Kennisnemen en beïnvloeden van het gevoerde beleid van de verbonden partijen, in dit geval RWA Amfors. Argumenten 1.2 De maatschappelijke resultaten in 2021 zijn ondanks corona in lijn met de begroting Het uitgangspunt om, ondanks de COVID-19 pandemie, zoveel mogelijk door te werken past bij de doelgroep. Dit vanuit de gedachte dat werk en de structuur van werk essentieel is voor hun welzijn. Wel zijn met het oog op de

1

kwetsbaarheid van de doelgroep passende maatregelen genomen en gehandhaafd. De 1,5 meter werd al snel de norm en ook de hygiëne maatregelen, zoals een protocol handen wassen, bewezen hun waarde. De in de Meerjarenbegroting 2021-2024 vastgestelde focuspunten (op basis van de Toekomstvisie TWEE29) zijn: - Vitaal vakmanschap - Innovatie - Duurzaamheid Dit vormt de basis voor de realisatie van de doelstellingen van RWA/Amfors; Passend en duurzaam werk, tegen maatschappelijk aanvaardbare kosten, op de meest optimale trede van de werkladder, uitgaande van de mogelijkheden en rekening houdend met de beperkingen van de circa 900 (773 SE) individuele medewerker. Vitaal vakmanschap Het vitaliteitsprogramma wordt gekenmerkt door de continue samenwerking met de Sw-medewerkers en de leidinggevenden. In 2021 is verder gebouwd aan een organisatiecultuur waarin iedereen zo lang mogelijk gezond en met plezier zijn of haar vak kan blijven uitoefenen. In 2021 zijn binnen dit programma veel verschillende deelprojecten uitgevoerd. Dit in lijn met de begroting 2021 - 2024. In 2021 zijn alle leidinggevende het programma Coachen op de Werkplek binnen RWA/Amfors in de praktijk gaan toepassen. Hiermee zijn zij nog beter in staat Sw-medewerkers te ontwikkelen en te begeleiden naar hun meest optimale plek op de werkladder.

Innovatie Het jaar 2021 stond in het teken van doorontwikkeling van de bestaande technologieën. Deze stellen de medewerkers in staat om complexer werk uit te voeren, zoals door de Cobot en de Smart Beamer. Ook is gestart met het realiseren van een “leer- en innovatie centrum”. In deze hal zullen de diverse technologieën van het Fieldlab worden samengebracht. Het wordt de plek waar de medewerkers van RWA/Amfors hier dagelijks mee werken. Maar het is ook de plek waar bedrijven, instellingen, overheden en andere geïnteresseerden kennis kunnen nemen van de mogelijkheden op het gebied van inclusieve innovatie. De medewerkers van RWA/Amfors zijn enthousiast over de nieuwe technologieën. Vooral in het besef dat het technieken betreft die ondersteunend werken in plaats van dat ze mensen vervangen. Duurzaamheid In 2021 zijn 838 zonnepanelen op het dak van het Productiebedrijf geplaatst. Daarnaast zijn verdere stappen gezet in het scheiden van afval en is er aandacht voor bewustwording op het thema duurzaamheid via posters op de borden en berichtjes hierover op het intranet. Doelstelling was om de uitstoot van 2365 in 2014 te halveren (999 ton) in 2022. Dat is in 2021 al gerealiseerd.

Dit is onder andere gerealiseerd door overgang op groen stroom, vervangen van verlichting (LED), sensoren om licht niet onnodig te laten branden en energievriendelijkere opties bij vervangingsinvesteringen voor het machinepark. Ontwikkeling en mobiliteit 2021 stond net als 2020 in het teken van de corona uitbraak. Ook RWA heeft de gevolgen daarvan ondervonden. Een aantal klanten hebben de detacheringen on hold gezet, mede vanwege de kwetsbaarheid van de Swmedewerker. Daarbij zijn gedetacheerde Sw-medewerkers binnen de verschillende bedrijfsonderdelen (tijdelijk) herplaatst. Ook in 2021 lag de focus vooral op het handhaven van een duurzame arbeidsplek voor de Sw-medewerkers. Om continu te blijven kijken of die werkplek nog steeds passend is, vinden periodieke gesprekken plaats tussen medewerker en leidinggevende. In deze gesprekken zijn de wensen en mogelijkheden van de individuele medewerker het uitgangspunt. Deze inventarisatie door middel van gesprekken en testen maakt het mogelijk die werkplek te vinden die past bij zowel de mogelijkheden als de beperkingen van de individuele medewerker. Deze werkplek dient niet alleen in het heden, maar ook in de (nabije) toekomst passend te zijn - een duurzame werkplek.

