1444777 Financiering Stichting Exploitatie Sportpark Ter Eem voor kunstgrasveld rvs

RAADSVOORSTEL Zaaknummer

1444777

Onderwerp

Financiering Stichting Exploitatie Sportpark Ter Eem voor kunstgrasveld

Besluit in raad

25 februari 2026

Portefeuillehouder(s)

Wethouder Prakke

Naam steller

Guido Uland

Status / Vertrouwelijkheid

Openbaar

Voorgestelde beslispunten: 1. Stichting Seste een eenmalige subsidie van € 570.000 te geven voor het aangelegde kunstgrasveld en dit te dekken uit de algemene reserve. Samenvatting van het voorstel In de Perspectiefnota 2026-2029 is een subsidie voor 15 jaar opgenomen voor de aanleg van een kunstgrasveld door de Stichting Exploitatie Sportpark Ter Eem (verder Seste genoemd). De subsidie betreft de rente en aflossing die Seste moet betalen voor een door haar aan te trekken lening. De lening die Seste kan krijgen heeft echter geen looptijd van 15 jaar maar van 6 jaar, vanwege de voorwaarden van de Bank Nederlandse Gemeenten (BNG). Dit leidt ertoe dat Seste een extra subsidie nodig zou hebben t.o.v. het begrote bedrag van € 50.000 te dekken uit het toekomstig begrotingssaldo. We constateren echter ook dat het traject van het verstrekken van de lening ingewikkeld is. Namelijk om deze lening te kunnen krijgen van de BNG, heeft Seste een borgstelling nodig van de gemeente. De gemeente geeft, conform de Nota Borgstellingen en verstrekking van geldleningen (bijlage 1, artikel 6), alleen borgstellingen af als een achterborg van 50% wordt verstrekt door de Stichting Waarborgfonds Sport (SWS). SWS toetst de businesscase voor onze gemeente en bepaalt op grond daarvan of zij als achterborg wil optreden.

SWS wil nu (nog) geen achterborg verlenen en dit leidt tot een ongewenste vertraging van het afgeven van de borgstelling. In dit raadsvoorstel wordt daarom door het college voorgesteld om af te wijken van eerdere besluitvorming in de begroting 2026-2029 en het aangelegde kunstgrasveld te dekken middels een eenmalige onttrekking uit de algemene reserve. Als alternatief is het proces van de lening ook beschreven. Aan deze optie kleven echter verschillende nadelen. Aanleiding In de Begroting 2026-2029 en de bijbehorende Perspectiefnota heeft de raad besloten om een jaarlijkse subsidie van afgerond € 55.000 beschikbaar te stellen voor een lening (€ 650.000, looptijd 15 jaar, 3% rente) voor een nieuw kunstgrasveld voor de Stichting Exploitatie Sportpark Ter Eem (Seste). Het nieuwe kunstgrasveld was noodzakelijk omdat de voetbal 1 veld afstond aan Stichting Kunstgras Accommodatie Baarn (SKAB) voor het realiseren van een vierde hockeyveld. SKAB moest snel beginnen met het aanleggen van het vierde hockeyveld, omdat SKAB anders haar BOSA-subsidie van € 100.000 dreigde kwijt te raken. Om de kosten te drukken, heeft Seste samen met SKAB de beide velden aanbesteed en gerealiseerd. Hierdoor is het kunstgrasveld voor de voetbal zeer snel gerealiseerd, en ook € 80.000 goedkoper geworden dan in de begroting geraamd.

