200481 Begroting Stichting Eem-Vallei Educatief 2021 rvs

RAADSVOORSTEL

Zaaknummer

200481

Onderwerp

Begroting Stichting Eem-Vallei Educatief 2021

Besluit in raad

17 februari 2021

Portefeuillehouder(s)

Wethouder Prakke

Naam steller

Josje JT. Schoenmakers

Status / Vertrouwelijkheid

Openbaar

Voorgestelde beslispunten: 1. Geen zienswijze in te dienen op de begroting 2021 van de Stichting Eem-vallei Educatief; 2. het College van Bestuur via bijgevoegde reactiebrief te informeren. Samenvatting van het voorstel Op 16 december 2020 hebben wij de begroting 2021 (inclusief meerjarenraming 2021-2025) van de Stichting Eem-Vallei Educatief (STEV) ontvangen. U heeft de mogelijkheid te reageren op de begroting 2021 en zo u wenst een zienswijze schriftelijk aan STEV kenbaar te maken. Op basis van de door STEV ingediende begroting stellen wij u voor geen zienswijze in te dienen op de begroting 2021 van STEV. Er is een conceptbrief opgesteld waarin staat dat u geen gebruik wenst te maken van het recht een zienswijze in te dienen op de begroting 2021. Wij vragen u daarom in te stemmen met de bijgevoegde reactiebrief. Aanleiding Sinds juni 2013 is de nieuwe bestuursstructuur van STEV in werking getreden waardoor de deelnemende gemeenten niet meer hoeven in te stemmen met de begroting en jaarrekening. In overleg met de Regioraad is afgesproken dat STEV in haar statuten (artikel 16 lid 2) heeft vastgelegd dat de gemeenteraad in de gelegenheid gesteld wordt om over de door STEV voorgelegde begroting of jaarrekening een zienswijze uit te spreken.

De Raad van Toezicht is verplicht de zienswijze van de deelnemende gemeenten herkenbaar in haar oordeel mee te nemen voordat de begroting formeel kan worden vastgesteld door het College van Bestuur. Het formuleren van een zienswijze is alleen nodig als daar een aanleiding toe is. Het tijdstip van indiening van de begroting 2021 door STEV wijkt af van de indieningscyclus van de overige verbonden partijen. Dit komt doordat de kengetallen en bedragen die nodig zijn voor het opstellen van de begroting pas na de leerlingenteldatum van 1 oktober voorafgaand aan het begrotingsjaar gegenereerd kunnen worden. Beoogd resultaat De raad informeren over de begroting 2021 (inclusief meerjarenraming 2021-2025). Op basis van onze bevindingen hierover adviseren wij u geen zienswijze in te dienen bij de Stichting Eem-Vallei Educatief. Argumenten In overeenstemming met artikel 16 lid 2 van de statuten van STEV moet de gemeenteraad de gelegenheid krijgen haar zienswijze ten aanzien van de begroting 2021 kenbaar te maken. Wij adviseren u geen zienswijze in te dienen.

1

De door STEV voorgelegde begroting 2021 en meerjarenraming 2021-2025 laat zien dat STEV zowel in 2021 als in de daarop volgende jaren in staat is grip te houden op de te verwachten risico’s. Het weerstandsvermogen van STEV vertoont meerjarig voldoende bufferfunctie en blijft een constant peil houden. De solvabiliteit bevindt zich op een constant stevig niveau van rond de 75%. In haar aanbiedingsbrief aan de deelnemende raden schrijft de voorzitter van het College van Bestuur dat STEV bewust de begroting gaat overschrijden. De exploitatie van 2021 sluit af met een begroot negatief saldo van € 200.000. Dit komt vooral door een stijging van de dotatie voor de onderhoudsvoorziening en andere hogere huisvestingslasten. Deze € 200.000, afkomstig uit het eigen vermogen, wordt hiervoor ingezet. In hun begroting 2021 geven zij aan dat zij in 2021 actief stappen gaan ondernemen om deze kosten naar beneden te brengen, zoals de schoonmaakkosten meer in evenwicht brengen met de ontvangen baten van het Rijk. STEV verwacht ook dat de plaatsing van zonnepanelen op alle scholen van STEV zal bijdragen tot een verlaging van de energiekosten. Voor de dekking van de huisvestingslasten ontvangt STEV van het Rijk een vergoeding. Landelijk hebben vrijwel alle scholen ermee te maken dat dit een te laag bedrag is om kostendekkend te zijn.

