366743 Jaarstukken 2021, ontwerpbegroting 2023 incl. geactualiseerde begroting 2022 VRU rvs

RAADSVOORSTEL

Zaaknummer

366743

Onderwerp

Jaarstukken 2021/Ontwerpbegroting 2023 incl. geactualiseerde begroting 2022 VRU

Besluit in raad

25 mei 2022

Portefeuillehouder(s)

Burgemeester Röell

Naam steller

Anke Schluck

Status / Vertrouwelijkheid

Openbaar

Voorgestelde beslispunten: 1. Geen zienswijze in te dienen op de Voorlopige jaarstukken 2021 en de voorgestelde invulling van de resultaatbestemming. 2. Geen zienswijze in te dienen op de Actualisatie begroting 2022 VRU. 3. Geen zienswijze in te dienen met betrekking tot de Ontwerpbegroting 2023 VRU. 4. De reactiebrief aan het DB van de Veiligheidsregio Utrecht vast te stellen. Samenvatting van het voorstel De Veiligheidsregio Utrecht (VRU) heeft diverse financiële stukken verzonden met betrekking tot de jaren 2021 t/m 2023 waarop de gemeenteraden zienswijzen mogen indienen. · De voorlopige jaarstukken 2021 · De geactualiseerde begroting 2022 · De ontwerpbegroting 2023 In dit voorstel worden de diverse stukken benoemd en worden voorstellen gedaan ten aanzien van het wel of niet indienen van zienswijzen. Aanleiding De voorlopige jaarstukken 2021 en ontwerpbegroting 2023 / geactualiseerde begroting 2022 worden door het bestuur van de VRU toegezonden aan de gemeenteraden. De raden kunnen bij het dagelijks bestuur hun zienswijzen kenbaar maken of nadere toelichting vragen ten aanzien van deze stukken. De zienswijzen worden betrokken bij het vaststellen van de begroting door het algemeen bestuur van de VRU op 4 juli 2022.

Beoogd effect Een begroting van de gemeenschappelijke regeling Veiligheidsregio Utrecht die in het verlengde ligt van de beleidsmatige uitgangspunten van de gemeente Baarn waarbij financiële terughoudendheid van belang is. Argumenten 1. De voorlopige jaarstukken 2021 geven een positief rekeningresultaat dat voor een aanzienlijk deel teruggestort wordt naar de deelnemende gemeenten en voor een deel bestemd wordt voor incidentele bestemmingsreserves Het jaar 2021 sluit met een positief resultaat voor bestemming van € 3,1 miljoen (circa 3% van de begroting) en is incidenteel van karakter. Het resultaat bestaat hoofdzakelijk uit lagere personele lasten (€ 2,4 miljoen) en materiële lasten (€ 0,6 miljoen). De lagere personele lasten worden onder vooral veroorzaakt door tijdelijke vacatureruimte en het niet volledig uitvoeren van de programma’s voor opleiden, trainen en oefenen, mede als gevolg van de beperkingen door de

1

landelijke coronamaatregelen. De afwijking op de materiële lasten betreft voornamelijk lagere onderhoud- en gebruikskosten voor voertuigen en operationele middelen, hetgeen ook verband houdt met minder gebruik en vervoersbewegingen door de coronamaatregelen. De VRU stelt voor om € 2,3 miljoen terug te storten naar de deelnemende gemeenten. Het aandeel voor Baarn daarin bedraagt € 42.000. Een bedrag van € 0,8 miljoen wordt toegevoegd aan de ontwikkel- en egalisatiereserve ten behoeve van doorlopende activiteiten (in 2021 nog niet volledig afgerond, budget gaat mee naar 2022) en continuering van de huidige taakuitvoering (€ 0,6 miljoen). Hiermee wordt een incidentele stijging van de gemeentelijke bijdrage in 2022 en 2023 voorkomen ten aanzien van Borging en versterking cyberveiligheid (€ 182K), Tijdelijke voorziening calamiteitencoördinator meldkamer (€ 330K) en Ondersteuning gemeenten Covid-19 (€ 100K). 2. Er is een daling van de gemeentelijke bijdrage in 2022 De geactualiseerde begroting 2022 is gebaseerd op de begroting 2022 die op 5 juli 2021 is vastgesteld. De bijstelling van de begroting 2022 leidt tot een toename van de lasten met in totaal € 0,75 miljoen, vooral veroorzaakt door loon- en prijsaanpassing (die overeenkomt met de loon- en prijsontwikkeling van het gemeentefonds).

De in de begroting 2022 van de VRU geraamde bijdrage Baarn bedraagt € 1.581.000, wat nu dus € 1.578.000 wordt. Ondanks dat de kosten van de VRU stijgen betaalt Baarn dus iets minder door de aanpassing van de verdeelsleutel (gebaseerd op de hoeveelheidsmutaties in de algemene uitkering). 3. De ontwerpbegroting 2023 VRU is in lijn met de kadernota 2023 De ontwerpbegroting 2023 is gebaseerd op de (geactualiseerde) begroting 2022 en de mutaties die zijn opgenomen in de kadernota 2023. Bij de Kadernota 2023 is door de gemeente Baarn geen zienswijze ingediend. De bijdrage voor het gemeentelijk basistakenpakket voor 2023 stijgt met € 2,7 miljoen ten opzichte van de vastgestelde meerjarenbegroting. In de kadernota 2023 is rekening gehouden met een stijging van € 2,8 miljoen. Het structureel voordeel van 135.000 is het gevolg van het financieel effect van de verlaging van het budget voor de AED-taak (€ 115.000) en een voordelige prijsbijstelling van de rijksbijdrage (Brede doeluitkering Rampenbestrijding) (€ 20.000). Voor Baarn komt de bijdrage 2023 op totaal € 1.612.000. De gemeente krijgt indirect de dekking van de loon- en prijsaanpassing van 2022 naar 2023 via het accres uit het gemeentefonds bij de meicirculaire 2022.

