319271 Programmabegroting 2022 en meerjarenraming 2023-2025 rvs

RAADSVOORSTEL Zaaknummer

319271

Onderwerp

Programmabegroting 2022 en meerjarenraming 2023-2025

Besluit in raad

27 oktober 2021

Portefeuillehouder(s)

Wethouder Prakke

Naam steller

Boudewijn Casparij

Status / Vertrouwelijkheid

Openbaar

Voorgestelde beslispunten: 1. De Programmabegroting 2022 vast te stellen; 2. Het Meerjarig Investeringsplan (MIP) vast te stellen; 3. De mutaties in de algemene reserve ter dekking van de incidentele lasten, zoals opgenomen in de financiële begroting, vast te stellen.

Samenvatting van het voorstel Op 7 juli is de Perspectiefnota 2022 in de gemeenteraad vastgesteld. De Perspectiefnota bevat de (financiële) kaders die worden gebruikt bij het opstellen van de Programmabegroting 2022-2025. Het beleidsinhoudelijke uitgangspunt is het huidige collegeprogramma plus de in de Perspectiefnota 2022 uitgegeven speerpunten. Het financiële startpunt voor de Programmabegroting 2022-2025 is de Programmabegroting 2021-2024. De jaarschijven 2022 tot en met 2025 worden overgenomen en aangevuld met de volgende financiële wijzigingen: 1.Tussentijdse besluitvorming; 2.Verwerking van de Perspectiefnota 2022; 3.Verwerking na de Perspectiefnota 2022. Het begrotingssaldo is in 2022 en 2023 structureel in evenwicht. De Programmabegroting voldoet hiermee aan de financiële criteria die de toezichthouder stelt. Aanleiding Tijdens de raadsvergadering van 7 juli jl. heeft de raad de Perspectiefnota 2022 vastgesteld. Hiermee heeft de raad een besluit genomen over de financiële en inhoudelijke uitgangspunten en ambities voor de begrotingsperiode 2022-2025. In de voorliggende begroting zijn deze uitgangspunten verwerkt. Conform hoofdstuk XIII paragraaf 1 van de Gemeentewet is de gemeenteraad het bevoegd orgaan om de Programmabegroting vast te stellen. Beoogd resultaat Met deze Programmabegroting hebben we: 1.

Een Programmabegroting, die uitvoering geeft aan het collegeprogramma en opgenomen doelstellingen.

1

2.

Een duurzame, reële en structureel sluitende begroting. Met deze begroting leggen we een solide basis voor de toekomst.

Hiermee beschikt de raad over haar kaderstellende document. Argumenten Inleiding Voor het opstellen van de Programmabegroting hebben wij de volgende uitgangspunten gehanteerd: • Het Collegeprogramma 2018-2022; • De kaders beschreven in de Perspectiefnota 2022-2025, inclusief de aangenomen moties en wijzigingen. • De septembercirculaire 2020, de decembercirculaire 2020 en de meicirculaire 2021 (de septembercirculaire 2021 wordt niet meegenomen in de programmabegroting). De Perspectiefnota 2022 is conserverend en beleidsarm van aard. Wij zetten in op bestaande speerpunten uit het collegeprogramma en er is geen nieuw beleid opgenomen. Dit gelet op de onzekere situatie waar we op dit moment in verkeren en het behoudende karakter van de toekenning van de rijksmiddelen. Beleidsbegroting - Met zorg vooruit! In de Beleidsbegroting van de Programmabegroting 2022 komen wij tot een afronding van de drie maatschappelijke opgaven uit het collegeprogramma : • Duurzaam Baarn; • Wonen in Baarn en Ondernemen; • Recreëren in Baarn. De belangrijkste ontwikkelingen, beleidsdoelstellingen en acties voor 2022 zijn verdeeld over bestuurlijke producten opgenomen in vier programma's. We staan in de begroting ook stil bij de coronapandemie. Dankzij de vele vaccinaties kan de samenleving weer steeds meer open gaan. Desondanks houden we aandacht voor de negatieve effecten.

Deze zijn - ook komend jaar nog niet voor iedereen voorbij. De titel verwijst naar de grote zorgvuldigheid, waarmee deze begroting is opgesteld. De financiële zorgen, die we als gemeente hebben en de zorg voor onze inwoners. Financiële begroting - Met zorg vooruit! Begroting in 2022 en 2023 structureel evenwicht. In 2024 en 2025 nog niet. Het wordt een steeds grotere opgave om de lasten en baten op begrotingsbasis in structureel in evenwicht te houden. Landelijk gezien heeft een groot aantal gemeenten een probleem met het opstellen van een sluitende (meerjaren) begroting. Een sluitende begroting waarin de structurele baten de structurele lasten dekken. Het huidige meerjarenperspectief is niet structureel sluitend voor 4 jaar. Tot aan de begroting 2021-2025 lukte dat voor Baarn wel. In afstemming met de provincie moet minimaal 1 jaar structureel en reëel in evenwicht zijn. Voorwaarde is dat dit het eerste (2022) of het laatste jaar (2025) is en dat het meerjarenperspectief bij de volgende begroting met een jaar moet verbeteren. Onze minimale doelstelling voor de begroting 2022-2025 om de jaren 2022 en 2023 structureel en reëel sluitend te hebben. Het structurele tekort voor 2024 en 2025 willen we niet hoger laten oplopen dan € 0,5 miljoen per jaar. Deze doelstelling is gerealiseerd met de begroting 2022-2025.