Tevens heeft één van de belangrijkste oorzaken van de overschrijding op huisvesting te maken met de m2 ten opzichte van de lagere leerlingenaantallen. Vanuit het Rijk ontvangt STEV enerzijds een bedrag per leerling (ten behoeve van de huisvestingslasten) terwijl het gebouw niet kleiner wordt. Het negatief begroot saldo voor het jaar 2021 zal volledig ten laste van de Algemene Reserve gebracht worden. Deze overschrijding is mogelijk, omdat STEV meer geld in haar reserve heeft dan noodzakelijk is. Dit rechtvaardigt dat STEV in 2021 en de daaropvolgende jaren een beroep doet op haar eigen vermogen en dit in gaat zetten voor kwaliteitsverhoging van het onderwijs. De gemeente Baarn heeft al een aantal jaren de wenselijkheid kenbaar gemaakt dat STEV bewust de begroting overschrijdt en deze middelen gaat inzetten voor hun onderwijs. Wij staan dan ook volledig achter deze door STEV genomen keuze. In de aan u voorgelegde begroting 2021 beschrijft STEV dat hun basis voor deze begroting hun planning en control jaarcyclus is. Hierdoor is STEV in staat zowel te anticiperen op de risico’s als te investeren in de toekomst. In de risicoparagraaf laat STEV zien dat zij grip hebben op mogelijke risico’s. Meerjarenraming 2021-2025 STEV geeft in haar aanbiedingsbrief aan dat zij meerjarig begroten op 0.

De reden hiertoe is een geprognosticeerde leerlingendaling, hetgeen minder baten tot gevolg heeft. Daarom gaan zij stevig inzetten op het beter onder de aandacht brengen van het kwalitatief goede openbare basisonderwijs van STEV. Landelijke ontwikkelingen Begin 2021 wordt er een wetsvoorstel besproken in de Tweede Kamer dat gaat over een vereenvoudigd bekostigingssysteem voor het onderwijs. Nu ontvangen scholen de personele bekostiging per schooljaar en de bekostiging voor huisvestingslasten per kalenderjaar. Vanaf 2023 zal de bekostiging voor zowel personeel als huisvestingslasten per kalenderjaar gaan plaatsvinden. STEV geeft in haar begroting 2021 aan dat zij verwachten dat dit voordelig voor hen gaat uitpakken. De Uitkijck Baarn

2

Het leerlingaantal op De Uitkijck valt met 120 leerlingen ( oktobertelling 2020) voor het eerst onder de gemeentelijke opheffingsnorm van 121. Dit is een punt van aandacht. Ze zullen binnen drie jaar weer moeten groeien. Wij zijn hierover intensief in gesprek met het bestuur van STEV en de directie van de Uitkijck en onderzoeken met elkaar de mogelijkheden hoe we deze daling kunnen omvormen in een stijging van het aantal leerlingen op de Uitkijck. Hun meerjarige leerlingenprognose die de basis vormt van de meerjarenbegroting laat een licht stijgende lijn in leerlingenaantallen zien. STEV verklaart deze positieve ontwikkeling door hun actieve sturing op de zichtbaarheid van hun scholen. In haar aanbiedingsbrief nodigt de Voorzitter van het College van Bestuur van STEV u uit om de Uitkijck te bezoeken en doet tevens een beroep op uw steun. Financiële risico's Openbaar onderwijs is een gemeentelijke verantwoordelijkheid, ook al is deze op afstand gezet (verzelfstandigd). De deelnemende gemeenteraden hebben een toezichthoudende rol. In het geval dat STEV financiële problemen krijgt, blijven de deelnemende gemeenten financieel verantwoordelijk voor het openbaar basisonderwijs. Op basis van de aan u voorgelegde begroting 2021 en meerjarenraming 2021-2025 bestaat er geen financieel risico.

STEV geeft in haar risicoparagraaf aan dat zij grip hebben op de effecten van eventuele risico’s, zoals terugloop van leerlingenaantallen hetgeen zorgt voor het teruglopen van baten, oplopende personele kosten mede veroorzaakt doordat STEV risicodrager is bij ziektevervanging, en het mogelijk wegvallen van gemeentelijke subsidies en lerarentekort. STEV heeft een strakke financiële planning en monitoring. Kosten, baten en dekking Het goedkeuren van de begroting van STEV is een verantwoordelijkheid van de Raad van Toezicht van STEV. De begroting 2021 is een begroting waarbij de overschrijding van € 200.000 bewust genomen wordt om ervoor te zorgen dat hun eigen vermogen de komende jaren afneemt. Zowel de begroting 2021 als de meerjarenraming 2021-2025 laat voldoende zien dat STEV in staat is te anticiperen op de te verwachten risico’s. Aanpak / Uitvoering Zie communicatie. Duurzaamheid Vanuit het strategisch beleidsplan heeft STEV duurzaamheid hoog in het vaandel staan. In het investeringsplan zijn meerjarig bedragen gereserveerd voor het plaatsen van zonnepanelen op de daken van STEV scholen en aanbrengen van LED-verlichting. Hiervoor wordt in 2021 € 99.300 in de investeringsbegroting opgenomen. Communicatie In haar aanbiedingsbrief vraagt STEV u, zo u wenst, voor 15 februari 2021 uw zienswijze schriftelijk kenbaar te maken.

Daar hun begroting 2021 en meerjarenraming 2021-2025 op 16 december 2020 bij ons is ingediend, wordt deze in de raad van 17 februari 2021 ter besluitvorming aan u voorgelegd. Als u besluit geen gebruik te maken van het indienen van een zienswijze zal dit, voorafgaand aan uw besluit op 17 februari 2021, daags na uw Debat op 10 februari 2021 door middel van de bijgevoegde reactiebrief aan STEV gecommuniceerd worden. Evaluatie

3