1289042 Jaarrekening 2024 BBS Uitvoeringsorganisatie rvs

RAADSVOORSTEL Zaaknummer

1289042

Onderwerp

Jaarrekening 2024 BBS Uitvoeringsorganisatie

Besluit in raad

2 juli 2025

Portefeuillehouder(s)

Wethouder Eijbaard

Naam steller

Joyce van Rennes

Status / Vertrouwelijkheid

Openbaar

Voorgestelde beslispunten: 1. Geen zienswijze in te dienen op de Jaarrekening 2024 van de Gemeenschappelijke Regeling Samenwerking Sociaal Domein Baarn Bunschoten Soest. 2. De bijgevoegde reactiebrief aan het bestuur van BBS vast te stellen.

Samenvatting van het voorstel Sinds 1 januari 2017 werken de gemeenten Baarn, Bunschoten en Soest samen in de gemeenschappelijke Regeling BBSUO. De uitvoeringsorganisatie BBS verzorgt de uitvoering van taken in het Sociaal Domein. Omdat de BBS een gemeenschappelijke regeling is, wordt de jaarrekening 2024 voorgelegd aan de gemeenteraad. In dit voorstel worden belangrijke beleidsmatige en financiële ontwikkelingen benoemd. Het advies is om geen zienswijze in te dienen. Aanleiding In de Gemeenschappelijke Regeling Samenwerking Sociaal Domein Baarn Bunschoten Soest is opgenomen dat het bestuur jaarlijks een rekening opstelt van de baten en lasten van het afgelopen boekjaar, vergezeld van een toelichting. De stukken worden voorgelegd aan de gemeenteraad met de mogelijkheid tot het indienen van een zienswijze op de jaarrekening. Geadviseerd wordt geen zienswijze in te dienen en het bestuur door middel van bijgevoegde reactiebrief te informeren. Beoogd effect De raad de mogelijkheid bieden om een zienswijze in te dienen ten aanzien van de jaarrekening 2024. Argumenten 1.Jaarverslag en jaarrekening 2024 Binnen de gemeenschappelijke regeling BBS zijn alle taken rond werk, inkomen, inburgering en zorgadministratie in de gemeenten belegd, plus het werkgeverschap voor de sociale teams en enkele maatwerktaken zoals schuldhulpverlening voor de gemeente Soest.

1.1 Inhoudelijke ontwikkelingen In 2024 stond Uitvoeringsorganisatie BBS voor verschillende uitdagingen en ontwikkelingen binnen het sociaal domein. De vraag naar dienstverlening nam toe, wat leidde tot hogere kosten en een stijging van het aantal

1

uitkeringsgerechtigden (+1,3%). De loonkostensubsidies stegen met 44% door succesvolle plaatsingen, terwijl ziekteverzuim en personeelstekorten zorgden voor extra inhuurkosten. 1.2 Financiële ontwikkelingen De totale lasten van BBS in 2024 zijn met € 42,7 mln. ruim 8% hoger dan de begroting van € 39,4 mln. en ruim 4,5% hoger dan met de tussenrapportage per medio 2024 was voorspeld. Ten opzichte van de jaarrekening 2023 zijn de totale kosten met bijna 10% gestegen in 2024 als de lasten voor de energietoeslag buiten beschouwing blijven. In de tussenrapportage van BBS voor 2024 worden verschillende oorzaken genoemd voor de stijgende kosten ten opzichte van de begroting: 1. Hogere vraag naar diensten: In de eerste helft van 2024 was er een toename van aanvragen voor zowel levensonderhoud als bijzondere bijstand, wat deels te wijten is aan een stijging van het aantal nieuwgevestigden en de energietoeslag. 2. Succes van persoonlijke begeleiding: Meer inwoners uit het doelgroepenregister vonden werk, wat leidde tot hogere uitgaven voor loonkostensubsidies. 3. Huisvesting statushouders: De taakstelling voor het huisvesten van statushouders vergrootte de werklast van BBS, waaronder de begeleiding van inburgeraars naar werk. 4. Zorgadministratie: De vermindering van de werklast in de zorgadministratie viel lager uit dan verwacht. 5.

Onvoorziene personeelsuitbreiding: Vanwege operationele noodzaak breidden twee gemeenten de bezetting van sociale teams uit, waarvoor extra dekking werd gevonden. (Begroting 2024, 2) De prognose voor de overschrijding van de begroting was €1,3 miljoen, waarvan €0,4 miljoen voor hogere personeelskosten. In de tweede helft van 2024 bleek dat de raming te laag was, vooral door hogere inhuurkosten en personeelsbehoeften. De uiteindelijke overschrijding was €1,1 miljoen, met een belangrijk aandeel van €0,5 miljoen voor de opvang van Oekraïners (gecompenseerd door het Rijk). Er waren hogere personeelskosten van 9% ten opzichte van de begroting, en 17% hoger dan in 2023, vooral in de programma's "Inkomen" en "Zorgadministratie". Dit kwam door toegenomen werklast, CAO-stijgingen en een moeilijke arbeidsmarkt, waardoor vaker inhuur nodig was. Ondanks de hogere kosten is er ook een positieve ontwikkeling: enkele inhuurmedewerkers hebben ervoor gekozen om in vaste dienst te komen. Daarnaast werd de begroting voor de zorgadministratie te optimistisch opgesteld, wat leidde tot een overschrijding van 22% door de hogere werkdruk en benodigde inhuur. Bij de jaarafsluiting bleek dat de bevoorschotting voor bepaalde onderwerpen niet overeenkwam met de begroting, wat werd verwerkt in de eindafrekening met de gemeenten.