Dit betekent dat de mutaties die zijn opgenomen in het financieel kader van de VRU-begroting 2022/ 2023 indirect (structureel) van dekking worden voorzien via de algemene uitkering uit het gemeentefonds. Financiële risico's De financiële risico's hebben te maken met exogene ontwikkelingen die (mogelijk en/of op termijn) een financieel effect hebben op de begroting van de VRU. Deze worden niet op lokaal of regionaal niveau bepaald. Het gevolg van de Omgevingswet is als risico meegenomen in het benodigde weerstandsvermogen. Ten aanzien van de gevolgen van Europese wetgeving op het vrijwilligersstelsel in Nederland bestaat een reëel risico dat de kosten voor brandweerzorg als gevolg van taakdifferentiatie significant stijgen. Deze zijn door de nog onduidelijke rijkwijde en manier van vergoeding opgenomen als p.m. post. Uitgangspunt hierbij is dat eventuele financiële consequenties als gevolg van wijzigingen in het stelsel door het Rijk worden gecompenseerd. Kosten, baten en dekking De stijging in de financiële bijdrage aan de VRU ontstaat uitsluitend uit de technische toepassing van het financiële kader, met daarin de loon-en prijsaanpassing. In de begroting van de VRU voor 2022 is rekening gehouden met een bijdrage van € 1.581.000 voor de gemeente Baarn. De geactualiseerde bijdrage voor 2022 bedraagt € 1.578.000. De bijdrage voor 2023 wordt geraamd op € 1.612.000.

Het financiële effect van de prijsaanpassing zoals opgenomen in de begroting 2023 van de VRU, wordt volgens de huidige systematiek van het gemeentefonds indirect gecompenseerd via de algemene uitkering die gemeenten van het Rijk ontvangen. Voor het jaar 2023 wordt vooralsnog geen aanvullende bijdrage gevraagd voor nieuw beleid. Er zijn geen ontwikkelingen die bijzondere investeringen vragen.

2

De VRU erkent de financiële situatie waarin een groot deel van de gemeenten verkeren. Om de gemeenten zoveel mogelijk financieel comfort te bieden wordt nadrukkelijk rekening gehouden met de financiële krapte bij gemeenten door gedurende deze beleidsperiode: • geen bijdrage te vragen voor nieuw beleid, maar in plaats daarvan structurele kosten voor nieuw beleid te dekken uit besparingen door steeds efficiënter te gaan werken en bestaand beleid te heroverwegen (nieuw voor oud); • geen bijdrage te vragen voor de incidentele kosten voor organisatieontwikkeling door inzet van de ontwikkel- en egalisatiereserve die wordt gevoed uit positieve resultaten van de VRU; • schommelingen in de gemeentelijke bijdrage zoveel mogelijk te voorkomen door de inzet van reserves. De financiële positie van de gemeenten is uiteraard ook betrokken bij de invulling van de financiële en beleidsmatige kaders voor de begroting 2023. De voorliggende begroting bevat dan ook geen mutatie van de gemeentelijke bijdrage, anders dan de actualisatie van de ijkpuntscores en de reguliere loon- en prijsaanpassing.

Aanpak / Uitvoering • De gemeenten worden verzocht om hun reacties voor 9 juni 2022 kenbaar te maken • De zienswijzen zullen worden betrokken bij het opstellen van de definitieve jaarstukken 2021 en begroting 2023/geactualiseerde begroting 2022, die 4 juli 2022 in de vergadering van het algemeen bestuur ter vaststelling voorliggen • Na vaststelling van de begroting wordt deze aangeboden aan gedeputeerde staten van de Provincie Utrecht. • De bijdrage aan de VRU wordt via een begrotingswijziging in de Begroting 2023 van Baarn opgenomen Duurzaamheid De afgelopen jaren is binnen de VRU steeds meer aandacht voor duurzaamheid. Om de aandacht voor duurzaamheid vast te houden en te verstevigen is het streven naar een duurzame bedrijfsvoering als beleidsbeginsel opgenomen in het VRU-beleidsplan 2020-2023. Communicatie De reactiebrief van de raad wordt zo spoedig mogelijk na het besluit naar het Dagelijks Bestuur van de Veiligheidsregio Utrecht verstuurd. Evaluatie Niet van toepassing

Burgemeester en wethouders van Baarn,

drs. C.E. Creveld gemeentesecretaris

3

M.A. Röell burgemeester

Bijlagen: 366743- Zienswijze voorlopige jaarstukken 2021/Ontwerpbegroting 2023 incl. geactualiseerde begroting 2022 VRU aanbiedingsbrief 366743- Zienswijze voorlopige jaarstukken 2021/Ontwerpbegroting 2023 incl. geactualiseerde begroting 2022 VRU - voorlopige jaarstukken 2021 366743- Zienswijze voorlopige jaarstukken 2021/Ontwerpbegroting 2023 incl. geactualiseerde begroting 2022 VRU - Infographic jaaroverzicht 2021 366743- Zienswijze voorlopige jaarstukken 2021/Ontwerpbegroting 2023 incl. geactualiseerde begroting 2022 VRU - Zienswijzen Kadernota 2023 366743- Zienswijze voorlopige jaarstukken 2021/Ontwerpbegroting 2023 incl. geactualiseerde begroting 2022 VRU - VRU ontwerpbegroting 2023 geactualiseerde conceptbegroting 2022 366743- Zienswijze voorlopige jaarstukken 2021/Ontwerpbegroting 2023 incl. geactualiseerde begroting 2022 VRU - Zienswijze raad (concept)

4