354914 Budgetoverheveling van 2021 naar 2022 rvs

RAADSVOORSTEL

Zaaknummer

354914

Onderwerp

Budgetoverheveling van 2021 naar 2022

Besluit in raad

20 april 2022

Portefeuillehouder(s)

Wethouder Prakke

Naam steller

Ilse Lubach

Status / Vertrouwelijkheid

Openbaar

Voorgestelde beslispunten: 1. De budgetoverheveling van 2021 naar 2022 vast te stellen conform bijlage 1. 2. De begrotingswijzing van de overhevelingsbudgetten van 2021 naar 2022 vast te stellen conform bijlage 2. Samenvatting van het voorstel Het college stelt de raad voor de aangevraagde budgetoverheveling van het boekjaar 2021 naar 2022 vast te stellen. Door het doorschuiven van deze budgetten kunnen incidentele activiteiten en projecten alsnog worden afgerond. Het over te hevelen budget bedraagt € 2.121.850. Alle budget aanvragen zijn getoetst aan de criteria uit de financiële verordening. Aanleiding Naast de reguliere werkzaamheden heeft de gemeente verschillende incidentele projecten. Bij het afsluiten van het boekjaar 2021 zijn niet altijd alle activiteiten afgerond. Om de projecten en activiteiten te kunnen afronden is de wens het resterende budget mee te nemen naar het volgende 2022. De budgetten kunnen onder voorwaarden worden overgeheveld. De methodiek van overhevelen is opgenomen in de financiële verordening. In de bijlagen is per overhevelingsbudget een korte toelichting gegeven van de noodzakelijkheid. Beoogd effect Door het budget naar 2022 over te hevelen, kunnen de lopende projecten en activiteiten worden gecontinueerd en afgerond.

Argumenten 1) De voorgestelde budgetoverhevelingen zijn getoetst aan de gestelde voorwaarden zoals opgenomen in de financiële verordening. Ondanks dat enkele budgetten niet aan alle criteria voor overheveling voldoen wordt voorgesteld alle budgetten uit bijlage 1 over te hevelen. Bij de over te hevelen budgetten wordt per onderdeel een uitgebreide toelichting en motivering hiervoor gegeven. 2) Voor de overheveling van deze budgetten was in 2021, 100% dekking • Vanuit de algemene reserve • Vanuit in 2021ontvangen subsidies (SUVIS, SPUK etc.) • (extra) ontvangen middelen vanuit het Rijk (corona)

1

Financiële risico's Het niet goedkeuren van de overhevelingsbudgetten zal er toe leiden dat werkzaamheden gedeeltelijk of niet kunnen worden afgerond. De raad is bevoegd om een besluit te nemen over de budgetoverhevelingen. Vooruitlopende op deze besluitvorming zal het college doorgaan met (een aantal van) de activiteiten en projecten in 2022. Hier zal prudent mee omgegaan worden. Algemene risico's Door het doorschuiven van middelen en werkzaamheden is het mogelijk dat geplande projecten voor 2022 door onvoldoende beschikbare capaciteit niet tijdig kunnen worden uitgevoerd. Kosten, baten en dekking Voor deze incidente budgetten worden bij het opstellen van de jaarrekening alleen de werkelijk gemaakte lasten onttrokken uit de algemene reserve of ten laste gebracht van het beschikbare budget. Het deel dat wordt overgeheveld naar het volgende jaar blijft beschikbaar in de algemene reserve. De overheveling heeft (per saldo) geen effect op het jaarrekening resultaat 2021. Aanpak / Uitvoering Na vaststelling wordt de begrotingswijzing (bijlage 2) verwerkt in het boekjaar 2022. Duurzaamheid Niet van toepassing. Communicatie Na vaststelling in de raad worden de budgetbeheerder geïnformeerd. Evaluatie Niet van toepassing

Burgemeester en wethouders van Baarn,

drs. C.E. Creveld gemeentesecretaris

2

M.A. Röell burgemeester

Bijlagen: 354914 Budgetoverheveling van 2021 naar 2022 bijlage 1 Budgetoverheveling van 2021 naar 2022 354914 Budgetoverheveling van 2021 naar 2022 bijlage 2 Begrotingswijziging

3