Voorstel tot kennisnemen van jaarstukken 2021 en indienen zienswijzen op ontwerpbegroting 2023 ABG-organisatie

RAADSVOORSTEL Commissie B&M: Raadsvergadering: Behandelend medewerker: Cluster: Afdeling

15 juni 2022 29 juni 2022 Pascalle Gommers – Van der Lee Planning & Control Financiën & Control

Portefeuillehouder:

Wethouder van Tilborg

Programma:

Diversen

Voorstel tot kennisnemen van jaarstukken 2021 en indienen zienswijzen op ontwerpbegroting 2023 ABG-organisatie

1. Samenvatting Aanleiding Volgens de Wet gemeenschappelijke regelingen (Wgr) heeft de ABG-organisatie de Jaarstukken 2021 en Ontwerpbegroting 2023 (inclusief meerjarenbegroting 2024-2026) opgesteld. Het ABG-bestuur heeft deze stukken op 10 mei 2022 vastgesteld. De gemeenteraad kan een zienswijze indienen op de ontwerpbegroting 2023. Het college adviseert u geen zienswijzen in te dienen. Gevraagde beslissing 1. Kennis te nemen van de Jaarstukken 2021 van de ABG-organisatie; 2. Geen zienswijzen in te dienen op de Ontwerpbegroting 2023 van de ABG-organisatie; 3. Geen zienswijze in te dienen op het voorgenomen besluit van het ABG-bestuur om – in aanvulling op de Ontwerpbegroting - het ziektevervangingsbudget structureel te verhogen met € 500.000; 4. De financiële gevolgen van het hogere ziektevervangingsbudget voor onze gemeente te betrekken bij de behandeling van de 1e Tussentijdse rapportage 2022. Beoogd effect Door vaststelling van de begroting van de ABG-organisatie vóór 1 augustus kunnen de effecten hieruit tijdig verwerkt worden in de drie gemeentebegrotingen voor komend jaar. 2. Onderbouwing, aanpak, uitvoering Jaarstukken 2021 Wij bieden u de jaarstukken, incl. accountantsrapport en accountantsverklaring, ter kennisname aan. Op deze manier informeren wij u over de gang van zaken in 2021 binnen de ABG-organisatie.

De accountant (BDO) heeft een goedkeurende controleverklaring ten aanzien van zowel de getrouwheid als de rechtmatigheid verstrekt. Het boekjaar 2021 sluit met een nadelig resultaat van afgerond € 380.000. In de jaarstukken is een uitgebreide financiële en beleidsmatige toelichting opgenomen.

Zaaknummer: 395112

Ontwerpbegroting 2023-2026 Op 9 februari 2022 heeft u de Kaders 2023 van de ABG-organisatie behandeld. De Ontwerp(meerjaren)begroting 2023-2026 is opgesteld volgens de vastgestelde Kaders. Door de 3 gemeenteraden zijn geen zienswijzen ingediend. De ABG-organisatie heeft de ambitie om blijvend te werken aan de verdere ontwikkeling en uitvoering van beleid en dienstverlening voor inwoners, organisaties en bestuur. Leidraad hierbij zijn de drie kernwaarden van de ABG-organisatie: daadkracht, eigenaarschap en verbinding. Planmatig werken en procesmanagement krijgen komend jaar extra aandacht, waarbij de ingezette harmonisering verder uitgebreid wordt. De uitdagingen en ambities, doelstellingen en acties zijn nader uitgewerkt in hoofdstuk 1.2 van de begroting. Verhoging ziekteverzuimbudget In de jaarrekeningen 2020 en 2021, de begroting 2022 en bij de kadernota 2023 is al eerder aandacht gevraagd voor het ziekteverzuimbudget. Het bedrag dat beschikbaar is voor vervanging bij ziekteverzuim staat niet in verhouding tot het lang en extra lang verzuim in de ABG-organisatie. Dit heeft een belangrijk effect op de beschikbare productiecapaciteit en daarmee op de dienstverlening. Tussen de totstandkoming van de kadernota 2023 medio november 2021 en het opstellen van de begroting 2023 medio mei 2022 zijn we geconfronteerd met de steeds verder toegenomen druk op de arbeidsmarkt.

We constateren dat de druk op de arbeids- en inhuurmarkt een volledig beslag legt op de beschikbare loonsom. Hierdoor blijft er geen ruimte meer over voor ziektevervanging. In de ABG-begroting is een bedrag van € 240.000 opgenomen voor vervanging van (langdurig) ziekteverzuim. Dit bedrag staat niet in verhouding tot het lang en extra lang ziekteverzuim in de ABG-organisatie. Deze was over de afgelopen 3 jaren gemiddeld 3,8% waarmee het een bedrag vertegenwoordigt van € 1,03 miljoen. Gelet op deze situatie heeft het ABG-bestuur het voornemen om – in aanvulling op de Ontwerpbegroting - het beschikbare ziektevervangingsbudget structureel op te hogen met een bedrag van € 500.000. Hiermee wordt de organisatie in staat gesteld de continuïteit van de dienstverlening te garanderen, en invulling te blijven geven aan bestuurlijke prioriteiten. Ons college kan zich vinden in deze oplossing. Wij stellen uw raad dan ook voor op dit voorgenomen besluit géén zienswijze in te dienen. De financiële gevolgen (voor onze gemeente € 108.000) nemen we op in de 1e Tussentijdse rapportage. 3. Alternatieven Uw raad kan zienswijzen indienen bij de ontwerpbegroting. 4. Lasten, baten en dekking Jaarstukken 2021 Het boekjaar 2021 sluit ten opzichte van de bijgestelde begroting met een beperkte afwijking van 1%.

