396045 Jaarrekening 2021 en concept meerjarenbegroting 2023 - 2026 RWA bijlage 2 Meerjarenbegroting 2023-2026

Mensen uit die doelgroepen kunnen een dienstverband met RWA krijgen en vanuit daar via een traject de benodigde arbeidsvaardigheden aanleren en werkervaring opdoen. De doelstelling van een traject is om een baan op de reguliere arbeidsmarkt te verkrijgen. Gezien de kwetsbaarheid van deze groep behoort een tijdelijke terugvalmogelijkheid naar passende werkplek bij Amfors altijd tot de mogelijkheden. We zien vanuit de deelnemende gemeenten in toenemende mate belangstelling voor dergelijke trajecten. Hierbij kan gebruik worden gemaakt van de € 500.000,- die het RWA Bestuur uit het resultaat over 2020 hiervoor heeft vrijgemaakt. Op deze wijze kan Amfors een aanzienlijk aantal trajecten kostenneutraal aanbieden. Bovendien loont investeren in arbeid altijd als naar de langere termijn wordt gekeken. Uit maatschappelijke kostenbatenanalyses blijkt dat mensen met een baan over het algemeen gezonder leven, minder zorgkosten maken, er sprake is van minder schulden, huisuitzettingen en andere kosten die de gemeenschap en daarmee de gemeenten op langere termijn aanzienlijk meer kosten dan de investering in een traject. MEERJARENBEGROTING 2023 – 2026

Pagina 21

4.

Ontwikkelingen binnen de business units

4.1.

Productiebedrijf

800

300,0

600

250,0

400

200,0

200

150,0

0

100,0

-200

50,0

-400

2022

2023

2024

2025

2026

OR

358

300

256

176

114

SE's

272,4

260,0

250,1

234,5

221,0

Aantal SE's

Operationeel Resultaat (x € 1.000)

Kerncijfers

0,0

Kernopgave en toekomst Het Productiebedrijf blijft bij uitstek een passende werkplek voor onze medewerkers gezien hun beperkingen. Enerzijds voor medewerkers die structureel zijn aangewezen op een beschutte werkplek en anderzijds als tijdelijke werkplek voor de andere units. Dit kan nodig zijn als re-integratieplek tijdens verzuim of bijvoorbeeld vanuit Werksupport voor het opvangen van periodes tussen verschillende detacheringsopdrachten. Het Productiebedrijf bestaat uit de interne productieafdelingen en groepsdetacheringen. Groepsdetacheringen zijn voornamelijk op de locatie van de opdrachtgever, maar een aantal ook op de Amfors-locatie zelf, waarbij de klant de werkruimte huurt. Aandachtpunt voor de komende jaren hierbij zijn de groepssamenstelling, -grootte en het rendement. De vergrijzing en toename van de beperking stelt het Productiebedrijf voor een uitdaging. De focus op vitaliteit wordt steeds belangrijker in de realisatie van de doelstellingen. Nieuw daarbij is het realiseren van een groene werkplek. Samen met de Hogeschool Saxion wordt gekeken hoe een dergelijke omgeving er in de productiehallen uit kan zien. Met al deze inspanningen beperken we het verzuim en houden we de productie op peil, maar nog belangrijker houden we het werkplezier optimaal.

Het Productiebedrijf zet ook de komende jaren in op het verder implementeren van de technologieën uit het Inclusive Fieldlab (Smart Beamer, Exoskelet, etc.). Hiermee ligt er een unieke kans in het blijven uitvoeren van complexere assemblages. Vanuit het in 2022 geopende Leer en Innovatiecentrum van het Inclusive Fieldlab biedt Amfors, in één van de hallen van het productiebedrijf, geïnteresseerden een innovatietour, waar zij kennis kunnen maken met deze technologieën in de praktijk.

MEERJARENBEGROTING 2023 – 2026

Pagina 22

4.2.

