295888 STEV Vaststelling jaarrekening 2020 rvs

RAADSVOORSTEL

Zaaknummer

295888

Onderwerp

Stichting Eemvallei Educatief (STEV) vaststelling jaarrekening 2020

Besluit in raad

27 oktober 2021

Portefeuillehouder(s)

Wethouder Prakke

Naam steller

Bert Deuling

Status / Vertrouwelijkheid

Openbaar

Voorgestelde beslispunten: 1. Geen zienswijze in te dienen op de jaarrekening 2020 van Stichting Eem-Vallei Educatief; 2. Bijgevoegde reactiebrief aan Stichting Eem-Vallei Educatief vast te stellen. Samenvatting van het voorstel De Stichting Eem-Vallei Educatief (STEV) heeft het Bestuursverslag en de Jaarrekening 2020 opgesteld. In dit voorstel worden de belangrijkste beleidsmatige- en financiële ontwikkelingen benoemd. De raad heeft de mogelijkheid te reageren op deze jaarrekening en een zienswijze in te dienen. Op basis van de door STEV ingediende jaarstukken 2020 stellen wij u voor geen zienswijze in te dienen op de jaarrekening 2020 en in te stemmen met de reactiebrief aan STEV. Aanleiding Stichting Eem-Vallei Educatief (STEV) heeft de jaarstukken 2020 aan de gemeenteraad van Baarn aangeboden. Sinds mei 2013 is de nieuwe bestuursstructuur in werking getreden, waarbij er door de deelnemende gemeenteraden (Barneveld, Baarn, Bunschoten, Nijkerk, Soest en Scherpenzeel en Woudenberg) gekozen is voor het Raad van Toezichtmodel. Daarbij is de rol ten aanzien van de besluitvorming over de begroting en jaarrekening gewijzigd, omdat de gemeenteraad hiermee niet meer hoeft in te stemmen. In overeenstemming met artikel 16 lid 2 de statuten van STEV heeft u de mogelijkheid een zienswijze te formuleren op deze jaarrekening.

Beoogd resultaat De raad in te laten stemmen met het advies om geen zienswijze ten aanzien van de jaarrekening 2020 van STEV kenbaar te maken. Argumenten 1.Goedkeurende verklaring accountant Voor de jaarrekening 2020 is door de accountant een goedkeurende verklaring afgegeven, zowel wat betreft het onderdeel getrouwheid van vermogen en resultaat als wat betreft het onderdeel rechtmatigheid (overeenstemming met wet- en regelgeving). De controleverklaring van de accountant is in het Jaarverslag 2020 opgenomen. 2.Instemming Raad van Toezicht De RvT heeft haar goedkeuring aan de jaarstukken verleend in de vergadering van 20 mei 2021. 3.Exploitatieresultaat Uit de financiële verantwoording komt het volgende naar voren:

1

De financiële positie van STEV is goed. De solvabiliteit, liquiditeit en weerstand vermogen zijn uitstekend. De hoogte van het eigen vermogen is ruim, daarom is voor het verslagjaar 2021 ook een negatief resultaat begroot. De stichting heeft het boekjaar 2020 afgesloten met een negatief resultaat van € 22.103,00. Het resultaat is echter veel beter dan begroot. Dit komt vooral doordat er minder salariskosten zijn uitgegeven dan begroot. De baten vielen € 978.863 hoger uit dan was begroot voor 2020. Dit komt door een hogere bijdrage van het Rijk (indexering), hogere inkomsten van gemeenten voor onderwijsachterstanden en minder kosten van uitkeringen dan begroot. De personele lasten zijn gestegen door een eenmalige uitkering als gevolg van CAO-stijging en door externe inhuur van een interim schoolleider en een interim Intern begeleider. Daarentegen is er minder uitgegeven aan deskundigheidsbevordering dan was begroot. De huisvestingslasten waren hoger dan begroot door o.a. meer lasten aan het onderhoud van de gebouwen en door extra kosten rond de ventilatieproblematiek i.v.m. Corona op een aantal scholen. Ten opzichte van vorig jaar is er ook nog een stijging doordat de dotatie naar de voorziening groot onderhoud is gestegen. 4.Leerlingaantal openbaar onderwijs STEV De ontwikkeling van de leerlingenaantallen is gebaseerd op de prognoses van december 2020.