2

Mede door het zicht op deze (on)mogelijkheden is RWA/Amfors in staat om de vraag van de klant goed af te blijven stemmen op het aanbod van medewerkers voor specifieke opdrachten. Naast het ontwikkelen van arbeidsvaardigheden zijn ook algemene vaardigheden belangrijk voor de meest optimale kans op de arbeidsmarkt. RWA/Amfors biedt hiervoor diverse trainingen op het gebied van taalbeheersing, digitale vaardigheden en goed omgaan met geld. Als gevolg van COVID-19 maatregelen zijn voor het grootste deel van het jaar deze opleidingen stopgezet. In plaats daarvan is op de werkplek aandacht besteed aan de belangrijkste onderdelen van deze opleidingen (zoals up to date houden van de vereiste veiligheidsvoorschriften en aangepaste BHV instructies). De realisatie van de verdeling op de werkladder loopt in 2021 nagenoeg in pas met de meerjarenbegroting 2021 2024. De omvang van de ondersteunende organisatie (staf en leidinggevenden) krimpt mee met die van de Swmedewerkers. In 2021 is het aantal fte’s verder gedaald naar 71,1 FTE (2020: 72,3). Daarbij is voortdurend aandacht voor de benodigde continuïteit voor de kritische functies. Verzuim Het voortschrijdend verzuimpercentage voor RWA/Amfors komt eind 2021 uit op 17,3%. Dit is iets lager dan 2020 (18,2%), maar historisch gezien nog steeds erg hoog (2019 was het 14,8%).

Deze stijging valt volledig toe te schrijven aan de gevolgen van Corona. 1.3 Gemeentelijk bijdrage fors lager dan begroot in de meerjarenbegroting 2021-2024 Uit de jaarrekening 2021 blijkt dat de totale gemeentelijke bijdrage uitkomt op € 1,6 miljoen. Voor de gemeente Amersfoort komt dit neer op ongeveer € 1,1 miljoen. Dit is fors beter dan oorspronkelijk verwacht. De gemeente Amersfoort hield in de begroting 2021 rekening met een bijdrage van € 2,4 miljoen. Op basis van de derde kwartaal rapportage en de einde jaar prognose hielden we al rekening met deze neerwaarts bijgestelde bijdrage, en dit voordeel is verwerkt in de gemeentelijke jaarrekening 2021. De uiteindelijke jaarrekening van RWA/ Amfors komt hiermee overeen. Onderdeel van dit financiële voordeel is een eenmalige corona bijdrage vanuit het rijk over het jaar 2021. Concept meerjarenbegroting 2023 - 2026 2.1 De Meerjarenbegroting 2023 – 2026 is een voortzetting van de huidige lijn en de lijn zoals in de toekomstvisie (TWEE29) is vastgesteld. Via drie centrale thema’s: vitaliteit, innovatie en duurzaamheid begeleidt en ontwikkelt RWA/Amfors haar Swmedewerkers de komende jaren naar de meest passende werkplek. Dit is in lijn met de al ingezette koers en de Toekomstvisie TWEE29.

2.2 De in de meerjarenbegroting geraamde kosten zijn lager dan in de vorige meerjarenbegroting en passen binnen de begroting van de gemeente Baarn De daling van de winst bij Amfors hangt samen met het afnemende personeelsbestand bij RWA waardoor steeds minder omzet en winst gerealiseerd wordt. Het RWA resultaat verbetert met name doordat de korting per SE van het Rijk na 2021 niet verder oploopt. En vervolgens verbetert het resultaat (minder verlies) van RWA door dat er als gevolg van uitstroom minder SW-medewerkers zullen zijn (verlies per medewerker). Het netto resultaat voor de RWA gemeenten kent in deze meerjarenbegroting een stabiel verloop. De gemeentelijke bijdrage voor de RWA gemeenten samen blijft volgens de begroting op een structureel niveau van circa € 2,2 miljoen. Afgezet tegen het recente verleden (bijdrage RWA gemeenten van circa € 4 miljoen in 2019) is dit een laag niveau te noemen. In de Meerjarenbegroting 2022 - 2025 werd nog uitgegaan van een licht dalende gemeentelijke bijdrage van € 2,7 miljoen in 2021 naar € 2,6 miljoen over 2025. Deze afwijking is te verklaren door een andere

3

berekeningsmethodiek van de Rijkssubsidie WSW. Dit leidt een positieve bijstelling van de verwachte Rijkssubsidie t.o.v. eerdere Meerjarenbegrotingen. Nu de uitstroompercentages meer overeenkomen met de door de Rijksoverheid geprognosticeerde uitstroompercentages, is het mogelijk een betere inschatting te maken. Deze bijstelling heeft een positief effect op de verwachte Gemeentelijke Bijdrage voor de komende jaren. Vanaf 2023 valt deze aanzienlijk (circa € 500.000) lager uit dan de in de vorige Meerjarenbegroting geprognosticeerd. De gemeentelijke bijdrage in het tekort komt voor Baarn in 2023 uit op € 76.000. Het voordeel dat hierdoor ontstaat op de gemeentelijke begroting ad € 61.000 wordt meegenomen in de Perspectiefnota 2023. Financiële risico's In de jaarrekening RWA is teruggekeken op de risico’s die voor 2021 waren voorzien. Deze risico’s hebben zich niet voorgedaan en/of er zijn maatregelen op genomen. Dit betrof: - Kwetsbaarheid ondersteunende organisatie; Met aandacht voor back-up in de kritische functies bleek de continuïteit gewaarborgd. - Privacywetgeving; Maatregelen zijn geïmplementeerd. Continue aandacht voor bewustwording - Politieke ontwikkelingen; De WSW-subsidie is gehandhaafd op het huidige niveau. - Landelijke uitstroom is lager dan geprognotiseerd; Landelijke cijfers hebben een tegengestelde trend laten zien.