Metafors

1.200

Metafors

Operationeel Resultaat (x € 1,000)

1.000 800 600 400 200 0

2022

2023

2024

2025

2026

OR

660

425

444

492

466

SE's

73,1

67,3

63,9

60,6

55,9

100,0 90,0 80,0 70,0 60,0 50,0 40,0 30,0 20,0 10,0 0,0

Aantal SE's

Kerncijfers

Kernopgave en toekomst Metafors zal in de komende jaren nadrukkelijker naar buiten treden als sociale onderneming binnen de metaalsector met een toenemende focus op assemblage en montage. De ontwikkelingen in deze sector bieden onder andere kansen op het gebied van reshoring. Metafors blijft ook in de toekomst een goede basis om verdere technische innovatie op de productielijnen te onderzoeken en indien mogelijk te implementeren. Zo maakt de Cobot tegenwoordig onderdeel uit van één van de productielijnen. Ook bij Metafors worden, gezien de krimp, keuzes gemaakt ten aanzien van werksoorten, producten en klanten.

MEERJARENBEGROTING 2023 – 2026

Pagina 23

4.3.

Eemfors

Kerncijfers

250,0

Eemfors

200,0 150,0 100,0

Aantal SE's

Operationaal Resultaat (x € 1.000)

2.000 1.800 1.600 1.400 1.200 1.000 800 600 400 200 0

50,0 2022

2023

2024

2025

2026

OR

1.783

1.559

1.563

1.428

1.288

SE's

150,9

143,3

138,4

131,9

123,0

0,0

Kernopgave en toekomst

Ondanks daling in het personeelsbestand in de periode 2023 – 2026 zal Eemfors werkzaamheden blijven doen in de openbare ruimte met als belangrijkste opdrachtgevers Amersfoort, Soest en Bunschoten. Omdat wij aan onze doelgroep divers werk willen aanbieden zoals maaien, onderhoud speelvoorzieningen, vuil verwijderen en groenonderhoud, zullen wij op alle onderdelen blijven acteren. Eemfors zal de hoeveelheid werk afstemmen op de aanwezige capaciteit van de medewerkers. Op deze manier kunnen, samen met het waar mogelijk verminderen van kosten, de organisatiedoelstellingen op financieel gebied voor langere tijd worden gegarandeerd. In het eerste halfjaar van 2022 worden gesprekken gevoerd met de gemeente Amersfoort om bestrating weg te halen bij Eemfors en de wens van Eemfors om een gedeelte van het areaal terug te geven. Verwachting is dat dit resultaatneutraal zal geschieden. Om onze medewerkers vitaal aan het werk te houden zijn het blijven aanbieden van verschillende werksoorten, zoals dat door Eemfors wordt gedaan, belangrijk. Ook kijkt Eemfors naar het goed gebruiken van handgereedschap, zoals schoffels en bezems hierbij is de juiste lengte van de steel belangrijk. Zo voorkomen wij lichamelijke klachten bij onze medewerkers Daarnaast investeert Eemfors in elektrische machines, deze zijn lichter en maken minder geluid. In 2022 is Eemfors weer ISO gecertificeerd.

MEERJARENBEGROTING 2023 – 2026

Pagina 24

4.4.

Cleanfors

Kerncijfers

1.200

Operationeel Resultaat (x € 1,000)

