240530 RIB Voorlopige rekeningsaldo 2023 Bijlage 1.1 Rekeningsaldo Rechtmatigheidsanalyse JR 2023 specificatie

Rechtmatighiedsanalyse begrotingscriterium jaarrekening 2023 Programma Dienstverlening Lagere lasten implementatie omgevingswet (ook lager onttr AR) Lagere lasten burgerzaken Lagere lasten digitalisering dienstverleningskanalen Vervroegde 2e kamerverkiezingen (deel via alg. uitkering) Extra bijdrage bureau regio A'foort Voormalige bestuurders: vrijval voorziening door indexering Hogere baten leges omgevingsvergunningen Overig

Vitale gemeenschap Nog niet uitgevoerd onderhoud Speeldoos (ook lager onttr. AR) Lagere lasten kunst- en cultuurvisie Incidentele (Corona) budgetten cultuur niet besteed, lagere onttr. Reserve corona Spuk energie Openbare Zwembaden Crisisopvang vluchtelingen Uitkering brede Spuk Overig

Woonomgeving Lagere lasten uitvoeren mobiliteitsvisie Onkruidbestrijding hogere lasten (RMN) Klein onderhoud wegen en straten, hogere lasten Openbare verlichting lagere lasten (onderhoud en stelpost) Speelterreinen hogere lasten onderhoud Gemeentelijke gebouwen, hogere lasten onderhoud Startbouwimpuls Anterieure ovk grondruil Troelstralaan Rioolrecht hogere opbrengst t.o.v. raming Overig

Veiligheid VRU bijdrage 2023 hoger dan geraamd Overig

Zorg voor elkaar Hogere doorbelasting BBS inzake lokaal team Ambulante dagbehandeling/begeleiding Jeugd Stelpost regionale inkoop PGB Sociale Verzekeringsbank Voordeel WMO Individuele begeleiding Project integrale toegang lagere lasten Overig

- = nadeel Lasten

Rechtmatig Baten

482.000 67.000 55.000 -114.000 -60.000

32.000 462.000 Lasten 323.000 40.000

Niet rechtmatig

Toelichting

RIB RIB RIB Tussenrapportage Tussenrapportage RIB RIB RIB

-114.000 -60.000 476.000 242.000 50.000 768.000 1.230.000 Baten

Baten

-174.000

476.000 242.000 82.000 1.404.000

0

0

Saldo

328.000 2.622.000 265.000 93.000 40.000 -1.328.000 3.255.000 1.927.000

323.000 40.000

Overheveling 2024 Overheveling 2024

41.000 0

Overheveling 2024 B-L heft elkaar op RIB+open-eindregeling RIB+Open-eindregeling RIB

404.000

1.125.000 265.000 133.000 1.523.000

0

0

Saldo 138.000 -61.000 -486.000 182.000

362.500 260.000 238.000 -39.500 821.000

-153.000

Lasten -159.000 30.000 -129.000

Baten

Saldo

Lasten -494.000 -807.000 -678.000 -108.000 183.000 63.000 127.000 -1.714.000

Baten

-8.500 -974.000

Geacppt. Onrechtmatig

482.000 67.000 55.000

41.000 -328.000 -1.497.000

Lasten 138.000 -61.000 -486.000 182.000 -45.000 -71.000 -362.500 -260.000

Rechtmatig door RIB

Saldo

<lasten: RIB Open-eindregeling RIB sept 2023, reeds gemeld <lasten -45.000 >lasten -71.000 >lasten

0 0

-486.000

238.000 -39.500 518.500

0

38.200 38.200

-61.000

RIB > hoger baten -8.500 >lasten en <beaten -124.500

-159.000 8.200 8.200

-120.800

-159.000

open-eindregelingen >baten en >lasten 0

Saldo -494.000 -807.000 -678.000 -108.000

38.000 38.000 -1.676.000

0

183.000 63.000 165.000 411.000

-2.087.000

open-eindregelingen open-eindregelingen open-eindregelingen open-eindregelingen

0

Programma Meedoen Vrijval deel voorziening debiteuren krediethyp./leenbijstand Gemeentelijk minimabeleid, lagere lasten Schuldhulpverlening, lagere lasten Energietoeslag 2023 (compensatie via Alg. uitk.) Voordeel inburgering Voordeel Sociale Werkvoorziening Wet inburgering, hogere inkomsten vanuit het Rijk Buig hogere lasten en hogere baten BBZ Overig

Economie en toerisme Budget recreatie en toerisme door capaciteitsgebrek niet volledig besteed (corona) budget Baarnse ondernemers niet volledig besteed Lagere lasten Vorstelijk Baarn (budget naar 2024) Overig

Duurzaamheid Klimaatbeleid lagere lasten (deel in budgetoverheveling) Regeling Capaciteit klimaatbeleid (CDOKE) Spuk lokale aanpak Isolatie Regeling Reductie Energiegebruik Woningen (RREW) Subsidie energietransitie en voucher isolatiemaatregelen Overig

Algemene dekkingsmiddelen Onderuitputting stelpost functiewaardering HRM (200.000 overgeheveld) Lagere rentelasten, hogere renteontvangsten Restant stelpost vrije ruimte investeringen (niet benut) Hogere kosten bezwaarschriften gemeentelijke belastingen Frictiekostenbudget is niet geheel benut Audiovisuele communicatie beeldbank in 2024 uitgevoerd Budget buurtparticipatie naar 2024 Budget Wet open overheid niet volledig besteed (naar 2024) Lagere lasten uitvoeringsplan informatiebeleid Hogere inkomsten gemeentefonds (vooral energietoeslag) Lagere onttrekkingen uit reserves Overig

Totaal

- = nadeel Lasten Lasten 406.000 57.000 97.000 -888.000 105.000 90.000

Rechtmatig Baten

Saldo

Baten

Saldo

-888.000

120.000 -236.000

142.000 287.000 -116.000 -24.000 289.000

53.000

Lasten

Baten

Saldo

-223.000

35.000 32.000 34.000 -10.000 91.000 Lasten 468.000 -502.000 -576.000 -142.000

Niet rechtmatig

Baten

94.800

0

3.800 70.800

0

468.000 0 0 0 61.000 74.000 603.000

0

0

RIB RIB Overheveling -10.000 Niet rechtmatig -10.000

Saldo

Lasten

Saldo

Baten

34.000

Toelichting

RIB open-eindregeling open-eindregeling compensatie RIB RIB RIB RIB RIB RIB

34.000 3.800 3.800

603.000

RIB

RIB RIB 0

0

357.000 207.000

Overheveling RIB RIB Open-eindregeling RIB Overheveling Overheveling Overheveling Overheveling RIB RIB RIB

356.000 275.000 -79.000 233.000 60.000 61.000 57.000 66.000

1.057.000 -2.134.000 -297.000 311.000 882.000 -559.000 -3.613.000

-888.000

406.000 57.000 97.000 0 105.000 90.000 142.000 64.000 -116.000 96.000 941.000

Geacppt. Onrechtmatig

35.000 32.000

502.000 576.000 142.000 61.000 85.000 -11.000 -667.000 1.270.000

357.000 149.000 275.000 -79.000 233.000 60.000 61.000 57.000 66.000

Rechtmatig door RIB

5.894.000

323.000

601.000

1.057.000 -2.134.000 14.000 -199.000

2.281.000

-509.000

5.310.500

-79.000

0

-2.386.000

-134.500