1004351 Programmabegroting 2025 Beantwoording technische vragen GL deel 1

Memo Aan Onderwerp Portefeuillehouder Datum

: : : :

Gemeenteraad Baarn Beantwoording technische vragen GroenLinks over begroting 2025-2028 Hugo Prakke 07-10-2024

Geachte raadsleden en steunfractieleden,

De fractie van GroenLinks heeft technische vragen gesteld over de begroting 2025-2028. Hieronder zijn de vragen en antwoorden gebundeld.

Vraag 1: Op pagina 12 wordt het begrotingssaldo per jaar gepresenteerd. Wat is de financiële doorwerking van het amendement d.d. 25 september 2024 waarin het budget voor het aanstellen van een jeugdcoördinator is gewijzigd van structureel naar 2 jaar incidenteel? Antwoord: Door het budget aan te passen van incidenteel naar structureel wordt het saldo € 100.000 per jaar positiever. Dat geldt voor alle jaren, want vanwege het incidentele karakter worden de kosten conform de financiële uitgangspunten in de jaren 2025 en 2026 gedekt door de algemene reserve. Hiermee wordt het saldo van de algemene reserve voor 2025 en 2026 €100.000 lager. WAS

1

WORDT

Vraag 2: Op pagina 65 wordt gesteld dat voor de jaren na 2025 wordt uitgegaan van gelijkblijvende uitgaven voor inburgering. Wat is de reden dat het bedrag in het overzicht van baten en lasten vanaf 2026 desalniettemin van € 1.012 K naar € 963 K daalt? Antwoord: Het bedrag wat op pagina 65 genoemd wordt, is een samengesteld bedrag van re-integratie en inburgering. Zoals aangegeven blijft inburgering gelijk. De afwijking/daling wordt veroorzaakt door re-integratie en dan met name de afbouw van de sociale werkvoorziening. Vraag 3: Op pagina 81 wordt gesteld dat wordt gestreefd naar het terugdringen van het langdurig verzuim tot 4%. Wat is de reden dat het percentage in de streefcijfers voor 2025 desalniettemin op 4,2% staat? Antwoord: We streven inderdaad om het langdurig ziekteverzuim terug te dringen tot 4%. Dit gaat echter geleidelijk. Streefwaarde voor 2024 staat op 4,5%. We streven ernaar om dit percentage in 2025 te verlagen naar 4,2%. P&O is actief bezig met vitaliteit en gezondheid van onze medewerkers. Daarnaast hebben we recentelijk een arbo-adviseur/preventiemedewerker aangetrokken. Met deze inzet verwachten we een afname in het langdurig verzuim. Vraag 4: Op pagina 92 worden de inkomsten uit belastingen gepresenteerd, die zoals gebruikelijk zijn voorzien van een minteken.

Wat is de reden dat de inkomsten uit belasting op roerende woon- en verblijfsruimte vanaf 2025 niet van een minteken zijn voorzien? Antwoord: Dat is niet correct, ook deze bedragen hadden voorzien moeten zijn van een minteken. Vraag 5: Op pagina 102 worden financiële kengetallen gepresenteerd. Klopt ons vermoeden dat deze financiële kengetallen sterk negatief worden beïnvloed door het feit dat wel kosten voor de ontwikkeling van de Baarnsche Zoom, maar geen te verwachten opbrengsten uit grondexploitatie zijn begroot? Antwoord: De directe impact van kosten voor ontwikkeling van de Baarnsche Zoom zien we met name terug bij de structurele exploitatieruimte die wordt hierdoor lager. Op dit moment zijn er voor dit project geen leningen of investeringen die effect hebben op de huidige kengetallen.

2

Wanneer de inkomsten van de Baarnsche Zoom binnenkomen is er wel een groot positief effect op de kengetallen. De belangrijkste kengetallen die worden beïnvloed door inkomsten in de algemene reserve zijn het weerstandsvermogen, de solvabiliteitsratio, de schuldratio, en de financieringsratio. Daarnaast kunnen de liquiditeit en de kapitaallastendruk ook beïnvloed worden, afhankelijk van hoe de middelen in de algemene reserve worden gebruikt (bijv. voor schuldaflossing of investeringen). Het beheren van de algemene reserve heeft dus een directe invloed op de financiële gezondheid van de gemeente. 1. Weerstandsvermogen: Een toename van de algemene reserve verhoogt het weerstandsvermogen. Dit betekent dat de gemeente meer financiële ruimte heeft om onverwachte kosten op te vangen. 2. Solvabiliteitsratio: Meer inkomsten in de algemene reserve verhogen het eigen vermogen van de gemeente, waardoor de solvabiliteitsratio verbetert. Een hogere solvabiliteitsratio duidt op een financieel gezondere gemeente. 3. Liquiditeit: Als de algemene reserve liquide middelen bevat (dus makkelijk toegankelijk kapitaal), kan dit de liquiditeit van de gemeente verbeteren. Dit is echter afhankelijk van de manier waarop de reserve wordt aangehouden (bijv. direct beschikbaar versus vastgezet voor langere tijd). 4.