120,0

Cleanfors

100,0

1.000

80,0

800

60,0

600

40,0

400

20,0

200 0

Aantal SE's

1.400

2022

2023

2024

2025

2026

OR

1.019

948

852

775

726

SE's

94,2

89,6

83,6

78,8

75,7

0,0

Kernopgave en toekomst De werkzaamheden van Cleanfors blijven zeer geschikt om medewerkers uit de doelgroep(en) te laten participeren. Klanten zien Cleanfors als een goede partner bij het bereiken van hun doelen in het kader van maatschappelijk ondernemen. In het kader van ‘Schoon is het nieuwe veilig’ is tijdens de Covid-19 uitbraak meer waardering voor het vak schoonmaker ontstaan. Hoewel de kantoorpanden die Cleanfors schoonmaakt veelal laag bezet zijn door de gebruikers van de panden, heeft Cleanfors al haar medewerkers goed aan het werk kunnen houden. Cleanfors is benieuwd naar het ‘nieuwe normaal’: hoe zal de bezetting van kantoorpanden er komende jaren uitzien en wat betekent dit voor de workload van de medewerkers van Cleanfors? De werkomvang zal gefaseerd mee krimpen met het dalende personeelsbestand. De nadruk blijft liggen op relatief grote opdrachten om zo een mix van sterkere en zwakkere Sw-medewerkers, onder begeleiding, in groepsverband te laten werken. Cleanfors is in 2021 gestart met het project Vitaliteit. De komende jaren worden de geïnventariseerde thema’s middels deelprojecten uitgevoerd.

MEERJARENBEGROTING 2023 – 2026

Pagina 25

4.5.

Werksupport

2.600 2.400 2.200 2.000 1.800 1.600 1.400 1.200 1.000 800

Werksupport

2022

2023

2024

2025

2026

OR

1.871

1.804

1.667

1.556

1.459

SE's

123,3

116,7

110,1

103,1

97,6

180,0 160,0 140,0 120,0 100,0 80,0 60,0 40,0 20,0 0,0

Aantal Se's

Operationeel Resultaat (x € 1.000)

Kerncijfers

Kernopgave en toekomst De werkzaamheden van Amfors Werksupport laten zich splitsen in twee activiteiten. In detachering en ontwikkeltrajecten. Detachering Dit is voor onze medewerkers die uitdaging zoeken buiten onze eigen bedrijven. Voor hen organiseert Amfors Werksupport passende werkplekken bij 70 bedrijven en organisaties in de regio. Hier werken 140 van onze medewerkers onder dagelijkse leiding van de werkgever. Deze werkgevers kunnen bij Amfors terecht voor advies over banen voor mensen met een afstand tot de arbeidsmarkt. Consulenten van Werksupport zorgen voor een goed verloop. Zij zijn dé schakel tussen medewerker en werkgever. Door deze manier van werken is de continuïteit hoog en het verloop laag. Ontwikkeltrajecten In de ontwikkeltrajecten komen kennis en ervaring van Amfors terug. Deze wordt ingezet voor mensen die niet tot de SW groep behoren maar die wel baat hebben bij deze expertise. Trajecten worden doorlopen binnen één van de Amfors bedrijven of bij een partner uit het netwerk. Voor mensen met een zeer grote afstand tot werk is een aparte afdeling ingericht. Onder de naam Amersfoort Extra Team ondersteunen zij deelnemers in alles wat hen in de weg staat om te kunnen werken. Zo worden deelnemers ondersteund op weg naar werk. Voor de ontwikkeling van nieuwe trajecten werkt Amfors Werksupport samen met de deelnemende gemeenten. MEERJARENBEGROTING 2023 – 2026

Pagina 26

Amfors Werksupport geeft inhoud aan de drie centrale thema’s: 1. Vitaliteit. Met het oog op een stijgende gemiddelde leeftijd kijken wij naar fysieke belasting. Dit doen we door in gesprek te gaan met de bedrijven waar onze medewerkers werkzaam zijn. We blijven daarnaast de dialoog met onze medewerkers zelf houden, om te kijken naar hun wensen en mogelijkheden. Door maatwerk te leveren houden we deelnemers zo lang mogelijk gezond aan het werk. 2. Innovatie. Het Amfors Inclusive Fieldlab richt zich op de toepassing van nieuwe technologie om werk toegankelijk te maken. Ook vanuit Amfors Werksupport zien wij hier mogelijkheden. Samen met het Inclusieve Fieldlab gaan we nieuwe technologieën in zetten als onderdeel van onze trajecten. 3. Duurzaamheid. Amfors Werksupport richt zich op wat we kunnen doen op individueel gedragsniveau. Complexe begrippen als duurzaamheid en milieu willen we zo toegankelijk en pakbaar mogelijk maken voor onze deelnemers. Wat kun je zelf en in je eigen omgeving doen? Wat levert dat op voor jou en voor jouw omgeving? Op die manier zijn onze medewerkers beter toegerust voor de toekomst.