Daarmee is er juist een hoger subsidieresultaat. - Economisch klimaat; Er is voldoende geanticipeerd op een passende ontwikkeling van de Sw-medewerkers en het economisch klimaat. Door het open blijven en optimaal inzetten van medewerkers is een resultaat op begroting gerealiseerd. Algemene risico's 1.1 Ziekteverzuim blijft een aandachtspunt Al voor de uitbraak van Corona is verzuim een aandachtspunt. Hierop wordt dan ook gericht verzuimbeleid gevoerd. In zijn algemeenheid stelt de vergrijzing en toename van de beperkingen Amfors voor een grote uitdagingen om het verzuim zoveel mogelijk te beperken. Griepepidemieën en langere periodes van warmte hebben juist voor deze doelgroep een zichtbaar effect op het verzuim. De stijging in 2020 en 2021 is volledig toe te schrijven aan Corona. Deze trend is ook landelijk te zien. Kosten, baten en dekking RWA Resultaat Het RWA resultaat is het verschil tussen de rijksbijdrage en de loonkosten van Sw-medewerkers inclusief de overige kosten als vervoer, studie en Arbo. In 2021 kwam het resultaat van RWA uit op € 3,866 miljoen negatief (begroot € 5,4 miljoen negatief). De totale rijksbijdrage, exclusief incidentele bijdrage, bedroeg € 23,7 miljoen (begroot € 22,3 miljoen). De totale kosten bedragen € 27,3 miljoen (begroot € 27,7 miljoen).

De Rijksoverheid heeft de Sw-sector ook in 2021 gecompenseerd voor de economische gevolgen van de COVID-19 uitbraak. Voor RWA betekende dit een incidentele extra bijdrage van € 584.000,-. Deze extra bijdrage zal worden verrekend met de Gemeentelijke Bijdrage over 2021. Operationeel resultaat Amfors en gemeentelijke bijdrage Het operationeel resultaat van Amfors (€ 2,039 miljoen) is conform de RWA Meerjarenbegroting 2021-2024. Het exploitatieresultaat en daarmee de Gemeentelijke Bijdrage over 2021 komt hiermee uit op € 1,565 miljoen, in de RWA Meerjarenbegroting 2021 – 2024 rekening was gehouden met een bedrag van € 3,362 miljoen. Daarmee valt de door de deelnemende gemeenten te betalen Gemeentelijke Bijdrage € 1,797 miljoen lager uit dan begroot. Voor Baarn betekent dit dat we € 69.000 terug ontvangen.

Aanpak / Uitvoering

4

Via bijgaande conceptbrief aan het Algemeen Bestuur van de RUD laten weten dat de raad kan instemmen met de ontwerp Programmabegroting 2023 en besloten heeft geen zienswijze in te dienen. Duurzaamheid RWA/Amfors heeft in 2020 de ambitie uitgesproken om in 2029 energieneutraal te opereren. Dit door beter om te gaan met energie en materialen. Doelstelling was om de uitstoot van 2365 in 2014 te halveren (999 ton) in 2022. Dat is in 2021 al gerealiseerd. Ook zijn in 2021 838 zonnepanelen op het dak van het Productiebedrijf geplaatst en zijn er verdere stappen gezet in het scheiden van afval en is er aandacht voor bewustwording op het thema duurzaamheid.

Communicatie De reactiebrief wordt door de griffier verzonden aan het Algemeen Bestuur van RWA. Evaluatie Niet van toepassing

Burgemeester en wethouders van Baarn,

drs. C.E. Creveld gemeentesecretaris

M.A. Röell burgemeester

Bijlagen: Jaarrekening 2021 en concept meerjarenbegroting 2023 - 2026 bijlage 1 Aanbieding jaarrekening 2021 en MJB 2023-2026 Jaarrekening 2021 en concept meerjarenbegroting 2023 - 2026 bijlage 2 RWA Meerjarenbegroting 2023-2026 Jaarrekening 2021 en concept meerjarenbegroting 2023 - 2026 bijlage 3 RWA Jaarverslag 2021, controle verklaring Jaarrekening 2021 en concept meerjarenbegroting 2023 - 2026 bijlage 4 Definitief Amfors Jaarrekening 2021

5