2

Mutaties tussen perspectiefnota 2022 en begroting 2022 De voornaamste verwerkte mutaties tussen de perspectiefnota en de begroting zijn zijn het gevolg van de uitkomst van de arbitragezaak tussen het rijk en de VNG naar aanleiding van de jeugdzorgtekorten in het sociaal domein. Waar in de perspectiefnota het tekort nog uit het surplus van de algemene reserve moest worden onttrokken kan dit nu uit de extra gelden en maatregelen van de arbitragezaak worden gedekt. Ook het nadelig effect van de herijking van gemeentefonds kan nu bij de meerjarige verwerking voor 100% worden opgenomen. Dat was bij de perspectiefnota nog 50%. De meerjarige verwerking van de uitkomst van de arbitragezaak geeft ruimte om binnen de doelstelling van het sluitend maken van de begroting de afsluitende opdracht gefaseerd in te voeren voor € 0,1 mln. in 2023; € 0,2 mln. in 2024 en € 0,3 mln. in 2024. Het doel van de afsluitende opdracht is om door minder uit te voeren of uit te geven hetzelfde maatschappelijke effect te bereiken. Nadelige effecten voor de formatie moeten hierbij worden beperkt, gezien de huidige druk op de personele organisatie en de krapte op de arbeidsmarkt. Van de resterende voorstellen van de reservelijst is het voorstel van de uitbreiding van het lokaal team opgenomen in de begroting met een taakstelling ertegenover.

De vervanging van de auto BOA is, mede gezien het minimale bedrag, toegevoegd ten laste van het begrotingssaldo. Het voorstel om in te kunnen spelen op de veranderende vraag ten aanzien van de website blijft onderhanden. Dit vraagt nog verdere uitwerking en onderzoek naar dekkingsmogelijkheden. We verwachten hiermee voor de begroting in het jaar van de gemeenteraadsverkiezingen in deze financieel lastige tijden een goede aanzet te geven voor een solide start voor een volgend college. Vermogenspositie De vermogenspositie is goed. Het minimaal benodigd weerstandsvermogen is € 5,4 mln. De algemene reserve beweegt zich de komende jaren tussen de € 16,1 mln. en € 13,5 mln. Hiermee blijft de algemene reserve boven het minimaal weerstandsvermogen en het minimaal gewenste niveau van € 10 mln. Dit is nodig gezien het neerwaartse verloop van de afgelopen jaren, de recente negatieve jaarresultaten, de huidige onzekere financiële situatie van gemeenten en de ontwikkeling/herijking van het gemeentefonds. Het verloop is nog zonder de opbrengst voor de grondverkoop van de oude schoollocaties Montini en Gaspard van € 4,2 mln. Dit bedrag wordt deels in 2021 en deels in 2022 ontvangen. Bij de tweede tussenrapportage 2021 zal een voorstel tot wijziging van de begroting worden gedaan om dit aan de algemene reserve toe te voegen.

Verwerkte moties en amendementen In de perspectiefnota 2022 zijn alle raadsbesluiten, moties en amendementen verwerkt tot dan toe. in de voorliggende begroting zijn de aangenomen moties en wijzigingen behorend bij de perspectiefnota 2022 verwerkt. Qua voorstellen met een financieel effect betreft dit het aangenomen amendement van D66 om het voorstel voor inwonersparticipatie van de reservelijst te halen en toe te kennen door € 45.000 beschikbaar te stellen. Deze motie is benoemd in programma 1 bij bestuurlijk product 100 in de begroting. Overige besluitpunten vaststellen van kredieten en mutaties reserves Bij het vaststellen van de begroting 2022-2025 besluit de raad ook over het toekennen en vaststellen van de investeringskredieten als opgenomen op pagina 147 in het Meerjaren Investeringsplan (MIP) van de begroting en de mutaties in de algemene reserve als gepresenteerd op pagina 140 in het overzicht 'incidentele baten en lasten' van de financiële begroting.

3

In het MIP is het krediet van het grond- en opslagdepot (uitbreiding werf) en vrachtwagenparkeerterrein op het voormalige terrein van Rijkswaterstaat ten opzichte van de perspectiefnota 2022 verhoogd met € 70.000. Dit is nodig door stijgende materiaalkosten, hoger uurloon, en hogere kosten voor de sloop van de voormalige bebouwing. Financiële risico's De begroting en de uitvoering van het daarin opgenomen werk kent nadrukkelijk risico's. Deze zijn verwoord in de paragraaf weerstandsvermogen en risicobeheersing van de voorliggende begroting. Kosten, baten en dekking Niet van toepassing

Aanpak / Uitvoering Nadat de raad de begroting heeft vastgesteld zal deze toegezonden worden naar de Provincie Utrecht, als onze toezichthouder. Deze begroting dient uiterlijk 15 november 2021 in het bezit te zijn van de Provincie. Duurzaamheid Op basis van het uitgangspunt duurzaam financieel beleid is de Programmabegroting 2022 en de Meerjarenraming 2023-2025 opgesteld. Communicatie Na besluitvorming van het college wordt een persbericht en een infographic voor onze inwoners beschikbaar gesteld. Evaluatie Onderdeel van de P&C cyclus is dat wij de raad periodiek informeren over de voortgang van de uitvoering van de begroting 2022. Dat gebeurt door middel van twee tussenrapportages en bij de jaarrekening 2022.

Burgemeester en wethouders van Baarn,

drs. C.E. Creveld gemeentesecretaris

M.A. Röell burgemeester

4

Bijlagen: 319271 Programmabegroting 2022 en meerjarenraming 2023-2025 bijlage 1 Programmabegroting Baarn 2022-2025

5