MEERJARENBEGROTING 2023 – 2026

Pagina 27

5.

Financiële begroting RWA

In dit hoofdstuk wordt de financiële uitwerking van de RWA-begroting in verder detail weergegeven. De Gemeentelijke Bijdragen worden bepaald door het subsidieresultaat van het RWA en het operationele resultaat van Amfors Holding. Taakvelden – Volgens de richtlijnen, Regeling vaststelling taakvelden, valt de gehele begroting onder het taakveld 6.5. Dit betreft het Sociale Domein, arbeidsparticipatie. Ontwikkeling resultaat – Door keuzes voor passende werksoorten en toepassing van inclusieve innovaties laat de begroting , ondanks de daling van het beschikbare aantal SE, voor de komende jaren een stabiel beeld zien. Vanaf 2021 is geen sprake meer van de jaarlijkse korting van € 500 per SE op de Rijkssubsidie. Hierdoor zal het RWA resultaat per SE minder hard dalen en vervolgens verbeteren als gevolg van de daling van het aantal Sw-medewerkers. Voor de begroting is de Circulaire van september 2021 als uitgangspunt genomen voor de te verwachten Rijkssubsidie voor de komende jaren. Uiteindelijke afwijkingen hierin hebben een direct gevolg voor ons begrote resultaat. In de meicirculaire 2023 wordt de actuele stand van zaken gepubliceerd. 5.1.

Begroting RWA

Onderdelen en vertrekpunten begroting – Onderdelen van deze begroting zijn de Sw-lonen, subsidies, ambtenaren salarissen, activa en afschrijvingen, financieringskosten en mogelijke risico’s. In deze begroting is een aantal vertrekpunten gekozen: • Het aantal Sw-medewerkers in dienst van RWA daalt in de begrotingsjaren 2023 tot en met 2026 met circa 6 % per jaar; • De loonstijging (conform cao) wordt via de Rijkssubsidie gecompenseerd door de Rijksoverheid, hier wordt in deze meerjarenbegroting geen rekening mee gehouden. Trends salariskosten – De salariskosten van de ambtelijke medewerkers lopen verder terug van € 1,3 mln. in 2023 naar € 1,1 mln. in 2026 . Na het bereiken van de pensioengerechtigde leeftijd wordt de uitstroom slechts gedeeltelijk vervangen door nieuwe medewerkers (niet-ambtenaren). Het aantal ambtenaren bij het RWA daalt met 7 personen in de periode tot en met 2026. Trends investeringsvolume – Het investeringsvolume neemt af en bedraagt naar verwachting maximaal € 600.000,- per jaar vanaf 2022 en daalt vanaf 2024 verder naar € 450.000,-. De begrote investeringen betreffen in hoofdzaak vervangingsinvesteringen ter continuering van huidige opdrachtverplichtingen. Kosten Overhead – Het RWA heeft een samenwerkingsovereenkomst met Amfors Holding. Hierin is afgesproken dat RWA de Sw-medewerkers “om niet” aan Amfors ter beschikking stelt.

Amfors dient als tegenprestatie een passende werkplek en de juiste begeleiding en ontwikkeling te bieden aan deze medewerkers. Gevolg van deze afspraak is dat de overheadkosten door Amfors worden gedragen en derhalve niet in voorliggende RWA-meerjarenbegroting zijn opgenomen. RWA-resultaat – Het resultaat wordt geheel bepaald door het verschil in Sw-kosten en de Rijkssubsidie van de Sw-medewerkers. Het verlies van RWA kan niet volledig worden aangevuld vanuit het operationeel resultaat van Amfors en het eigen vermogen van Amfors Holding BV. Dit eigen vermogen van Amfors heeft al geruime tijd de vastgestelde ondergrens van € 2,5 mln. bereikt en kan niet meer worden aangesproken om het RWA-verlies aan te zuiveren. Het negatieve resultaat na bestemming over de begrotingsjaren 2023 t/m 2026 is stabiel en dient te worden aangevuld door de deelnemende gemeenten.