De prognoses laten na jaren van daling nu een stabilisatie zien. Dit is een mix van groei op een aantal scholen en een krimp op andere scholen. Voor OBS De Uitkijck geldt, dat het aantal leerlingen in schooljaar 2019-2020 (119) is gedaald met 13 leerlingen t.o.v. het jaar daarvoor. STEV steekt veel energie in de propositie van de scholen, om zo helder te maken waarin de scholen zich onderscheiden. 5.Risicomanagement Het grootste risico voor de stichting bestaat uit het verder teruglopen van de leerlingenaantallen. Periodiek worden de ontwikkeling van de leerlingenaantallen ten opzicht van de prognose, zoals die is opgesteld door de schoolleider, besproken. STEV anticipeert met de personele formatie ook op de verwachtte daling van de leerlingenaantallen. STEV ontvangt voor ongeveer € 400.000 aan subsidies vanuit de gemeente voor onder andere taalklassen en schakelklassen. In afstemming met de gemeente wordt bekeken of die gemeentelijke subsidies ook in de komende jaren zullen worden doorgetrokken. Een groot risico is het lerarentekort. Ondank het feit dat STEV in onze regio nog redelijk goed invulling kan geven aan de vacatures lopen de tekorten landelijk wel op en is het een kwestie van tijd dat ook STEV hier last van zal krijgen. De toename van zzp-ers en uitzendbureaus is daar een signaal van.

STEV wil door middel van een boeiend en bindend HRM-beleid een aantrekkelijke werkgever zijn voor de professionals die hun loopbaan in het onderwijs willen vormgeven. Met hun HR-beleid willen zij deze duurzame inzetbaarheid stimuleren en tegelijkertijd in verband met de ‘war for talent’ ook onderscheidend zijn van concurrenten en bijdragen aan de ontwikkeling van een professionele STEV-cultuur. Financiële risico's Openbaar onderwijs blijft een gemeentelijke verantwoordelijkheid, ook al is deze op afstand gezet (verzelfstandigd). De deelnemende gemeenteraden hebben een toezichthoudende rol. Indien STEV financiële problemen krijgt, blijven de deelnemende gemeenten verantwoordelijk voor het openbaar basisonderwijs. Op basis van de aan u voorgelegde jaarrekening 2020 van STEV is het risico voor de komende jaren gering Kosten, baten en dekking Niet van toepassing Aanpak / Uitvoering Na het besluit van de raad wordt de reactiebrief door de griffie aan het bestuur van STEV verzonden. Duurzaamheid

2

STEV heeft vanuit de wens om bij te dragen aan duurzame ontwikkelingen ook in 2020 op een tweetal scholen zonnepanelen neergelegd en LED-verlichting aangebracht. In totaal hebben nu 8 STEV-scholen zonnepanelen. Daarnaast zijn voor de komende 5 jaar nieuwe groene contracten voor gas en elektra afgesloten STEV breed afgesloten. Communicatie Zie aanpak / uitvoering. Evaluatie Niet van toepassing

Burgemeester en wethouders van Baarn,

drs. C.E. Creveld gemeentesecretaris

M.A. Röell burgemeester

Bijlagen: 295875 STEV Vaststelling jaarrekening 2020 bijlage 1 Aanbiedingsbrief 295875 STEV Vaststelling jaarrekening 2020 bijlage 2 Bestuursverslag en jaarrekening 2020 295875 STEV Vaststelling jaarrekening 2020 bijlage 3 Reactiebrief

3