Voorstel tot Vaststelling van de programmabegroting 2022

RAADSVOORSTEL Commissie: Behandelend medewerker: Cluster: Afdeling

20 oktober 2021 Bas Van Opstal

Raadsvergadering: Portefeuillehouder:

10 november 2021 Wethouder van Tilborg

Planning & Control Financiën & Control

Programma:

Alle programma's

Voorstel tot Vaststelling van de programmabegroting 2022

1. Samenvatting Aanleiding: Overeenkomstig de artikelen 190 en 191 van de Gemeentewet bieden wij de raad hierbij de programmabegroting 2022 aan. Alle stukken die op dit voorstel betrekking hebben, zijn u reeds toegezonden of liggen op de gebruikelijke wijze ter inzage. Gevraagde beslissing: De raad wordt gevraagd de programmabegroting 2022 vast te stellen. Beoogd effect: Met het vaststellen van de programmabegroting 2022 worden de te realiseren beleidsmatige doelstellingen voor 2022 vastgesteld. Tevens worden de voor 2022 benodigde budgetten beschikbaar gesteld. 2. Onderbouwing, aanpak, uitvoering Met inachtneming van de inhoud van de Perspectiefnota 2022, die door de raad is behandeld in de vergadering van 7 juli 2021, bieden wij de raad de programmabegroting 2022 aan. Daarnaast wordt de raad de meerjarenbegroting 2023-2025 aangeboden. Een vereiste voor het momenteel geldende repressieve toezicht is dat de begroting 2022 reëel en structureel in evenwicht is of de meerjarenraming dient voldoende aannemelijk te maken dat dit evenwicht uiterlijk in 2025 wordt bereikt. Het gepresenteerde begrotingssaldo betreft het saldo van alle lasten en baten. Bij het structurele begrotingssaldo worden de incidentele lasten en baten uitgezonderd. 3. Alternatieven De raad kan er voor kiezen de voorliggende programmabegroting te wijzigen door het aannemen van een amendement. 4.

Lasten, baten en dekking De programmabegroting 2022 sluit met een begrotingsoverschot van € 315.000. Voor de jaren 2023 tot en met 2025 is sprake van een overschot van respectievelijk € 68.000, € 34.000 en € 160.000. In de inleiding wordt nader ingegaan op de mutaties die na behandeling van de perspectiefnota hebben plaatsgevonden. Ook het structurele saldo van de begroting 2022 is positief (€ 333.000). Voor de berekening van het structurele begrotingssaldo is in het hoofdstuk “Incidentele baten en

Zaaknummer: 359141

lasten” een tabel opgenomen. Het structurele begrotingssaldo is van belang in het kader van de beoordeling van de begroting door de Provincie. Eenmalige kosten (zie besluit): Om een last of een baat als incidenteel aan te kunnen merken, moet deze van materiële omvang zijn. De Commissie BBV adviseert om in de financiële verordening op te nemen bij welk bedrag hier sprake van is. De bedoeling hiervan is om de begroting, en het overzicht van incidentele baten en lasten, niet nodeloos ingewikkeld te maken, door een grote hoeveelheid kleine bedragen als incidenteel aan te merken. In de huidige financiële verordening is hiervoor geen grensbedrag opgenomen . Daarom wordt er in deze begroting van uitgegaan dat alle bedragen vanaf € 5.000 als materieel beschouwd dienen te worden. 5. Relatie met Baarle-Hertog Niet van toepassing. 6. Relatie ABG-Organisatie De documenten uit de P&C cyclus zijn voor de drie gemeenten binnen de ABG nagenoeg volledig geharmoniseerd. 7. Risico’s Aan het vaststellen van de programmabegroting zijn geen risico's verbonden. 8. Vervolg Planning: Niet van toepassing. Communicatie: Na vaststelling door de raad van de programmabegroting 2022, dient deze binnen de door de Gemeentewet gestelde termijn (vóór 15 november 2021) ter goedkeuring aan Gedeputeerde Staten te worden gezonden.

Indien Gedeputeerde Staten goedkeuring verleent, geldt het regiem van repressief toezicht.

BURGEMEESTER EN WETHOUDERS VAN BAARLE-NASSAU

M. Tromp secretaris

M.H.M.R. de Hoon- Veelenturf burgemeester

Bijlage(n): Programmabegroting 2022

Zaaknummer: 359141

DE RAAD VAN DE GEMEENTE BAARLE-NASSAU; gezien het voorstel van het college van burgemeester en wethouders nr. 359141;

gelet op het bepaalde in artikel 191 van de Gemeentewet; besluit: 1. De Programmabegroting 2022, inclusief de daarin opgenomen onttrekkingen en toevoegingen aan de reserves, vast te stellen en ter goedkeuring aan te bieden aan Gedeputeerde Staten van Noord-Brabant; 2. Dat voor nog niet gevoteerde kredieten, ten behoeve van investeringen die zijn opgenomen in het Investeringsplan, een apart raadsvoorstel aan de raad voorgelegd dient te worden; 3. De ondergrens waarboven incidentele lasten en baten als materieel beschouwd moeten worden vast te stellen op € 5.000.

Aldus besloten in de openbare vergadering van 10 november 2021

DE GEMEENTERAAD VAN BAARLE-NASSAU

H.C. Veraart Griffier

M.H.M.R. de Hoon- Veelenturf Voorzitter

Zaaknummer: 359141