MEERJARENBEGROTING 2023 – 2026

Pagina 28

Doorbelaste kosten (x €1.000)

2023

2024

2025

2026

Lonen en salarissen ambtenaren

1.344

1.186

1.117

1.055

Rentelasten

67

43

45

37

Afschrijvingen

740

686

610

569

Overige bedrijfskosten

100

100

100

100

Som der RWA bedrijfslasten

2.251

2.015

1.872

1.761

Doorbelasting naar Amfors

2.251

2.015

1.872

1.761

Tabel 11: Kosten

De jaarlijkse daling van de Sw-populatie met circa 6 % leidt tot de volgende begroting: RWA begroting (x €1.000)

2023

2024

2025

2026

Lonen Sw-medewerkers

24.658

24.022

23.034

22.136

Overige Sw-gerelateerde kosten

899

875

845

815

Rijkssubsidie Sw

21.473

20.972

20.187

19.521

RWA resultaat

-4.084

-3.925

-3.692

-3.430

Tabel 12: RWA begroting

In deze RWA begroting zijn de volgende incidentele baten en lasten opgenomen: Incidentele baten en lasten RWA begroting (x €1.000)

2023

2024

2025

2026

Verkoopopbrengst vaste activa

75

50

50

50

Totaal incidentele baten

75

50

50

50

Boekwaarde verkochte vaste activa

-75

-50

-50

-50

Totaal incidentele lasten

-75

-50

-50

-50

Saldo incidentele baten en lasten

0

0

0

0

Tabel 13: Incidentele baten en lasten

De incidentele baten en lasten betreffen resultaten op verkoop van materieel dat in gebruik is bij de diverse Amfors-onderdelen. Op basis van de afspraken in de samenwerkingsovereenkomst tussen RWA en Amfors leidt dit uiteindelijk niet tot een resultaat bij RWA.

MEERJARENBEGROTING 2023 – 2026

Pagina 29

Het verloop van de activa (2023) is hieronder weergegeven. Activa (x € 1.000)

Boekwaarde 1-1-2023

Investeringen 2023

Afschrijvingen 2023

Boekwaarde 31-12-2023

9.089

600

-740

8.949

Activa

Tabel 14: verloop activa

5.2.

Weerstandsvermogen

Definitie begrip weerstandsvermogen – Het weerstandsvermogen wordt gedefinieerd als het vermogen dat nodig is om tegenvallers op te vangen zonder dat de continuïteit van de organisatie in gevaar komt. Daarbij wordt niet alleen rekening gehouden met mogelijke tegenvallers, maar ook met de flexibiliteit die een organisatie heeft om haar uitgavenpatroon aan te passen aan haar nieuwe inkomstenniveau, inclusief de kans dat er zich tegelijkertijd tegenslagen voordoen. Afspraken over vermogen Amfors Holding – In de samenwerkingsovereenkomst tussen enerzijds Amfors Holding BV en anderzijds het Regionaal Sociaal Werkvoorzieningsschap Amersfoort en omgeving (RWA) zijn afspraken gemaakt over het vermogen. Het vermogen van Amfors Holding is voorzien van een ondergrens van € 2,5 miljoen. Exploitatieverliezen in RWA worden aangevuld vanuit het vermogen van Amfors én de bijdragen van de deelnemende gemeenten. Ondergrens bereikt – De vermogensondergrens van € 2,5 mln is ultimo 2014 bereikt. Derhalve kan vanuit het eigen vermogen van Amfors geen bijdrage meer geleverd worden om het RWA verlies aan te zuiveren. Verloop vermogen – Onderstaand wordt het verloop van het eigen vermogen van Amfors weergegeven. Hieruit valt af te leiden wat de bijdrage van Amfors is in de aanzuivering van het exploitatietekort bij RWA voor de lopende begrotingsjaren.