Het nadelig resultaat van afgerond € 380.000 wordt voor een groot deel veroorzaakt door de hogere kosten van inhuur als gevolg van ziektevervanging en krapte op de arbeidsmarkt. Daarnaast heeft corona en de daaraan gerelateerde maatregelen ook op financieel gebied impact gehad. In de jaarstukken is een uitgebreide financiële en beleidsmatige toelichting opgenomen. De financiële effecten zijn al verwerkt in de jaarrekening van onze gemeente. Ontwerpbegroting 2023-2026 De financiële effecten uit de (meerjaren)begroting 2023-2026 van de ABG-organisatie nemen we op in de 1e Tussentijdse rapportage 2022. In onderstaande tabel is het financiële effect voor de jaren

Zaaknummer: 395112

2023 tot en met 2026 van de gemeentelijke bijdrage van onze gemeente aan de ABG in beeld gebracht. Hierbij is nog geen rekening gehouden met het extra budget voor ziektevervanging.

5. Relatie met Baarle-Hertog In de begroting van de ABG-organisatie zijn middelen opgenomen om de samenwerking met BaarleHertog te ondersteunen. 6. Relatie ABG-Organisatie De jaarstukken 2021 van de ABG-organisatie worden ter kennisname aangeboden aan de gemeenteraden van Alphen-Chaam, Baarle-Nassau en Gilze en Rijen. De structurele bijdrage aan de ABG-organisatie is opgenomen in onze gemeentelijke begroting. In de gemeenten Alphen-Chaam en Gilze en Rijen krijgt de raad een soortgelijk voorstel. 7. Risico’s Nieuwe CAO vanaf 2023 De indexering op de post salariskosten is in de begroting 2023 doorgerekend met 2%. Indien in de nieuwe CAO vanaf 2023 de indexering hoger is, zal aanvullende dekking gezocht moeten worden. Hetzelfde geldt voor de pensioenpremie en andere werkgeverslasten, waarvan niet bekend is of deze stijgen vanaf 2023. Als dat het geval is, zullen de loonkosten stijgen en heeft dit een negatief effect op de ABG-begroting en mogelijk gevolgen voor de gemeentelijke bijdrage. Zodra een nieuwe CAO vastgesteld is, worden de effecten hiervan meegenomen in de eerstvolgende tussentijdse rapportage van de ABG-organisatie. Risico’s als gevolg van ziekteverzuim en krapte op de arbeidsmarkt Het verhogen van het ziekteverzuimbudget (zie beslispunt 3) biedt geen garantie voor het oplossen van personele knelpunten.

Vanwege de krapte op de arbeids- en inhuurmarkt kan er alsnog een capaciteitsprobleem ontstaan. Het aantrekken en behouden van personeel blijft een belangrijk speerpunt. Risico’s als gevolg van de oorlog in Oekraïne Gemeenten en dus ook de ABG-organisatie staan het komende jaar voor grote uitdagingen. Nu de coronacrisis voorbij lijkt te zijn, is er een nieuwe bron van onzekerheid: de oorlog in Oekraïne door de Russische inval. De mate waarin dit effect zal hebben op de gemeenten, is onvoorspelbaar. Duidelijk is wel dat dit effect zal hebben, op menselijk vlak, op gebied van veiligheid en economisch. De onzekerheid vraagt van de ABG flexibiliteit om prioriteiten indien nodig aan te passen. 8. Vervolg Planning Jaarstukken 2021 De jaarstukken 2021 van de ABG-organisatie worden vóór 15 juli 2022 aangeboden bij de Provincie Noord-Brabant.

Zaaknummer: 395112

Planning Ontwerpbegroting 2023-2026 Na behandeling in de drie gemeenteraden stelt het bestuur van de ABG-organisatie in juli 2022 de (meerjaren)begroting 2023-2026 definitief vast, zodat deze vóór 1 augustus 2022 aan de Provincie Noord-Brabant aangeboden kan worden. Communicatie: Het besluit van uw raad delen wij mee aan de ABG-organisatie.

BURGEMEESTER EN WETHOUDERS VAN BAARLE-NASSAU

M. Tromp secretaris

Bijlage(n): • • • •

M.H.M.R. de Hoon- Veelenturf burgemeester

Jaarstukken ABG-organisatie 2021 Accountantsrapport ABG-organisatie 2021 Accountantsverklaring ABG-organisatie 2021 Ontwerpbegroting 2023, inclusief meerjarenbegroting 2024-2026 ABGorganisatie

Zaaknummer: 395112

DE RAAD VAN DE GEMEENTE BAARLE-NASSAU; gezien het voorstel van het college van burgemeester en wethouders nr. 395112;

besluit: 1. Kennis te nemen van de Jaarstukken 2021 van de ABG-organisatie; 2. Geen zienswijzen in te dienen op de Ontwerpbegroting 2023 van de ABG-organisatie; 3. Geen zienswijze in te dienen op het voorgenomen besluit van het ABG-bestuur om – in aanvulling op de Ontwerpbegroting - het ziektevervangingsbudget structureel te verhogen met € 500.000; 4. De financiële gevolgen van het hogere ziektevervangingsbudget voor onze gemeente te betrekken bij de behandeling van de 1e Tussentijdse rapportage 2022.

Aldus besloten in de openbare vergadering van 29 juni 2022

DE GEMEENTERAAD VAN BAARLE-NASSAU

H.C. Veraart Griffier

M.H.M.R. de Hoon- Veelenturf Voorzitter

Zaaknummer: 395112