1

De afgelopen periode (november-december 2025) heeft Seste geprobeerd een lening aan te trekken voor de uiteindelijke investering van € 570.000. In de begroting 2026-2029 van de gemeente is een lening van € 650.000 (zie begroting 2026, programma 2.1. Sport) opgenomen met een aflossingstermijn van 15 jaar. In de gesprekken van Seste met de BNG bank kwam naar voren dat de bank slechts voor 6 jaar een lening wil verstrekken. Deze 6 jaar is gebaseerd op de resterende looptijd van een andere lening van Seste. De reden gegeven vanuit de bank is dat zij af wil van leningen kleiner dan € 1.000.000. Door de kortere looptijd moet de subsidie worden verhoogd van € 55.000 naar € 105.000. In onze nota Borgstellingen en gemeentelijke lening (bijlage 1) staat in artikel 6: "Gemeentelijke borgstelling aan Baarnse sportclubs of -verenigingen kunnen alleen afgegeven worden indien de Stichting Waarborgfonds Sport op grond van een financiële toets een verklaring van geen bezwaar heeft afgegeven." De stichting Waarborg Sportfonds (SWS, www.sws.nl) geeft op basis van de verstrekte gegevens van de aanvrager Seste een analyse af inzake de vraag of aan de betalingsverplichtingen door de aanvrager kan worden voldaan. De voortgang van dit deel van het proces van de te verkrijgen lening liep niet parallel aan de realisatie, hierdoor ontstaat er nu een tijdsprobleem.

Dit tijdsprobleem leidt bij Seste tot een liquiditeitsprobleem vanaf het 2e kwartaal 2026 (zie bijlage 4). Het tijdsprobleem ontstaat doordat de Stichting Waarborgfonds Sport in haar mail van 13 januari 2026 (bijlage 3) opschortende voorwaarden heeft benoemd, als gevolg waarvan SWS voorlopig nog geen achterborg afgeeft. Deze zijn: 1. De beheersubsidie van de gemeente aan Seste moet nog definitief worden vastgesteld. De hoogte van de subsidie kan door de gemeente op dit moment nog niet worden bepaald, omdat de aanvragen van alle sport verenigingen/Stichtingen nog moeten worden beoordeeld en getoetst aan de vernieuwde vastgestelde subsidieregeling voor onze sportaccommodaties. 2. Naast deze subsidie is ook onzeker of de aangevraagde BOSA voor 2026 wordt verkregen. Het totale financiële plaatje vindt u in bijlage 2. De hiervoor geschetste voortgang van het proces heeft het college doen besluiten om gemotiveerd af te wijken van de eerder voorgestelde weg van een lening. In de bijbehorende argumenten in dit voorstel wordt dit nader toegelicht. Beoogd effect Het voorkomen van betalingsproblemen bij Stichting Seste. Dit voorstel zorgt dat Stichting Seste daarbij niet afhankelijk is van derden zoals SWS. Argumenten 1.1 Het verstrekken van deze subsidie voorkomt betalingsproblemen bij Stichting Seste.

1.2 Het verstrekken van deze subsidie voorkomt dat Stichting Seste niet afhankelijk is van andere partijen voor het kunnen voldoen aan hun betalingsverplichtingen. 1.3 Door te kiezen voor een onttrekking uit de algemene reserve wordt er ruimte gecreëerd in het lopende en toekomstige begrotingssaldo. Doordat BNG niet bereid is om een lening met een looptijd van 15 jaar af te sluiten, maar hoogstens met een looptijd van 6 jaar, heeft Seste een hogere jaarlijkse gemeentelijke subsidie nodig om in de komende jaren aan de betalingsverplichtingen te kunnen voldoen. Daardoor wordt het begrotingssaldo vanaf 2027 verder onder druk gezet. Door een eenmalige subsidie toe te kennen en deze te dekken uit de algemene reserve, wordt er structureel € 55.000 toegevoegd aan het begrotingssaldo. Dat creëert ruimte voor nieuw beleid en/of minder te realiseren ombuigingen. 1.4 Dekking ten laste van de algemene reserve is eenmalig en past binnen het doel van de algemene reserve ten aanzien van investeringssubsidies zonder een lening aan te trekken;