De Gemeentelijke Bijdrage is eveneens opgenomen in het vermogensverloop. Vermogensverloop (x €1.000)

2022

2023

2024

2025

2026

Begin boekjaar

2.500

2.500

2.500

2.500

2.500

Resultaat Amfors

2.013

1.893

1.743

1.497

1.234

Bijdrage Gemeenten

2.739

2.191

2.181

2.195

2.197

RWA resultaat

- 4.752

- 4.084

-3.924

-3.692

-3.430

Ultimo boekjaar

2.500

2.500

2.500

2.500

2.500

Tabel 15: Vermogensverloop Amfors

5.3.

Gemeentelijke Bijdrage

Relatie met hoogte eigen vermogen – Een negatief exploitatieresultaat wordt zoals hiervoor beschreven op basis van de tussen RWA en Amfors Holding BV gesloten samenwerkingsovereenkomst door Amfors aangezuiverd, indien het eigen vermogen van Amfors Holding BV het bedrag van € 2,5 mln. te boven gaat.

MEERJARENBEGROTING 2023 – 2026

Pagina 30

Indien het eigen vermogen van Amfors Holding BV tussen € 2,5 mln. en € 4,5 mln. bedraagt, is Amfors Holding voor 50 procent aansprakelijk voor de aanzuivering van de bij RWA ontstane exploitatietekorten. Indien het eigen vermogen meer dan € 4,5 mln. bedraagt, is al het meerdere beschikbaar voor eventuele aanzuivering van de bij RWA ontstane exploitatiekosten. Dit eigen vermogen bedraagt ultimo 2014 € 2,5 mln. waardoor er geen aanzuivering vanuit het eigen vermogen meer plaatsvindt.

Figuur 11: Berekeningsmethodiek Gemeentelijke Bijdrage

Dit resulteert in het volgende verloop van de Gemeentelijke Bijdrage voor de komende jaren. Resultatenoverzicht (x € 1.000) RWA resultaat Amfors Resultaat Bijdrage gemeenten

2023

2024

2025

2026

-4.084 1.893 2.191

-3.924 1.743 2.181

-3.692 1.497 2.195

-3.430 1.234 2.197 Tabel 16: Resultaat

De verdeling van de gemeentelijke bijdrage vindt plaats op basis van het aantal SE per gemeente dat werkzaam is binnen RWA/Amfors. Op basis van de SE-aantallen ultimo 2021 is de verdeling van de gemeentelijke bijdrage voor de begroting van 2023 als volgt: Gemeenten

Formatie ultimo 2021

Amersfoort Baarn Bunschoten Leusden Soest Woudenberg Totaal RWA gemeenten Overig Totaal

532,3 25,9 36,0 48,5 94,1 10,2 747 25,9 772,9

Gemeentelijke Bijdrage 2023 x € 1.000 1.561 76 106 142 276 30 2.191

Tabel 17: Verdeling GB op basis van SE

MEERJARENBEGROTING 2023 – 2026

Pagina 31

5.4.