Gemeentelijke bijdrage gemeente Baarn De totale bijdrage van de gemeente Baarn aan BBS in 2024 was € 11.981.000. Dit bedrag is als volgt opgebouwd: • Programma Inkomen 8.477.000 • Programma Participatie en inburgering 833.000 • Programma Zorgadministratie en sociale teams 1.443.000 • Programma Ondersteuning 1.228.000 Er werd een teruggave verwerkt van € 87.000 in verband met afrekening zorgkosten. Het boekjaar 2024 is afgesloten met een neutraal resultaat (€ 0), zonder opbouw van reserves. Dit betekent dat alle overschrijdingen zijn gedekt door aanvullende gemeentelijke bijdragen, BUIG uitkeringen en Rijksvergoedingen. 2.1 Middels de reactiebrief informeren wij BBS over het besluit om geen zienswijzen in te dienen. Naar oordeel geeft voorliggende jaarrekening geen aanleiding tot het indienen van een zienswijze.

2

Wel vragen we aandacht voor de relatief hoge verzuimkosten en verzoeken we te onderzoeken in hoeverre dit intern kan worden opgevangen of beperkt. Dit draagt bij aan kostenbeheersing en een duurzame inzet van eigen medewerkers. In de reactiebrief wordt ook een verwijzing gemaakt van de motie die de raad op 16 april jl. heeft aangenomen. De jaarrekening is voorgelegd aan de betrokken raadsrapporteurs van de gemeente Baarn. Begroting 2026– Vertraging en vervolgproces De begroting 2026 van BBS uitvoeringsorganisatie kent een enige vorm van vertraging. Wij kiezen ervoor deze in juni/juli voor te leggen aan het college en na het zomerreces aan de raad ter besluitvorming. Daarmee wordt niet voldaan aan de huidige Gemeenschappelijke Regeling (GR), waarin is opgenomen dat de raad 12 weken de tijd moet krijgen om een zienswijze in te dienen. Het betreft hier echter een 'tussenbegroting', aangezien BBS per 1 januari 2026 overgaat in Eemkracht. Eemkracht zal in het najaar de begroting 2026 aanbieden aan de deelnemende raden, waarbij wél wordt voldaan aan de termijnen zoals vastgelegd in de nieuwe GR. Financiële risico's De gemeente loopt risico's door het inhuren van extern personeel en door ziekteverzuim. Externe krachten zijn vaak duur en blijven meestal kort in dienst. Dit kost veel geld en zorgt voor minder vaste kennis in de organisatie.

Als er te veel mensen worden ingehuurd, is de gemeente minder flexibel. Bij langdurige ziekte moet het loon worden doorbetaald, terwijl werk blijft liggen of extra werkdruk geeft aan collega’s. Dit kan leiden tot meer uitval en lagere kwaliteit van het werk. Het is daarom belangrijk dat we zuinig omgaan met externe inhuur. Kosten, baten en dekking De totale bijdrage van de gemeente Baarn aan BBS in 2024 was € 11.981.000. Er werd een teruggave verwerkt van € 87.000 in verband met afrekening zorgkosten. Het boekjaar 2024 is afgesloten met een neutraal resultaat (€ 0), zonder opbouw van reserves. Dit betekent dat alle overschrijdingen zijn gedekt door aanvullende gemeentelijke bijdragen, BUIG uitkeringen en Rijksvergoedingen. Aanpak / Uitvoering Conform de zienswijzeprocedure wordt de concept reactiebrief na vaststelling door het college toegestuurd naar de raadsrapporteurs die hun advies meegeven aan de gemeenteraad. Voor 24 juni 2025 moet de zienswijze kenbaar zijn gemaakt aan BBS. Duurzaamheid Niet van toepassing. Communicatie Na vaststelling in het college worden de gemeenteraad en de raadsrapporteurs geïnformeerd. Evaluatie Niet van toepassing

Burgemeester en wethouders van Baarn,

3

A.K.A. Smet – van Dijk locosecretaris

M.A. Röell burgemeester

Bijlagen: Bijlage 1 Concept Jaarverslag en Jaarrekening 2024 BBSUO Bijlage 2 Reactiebrief

4