1284985 Jaarstukken 2024 gemeente Baarn beantwoording technische vragen

Memo Aan Onderwerp Portefeuillehouder Datum

: : : :

Gemeenteraad Baarn Beantwoording technische vragen Jaarstukken 2024 H. Prakke 11-06-2025

Geachte raadsleden en steunfractieleden, Tijdens de technische sessie over de jaarrekening op 4 november zijn technische vragen gesteld. Hieronder de gestelde technische vragen en de antwoorden. Vraag 1: Kosten meerpersoonshuishoudens is met 4% gestegen en eenpersoonshuishoudens met 11%. Waar komt dit verschil door? Antwoord: Na controle is gebleken dat er een foutief bedrag is ingevuld bij eenpersoonshuishoudens. Dit bedrag is aangepast waardoor de stijging nu uitkomt op 2% en is weer in lijn met de begroting. Vraag 2: Op pagina 88 onder economische risico’s is geen bedrag begroot, klopt dit? Antwoord: Dit klopt. Dit is een nieuw risico waardoor het niet is meegenomen in de begroting van 2024 en 2025. Vraag 3: Op pagina 102 in de tabel Begrotingscriterium staat dat een bedrag van 67k als niet-acceptabel is aangemerkt. Wat houdt dit precies is? Antwoord: In de rechtmatigheidsverantwoording is € 67.000 aan niet-acceptabele uitgaven opgenomen: • € 9.000 op het begrotingscriterium: dit betreft uitgaven waarvoor geen of onvoldoende begrotingsruimte was. Het gaat om kleine afrondingsverschillen, verspreid over meerdere programma's. Vanwege de beperkte omvang is dit niet verder toegelicht. • € 58.000 op het voorwaardencriterium: dit betreft uitgaven waarbij niet volledig is voldaan aan gestelde voorwaarden, zoals aanbestedingsregels of subsidievoorwaarden.

De totale afwijking blijft ruim onder de rapportagegrens van 1% van de totale lasten. Vraag 4: Op pagina 108 paragraaf Verbondenpartijen tabel BBS is niets vermeld onder de begroting 2024. Wat is de reden daarvan? Antwoord: Na nadere controle is gebleken dat de tabel verkeerde getallen bevat. De tabel wordt aangepast. Hieronder vindt u de correcte tabel.

1

Vraag 5: Op pagina 116 is te zien dat de bijdrage Baarn aan BBS fors afwijkt van de begroting. Klopt dit? Antwoord: Ook hier is er sprake van een verkeerd bedrag. Bijdrage Baarn bedraagt 4.379k. De tabel wordt aangepast. Vraag 6: Op pagina 118 staat dat de gemeente dividend ontvangt van Vitens. Echter ontvangen we al jaren geen dividend van Vitens dus graag het tekst aanpassen. Antwoord: Dit klopt, de tekst wordt aangepast in het boekwerk. De tekst over dividend wordt eruit gehaald. Vraag 7: In de tabel op pagina 119 staat dat we geen dividend hebben ontvangen in 2023 van BNG. Dit klopt niet. Antwoord: Het klopt inderdaad dat we dividend hebben ontvangen van BNG. Dit moet 101k zijn. De tabel wordt aangepast. Vraag 8: Op pagina 146 in de tabel “Specificatie uitzittingen <1jaar” is een post genaamd btw aangifte Ad (compensatiefonds) opgenomen. Wat houdt dat in? Antwoord: Dit betreft onze verrekening met de BTW-Compensatiefonds die we als vordering hebben staan. Vraag 9: Op pagina 154 onder mutatie algemene reserve is ook het post “adm. Wijziging AR speeldoos tijdelijke huisvesting” opgenomen. Is dit correct opgenomen? Antwoord: Dit betreft een mutatie uit 2023 die per abuis in de tabel is blijven staan. Dit wordt aangepast in het boekwerk. Vraag 10: Op pagina 167 tabel “specificatie incidentele baten en lasten” Staat een N achter waar er sprake is van een voordeel t.o.v.

de begroting. Wat is de reden daarvan? Antwoord: De tabel is inderdaad niet correct ingevuld. Per abuis is dit onderdeel niet bijgewerkt. Het wordt aangepast in het boekwerk. Vraag 11: Op pagina 181 onder programma 8 Duurzaamheid staat een bedrag van -479k als overige verschillen <30k. Kan dit nader gespecificeerd worden? Antwoord: De vermelding van de overige verschillen in de jaarrekening kleiner dan 30k is onjuist. Er zijn in dit bedrag ook bedragen groter dan 30k verwerkt. U ontvangt nog een specificatie van deze bedragen. Vraag 12: Kan de daling baten onderwijs op pagina 17 nader toegelicht worden?