Financiering

Goede beheersbaarheid staat voorop – Financiering wordt enkel aangetrokken ten behoeve van de uitoefening van de publieke taak. Belangrijk is duurzaam toegang te behouden tot de financiële markten tegen acceptabele condities. De vermogens- en (rente)resultaten van de organisatie dienen te worden beschermd tegen ongewenste financiële risico’s, zoals renterisico’s, liquiditeitsrisico’s en kredietrisico’s. Voor de beheersbaarheid van het renterisico wordt gewerkt met de kasgeldlimiet en de renterisiconorm. Op de volgende pagina staat de weergave van de berekening van de renterisiconorm en de kasgeldlimiet. Minimale koers- en valutarisico’s – Het koers- en valutarisico blijft tot een minimum beperkt. Koersrisico’s worden immers beperkt door uitzettingen in de vorm van rekening-courant en deposito’s te laten plaatsvinden. Verder worden leningen uitsluitend verstrekt, aangegaan of gegarandeerd in euro’s. De aanen verkoop in buitenlandse valuta’s wordt in principe niet aangegaan. Aangepast investeringsniveau – Het Investeringsniveau voor de komende jaren is verder aangepast aan de ingeslagen koers van RWA/Amfors naar mensontwikkelbedrijf. Vanaf 2022 bedraagt dit ongeveer € 600.000,per jaar. Financiële kengetallen

Kengetallen:

Verloop van de kengetallen Realisatie 2021 Begroting 2022

Begroting 2023

netto schuldquote netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen

-1.93 nvt

-1,75 nvt

-1,85 nvt

solvabiliteitsratio grondexploitatie structurele exploitatieruimte belastingcapaciteit

0 nvt 100% nvt

0 nvt 100% nvt

0 nvt 100% nvt

Tabel 18: Financiële kengetallen

Bij netto schuldquote en structurele exploitatieruimte dient vermeld te worden dat in de berekening als “gerealiseerde totaal saldo van de baten” het (negatief) subsidieresultaat is gehanteerd. Bij de berekening van het solvabiliteitsratio is het Eigen Vermogen op 0 gesteld. Vanuit de samenwerkingsovereenkomst is de ondergrens van het Eigen Vermogen voor Amfors gesteld op € 2,5 mln. De GR-statuten bepalen dat eventuele tekorten van RWA jaarlijks worden aangezuiverd door de deelnemende gemeenten.

MEERJARENBEGROTING 2023 – 2026

Pagina 32

Renterisiconorm (x €1.000) 1.Renteherziening

2023

2024

2025

2026

Nieuwe aangetrokken vaste schuld

0

0

1.500

0

Nieuwe verstrekte lange leningen

0

0

0

0

Netto nieuw aangetrokken schuld

0

0

1.500

0

1.550

1.350

1.150

800

4.Herfinanciering (laagste van 2 en 3)

0

0

1.150

800

5.Renterisico op vaste schuld (1 + 4)

0

0

1.150

800

Stand van de vaste schuld per 1 januari

5.750

4.200

2.850

3.200

Percentage

20%

20%

20%

20%

Renterisiconorm

2.500

2.500

2.500

2.500

2.500

2.500

2.500

2.500

0

0

1.150

800

2.500

2.500

1.350

2.500

Renteherziening op vaste schuld o/g Renteherziening op vaste schuld u/g Netto renteherziening op vaste schuld 2.Mutatie vaste schuld

3.Betaalde aflossingen

6.Renterisiconorm

7.Toets renterisiconorm Renterisiconorm Renterisico op vaste schuld (1 + 4) Ruimte

Tabel 19: renterisiconorm

Kasgeldlimiet ( x €1.000)

2023

2024

2025

2026

27.808

26.912

25.751

24.712

Kasgeldlimiet in procenten van de grondslag

8,2%

8,2%

8,2%

8,2%

Kasgeldlimiet in een bedrag

2.280

2.207

2.112

2.026

Toegestane limiet Begrotingstotaal 1 januari (=grondslag)

Tabel 20: kasgeldlimiet

MEERJARENBEGROTING 2023 – 2026

Pagina 33

Langlopende leningen 2021 (x €1.000)

Saldo per 01-01-2023

Bank Nederlandse Gemeenten

Aflossingen 2023

Saldo per 31-12-2023

Rente 2023

450

150

300

13

Bank Nederlandse Gemeenten

450

150

300

18

Bank Nederlandse Gemeenten

200

200

0

2

Bank Nederlandse Gemeenten

400

200

200

5

Bank Nederlandse Gemeenten

600

200

400

4

Bank Nederlandse Gemeenten

600

150

450

3

Bank Nederlandse Gemeenten

750

150

600

8

Bank Nederlandse Gemeenten

900

150

750

8

Bank Nederlandse Gemeenten

1.400

200

1.200

6

Lening nieuw 2023 Totaal

Nieuwe lening

0

0

0

0

0

5.750

0

1.150

4.200

67

Tabel 21: Leningen

5.5.