2

1.5. Dit besluit zorgt voor directe oplossing van een (zeker) liquiditeitstekort bij Seste en voorkomt onzekerheid over de afloop van het lening proces. Alternatief Als alternatief kunt u ook besluiten om een borgstelling af te geven. De te amenderen beslispunten hierbij zijn: 1. Te besluiten om een definitieve borgstelling te laten afgeven door het college rekening houdend met de zienswijze; 2. De jaarlijkse subsidie met ingang van 2027 te verhogen met € 50.000; 3. Te besluiten om tijdelijk overbruggingskrediet van maximaal € 100.000 te verstrekken aan Seste ten laste van de algemene reserve. Bij het verstrekken van een borgstelling op een leningen boven de € 250.000 is een zienswijze van de raad vereist. Indien de raad kiest voor het alternatief stelt het college de volgende zienswijze voor: De voorgenomen borgstelling zoals verwoord onder het alternatief beslispunt 1 alleen te verstrekken als aan de procedure rondom de achterborgstelling van Stichting Waarborg Sportfonds wordt voldaan. Aanvullende argumentatie alternatief; · Als de borgstelling wordt afgegeven kan het college snel handelen als de achterborgstelling vanuit de Stichting Waarborg Sportfonds (SWS) wordt afgegeven · Om de achterborg te verkrijgen van de SWS moeten de subsidiestromen zeker zijn; · Het overbruggingskrediet wordt ingezet om de tijdelijk liquiditeitsproblematiek bij Seste op te lossen.

Na alsnog rondkomen van de lening kan Seste deze middelen terugbetalen. Risico's bij het alternatief zijn: · De subsidies zoals opgenomen in bijlage 2 die zijn aangevraagd vallen lager uit of geheel weg. Mocht dit het geval zijn is er een (kans dat SWS geen achterborgstelling verleend; · Het gevraagde overbruggingskrediet mitigeert het risico op liquiditeitsproblematiek bij Seste als gekozen wordt voor het lening traject voor de korte termijn; · Als de borgstelling niet met achterborgstelling van SWS door kan gaan ligt het risico geheel bij de gemeente, met de opmerkingen dat we eventuele openstaande posten kunnen verrekenen met de subsidie. Wel kan als de lening erg lang op zich laat wachten Seste alsnog in de betalingsproblemen komen; · Dit proces kost ten opzicht van het voorliggende beslispunt relatief veel ambtelijke inzet, gezien de doorlooptijd van het proces. Financiële risico's 1. Door onttrekking uit de algemene reserve wordt de buffer kleiner om (nog) niet voorzienbare risico's te dekken vanuit de algemene reserve Op dit moment is de verwachte stand van de algemene reserve nog ruim voldoende ten opzichte van de risico's die zich voor kunnen doen. Kosten, baten en dekking Voorgesteld wordt om eenmalig € 570.000 te onttrekken aan de algemene reserve. In de algemene reserve is op basis van de vastgestelde begroting 2026 ultimo 2026 € 12,6 miljoen beschikbaar.

De risico's zoals vastgelegd in de begroting 2026 bedragen € 9,3 miljoen. De vrij besteedbare reserve is daarmee € 3,3 miljoen. Na verwerking van dit besluit is dat € 2,7 miljoen. Aanpak / Uitvoering Na besluitvorming wordt Seste geïnformeerd. Vervolgens kennen we zo snel mogelijk het eenmalige bedrag toe en een zenden we een subsidiebeschikking toe. Duurzaamheid

3

Niet van toepassing. Communicatie Na besluitvorming van de raad zal er gecommuniceerd worden met betrokkenen. Evaluatie Niet van toepassing

Burgemeester en wethouders van Baarn,

drs. C.E. Creveld gemeentesecretaris

M.A. Röell burgemeester

Bijlagen: Bijlage 1 Nota borgstelling verstrekken leningen Bijlage 2 Afschrift mail vanuit Stichting Waarborgfonds Sport Bijlage 3 Overzicht met onzekere inkomsten Stichting Seste Bijlage 4 Overzicht liquiditeit St. Seste

4