2

Antwoord: De tabel over het Onderwijs is te vinden op P20. De tabel die op P17 staat hoort bij het sub-programma Sport. In beide tabellen is een daling van de baten zichtbaar ten opzichte van de begroting na vastgestelde wijzigingen. Ten aanzien van Sport geldt dat we in 2024 een lagere sisa bijdrage SPUK sportstimulering hebben ontvangen. Voor onderwijs gaat het om een lagere bijdrage NPO gelden lokaal onderwijsbeleid. Vraag 13: P128 uitzittingen <1 jaar. Daar hebben we een vordering van 5 miljoen op openbare lichamen. Wat moeten we verstaan onder openbare lichamen? Antwoord: Openbare lichamen zijn overheidsorganisaties die publieke taken uitvoeren. Voorbeelden zijn gemeenten, provincies, waterschappen en ook samenwerkingsverbanden tussen overheden. Onze gemeente werkt op verschillende terreinen samen via zulke openbare lichamen. Dat doen we om efficiënter te werken, kosten te delen en betere dienstverlening te bieden aan onze inwoners. zie blz. 146 voor een gedetailleerd overzicht. Vraag 14: Pagina 194 Staat van subsidies. Kan er inzichtelijk worden gemaakt welke verstrekte subsidies gedekt worden door de subsidies die we ontvangen van het Rijk. Antwoord: Volgende subsidies worden geheel of gedeeltelijk gedekt vanuit de Rijkssubsidies: - Stichting Sport en Bewegen Senioren Baarn € 2.778 - C.

Romeijn, huisartsenpraktijk € 4.898 - Stichting LOKAAL-O € 9.450 - Digiwijzer Nederland B.V. € 11.416 - Pit Baarn €12.020 - Stichting Kind & Co Ludens €19.032 - Openbare basisschool De Uitkijck €20.000 - Het Sticht €21.250 - STEV - OBS dalton de Uitkijck €21.600 - Gaspard de Coligny Basisschool, stichting PCBO Baarn Soest €40.170 - CBS Gaspard de Coligny €51.032 - BLOS Margrietstraat €56.582 - NBSS Holding B.V. €65.557 - Pit Baarn €82.642 - Pit Baarn €163.283 - Stichting Bibliotheken Eemland €231.724 - Stichting Bibliotheken Eemland €548.360 (gedeeltelijk Rijk) Vraag 15: Kunnen de huuropbrengsten van de gesubsidieerde stichtingen in kaart worden gebracht: Antwoord: Hieronder een overzicht van de stichtingen met bijbehorende huuropbrengsten op jaarbasis:

Stichting Bibliotheken Eemland Stichting PCBO Sportcentrum "de Trits" Stichting Atelier Langs Jan Stichting Streekomroep Eemland 1 Historische Kring Baerne De Speeldoos Baarn Wheely's Fiets Cross Club

86.000,00 8.387,75 338.828,76 4.801,56 18.913,88 13.597,46 87.641,40 2.380,16

3

Speeltuinvereniging "Oosterkwartier" Stichting Kinderboerderij Baarn Speeltuinvereniging "Baarn" Stichting Pit Baarn Muziekvereniging Crescendo Stichting Natuur- en Milieu Centrum Baarn Stichting Baarnse IJsbanen Stichting Exploitatie Sportpark Ter Eem

11.157,51 928,53 867,83 87.580,25 1.101,50 1.488,95 4.366,87 12.658,47

Ik ga er van uit u hiermee voldoende te hebben geïnformeerd. Met vriendelijke groet, Hugo Prakke Wethouder

4