Risico’s

Overzicht belangrijkste risico’s – Het is van belang een goed inzicht te hebben in mogelijke risico’s voor de organisatie. Om de stabiliteit in het resultaat te verbeteren en de sociale doelstellingen nu en op lange termijn te behalen. In onderstaande tabel zijn de voornaamste risico’s benoemd inclusief inschatting. De beschreven risico’s zijn sedert een aantal jaren van toepassing op zowel RWA als Amfors. Gezien de huidige koers zijn dit ook risico’s zich de komende jaren zouden kunnen voordoen. Daar waar de risico’s beïnvloedbaar zijn heeft RWA/Amfors de bedrijfsvoering zo ingericht dat de kans dat ze zich voordoen zo klein mogelijk wordt gehouden. Voor de niet of nauwelijks te beïnvloeden risico’s, die met name in het domein van de Rijksoverheid liggen, vindt continu lobby vanuit de branchevereniging Cedris en de VNG plaats. In onderstaande tabel zijn de risico’s benoemd inclusief inschatting en stand van zaken. Risico

RWA / Amfors

Effect op operationeel resultaat PM

Inschatting

Actie

Kwetsbaarheid ondersteunende organisatie Politieke ontwikkelingen

Amfors

Midden

RWA/ Amfors

PM

Laag

RWA

+/-250K

Midden

Amfors

200K

Hoog

Aandacht voor continuïteit en back-up kritische functies Effecten van kabinetsbeleid op dossier Sociaal Domein (WSW) Publicatie Meicirculaire afwachten Anticiperen op economische ontwikkelingen in relatie tot de mogelijkheden van de Swmedewerkers

Landelijke uitstroom is lager dan geprognotiseerd Economisch klimaat (o.a. de economische gevolgen van de COVID-19 pandemie en de ontwikkelingen in Oost Europa).

Tabel 22: Risico’s

MEERJARENBEGROTING 2023 – 2026

Pagina 34

5.6.

Voorzieningen

Onderhoud kapitaalgoederen Voorziene uitgaven onderhoud – Leidraad voor beleid en verdere acties is de onderhoudsscan die RWA in 2020 heeft laten uitvoeren. Naar aanleiding hiervan wordt een onderhoudsvoorziening getroffen voor de locatie aan de Uraniumweg waar de voornaamste activiteiten zijn geconcentreerd. Op deze wijze worden de kosten voor het groot onderhoud door middel van stortingen in de onderhoudsvoorziening gelijkmatig verdeeld over een aantal kalenderjaren. Het betreft hier een onderhoudsvoorziening voor de egalisatie van kosten van rehabilitatie, herinrichting of renovatie van onroerend goed. Ultimo 2021 bedraagt de voorziening € 294.000,-. Huisvesting – Naast de hoofdlocatie aan de Uraniumweg heeft RWA panden aan de Argonweg en de Heliumweg (Metafors) in haar bezit. De hoofdlocatie aan de Uraniumweg functioneert als centrale huisvesting voor RWA/Amfors. Beschikbare ruimtes (kantoor en productie) worden aan diverse partijen verhuurd. Het pand aan de Argonweg staat te koop en is volledig verhuurd (o.a. aan de Voedselbank). RWA is tevens eigenaar van een perceel aan de Schothorsterlaan in Amersfoort. De gemeente onderzoekt momenteel meerdere mogelijkheden voor herontwikkeling van de betreffende kavels.

MEERJARENBEGROTING 2023 – 2026

Pagina 35