Netto schuldquote: Als een deel van de algemene reserve wordt gebruikt om schulden af te lossen, kan dit de schuldquote verlagen. Dit verbetert de financiële positie van de gemeente doordat de schuldenlast relatief kleiner wordt ten opzichte van het eigen vermogen. 5. Financieringsratio: Door meer inkomsten in de algemene reserve neemt het eigen vermogen toe, waardoor de verhouding tussen eigen en vreemd vermogen verbetert. 6. Structurele exploitatieruimte Hoewel directe inkomsten in de algemene reserve de structurele exploitatieruimte niet direct beïnvloeden (omdat deze inkomsten niet structureel zijn), kan het aanwenden van de algemene reserve voor incidentele kosten de structurele lasten verlagen, wat indirect gunstig is voor dit kengetal. 7. Afname kapitaallasten: Als de gemeente besluit om kapitaal uit de algemene reserve te gebruiken voor investeringen in plaats van nieuwe leningen aan te gaan, kan de kapitaallastendruk afnemen. Vraag 6: Is het mogelijk een bandbreedte met betrekking tot te verwachten opbrengsten uit grondexploitatie te schetsen die een reëel inzicht geven in de ontwikkeling van de financiële kengetallen gedurende de periode 2025 - 2028? Antwoord: De kengetallen worden door veel factoren beïnvloed.

Het afgeven van een bandbreedte op basis van de huidige begroting en het toevoegen van de inkomsten uit de Baarnsche Zoom kan op dit moment leiden tot een vertekend beeld van de toekomstige kengetallen. Vraag 7: Op pagina 129 en verder wordt een overzicht van baten en lasten per programma gepresenteerd. Wat is de reden dat in dit overzicht naast een kolom ‘Realisatie 2023’ een kolom ‘Realisatie 2022’ is opgenomen? En wat is de reden dat de kolom ‘Realisatie 2022’ helemaal rechts – en niet helemaal links - is opgenomen?

3

Antwoord: Kolom realisatie 2022 is per abuis niet eruit gehaald. Deze kolom is ten onrechte opgenomen in dit overzicht. Vraag 8: Op pagina 21 staat in de laatste regel van de tabel met kengetallen een norm voor het percentage niet-sporters > 19 jaar. Volgens de tekst boven de tabel is het gemeentelijk beleid gericht op het stimuleren van inwoners ‘om zoveel mogelijk te bewegen en sporten voor een gezonde levensstijl en vitale inwoners en samenleving’. Vraag: als het actuele percentage niet-sporters ouder dan 19 jaar in 2023 38,1% bedroeg, waarom staan dan voor 2024 en 2025 veel hogere percentages nietsporters (45,9%) in de begroting? Antwoord: Onlangs zijn de cijfers op Waarstaatjegemeente.nl vernieuwd. Eerder stonden daar de cijfers van 2020. Nu zijn ze geüpdatet met de cijfers van 2022. Die recentere cijfers zijn pas na het schrijven van de begroting gepubliceerd. Het percentage niet-sporters is voor Baarn gelijk gebleven, 38,1 procent. Het percentage niet-sporters landelijk is nu 46,4 procent. De percentages niet-sporters begroot voor 2024 en 2025 (45,9 procent) zijn verkeerd in de tabel terecht gekomen. Wij vinden het reëler en ambitieuzer om verder onder het landelijk gemiddelde te streven en ook onder het huidige Baarnse percentage. We streven ernaar voor de jaren 2024 en 2025 de niet-sporters te beperken tot respectievelijk 37% en 35%.

Ik ga er van uit u hiermee voldoende te hebben geïnformeerd. Met vriendelijke groet, Hugo Prakke Wethouder

4