Document · PDF

Vergaderstukken

Commissie Mens en Maatschappij 17 juni 2021, gemeente Baarle NassauBij agendapunt: Stukken Algemene vergadering Academie voor Muziek en Woord Noorderkempen9.551 woorden

Open het PDF bij iBabs ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen

Academie voor Muziek en Woord De Noorderkempen BE 0863.322.467 Pastoor de Katerstraat 5 - 2387 Baarle-Hertog

VERSLAG Boekjaar 01-01 / 31-12-2020

P. Wabbeslaan 13 2960 Sint-Lenaarts

BE 0896.598.714 www.coertjens-doms.be

0495/34.98.35 info@cdac.be

Academie Muziek en Woord De Noorderkempen Pastoor de Katerstraat 5 2387 Baarle-Hertog BE 0863.322.467 Sint-Lenaarts, 22 maart 2021

Geachte, 1.

Opdracht

Ingevolge uw opdracht hebben wij de in dit rapport opgenomen cijfers over de periode 1 januari tot 31 december 2020 van de Academie Muziek en Woord De Noorderkempen samengesteld op basis van de door U verstrekte gegevens. De verantwoordelijkheid voor de juistheid en volledigheid van die gegevens en de hierop gebaseerde cijfers over de periode 1 januari tot 31 december 2020 berust bij de leiding van de vereniging.

Werkzaamheden

Conform de statutaire bepalingen, brengen wij verslag uit i.v.m. het nazicht en controle van de balans en resultatenrekening.

Bevestiging

Op basis van de ons verstrekte gegevens hebben wij de cijfers over de periode 1 januari tot 31 december 2020 nagekeken. De balans, waarvan de balanstotalen 466.535,27 EUR bedragen, sluit af met een te verwerken winst van het boekjaar van 1.235,91 EUR. De resultaatbestemming werd als voorstel mee verwerkt in de balans. De jaarrekening zal worden neergelegd na goedkeuring van de algemene vergadering en dit binnen één maand na deze vergadering. Wij zijn graag bereid U alle nadere inlichtingen te verstrekken omtrent dit jaarverslag. Voor akkoord (klant)

P. Wabbeslaan 13 2960 Sint-Lenaarts

BE 0896.598.714 www.coertjens-doms.be

0495/34.98.35 info@cdac.be

KERNCIJFERS BALANS - ACTIVA 2018

2019

2020

83.402

89.429

84.186

Immateriële vaste activa

6.244

7.103

4.937

- Immateriële vaste activa

6.244

7.103

4.937

Materiële vaste activa

77.158

82.326

79.249

Installaties, machines en uitrusting

72.654

75.609

68.103

4.163

4.350

4.416

- Instrumentenfonds

61.308

61.047

51.906

- Klasinrichting

7.213

10.212

11.781

- Instrumenten JMA

- Klasinrichting JMA

Meubilair en rollend materiaal

4.504

6.717

11.146

- Kantoorbenodigdheden

1.074

1.459

1.464

- Informatica

3.430

5.258

9.681

VASTE ACTIVA

- Bibliotheek - Instrumenten

Voor inkomstenjaar 2020 werd er voor een bedrag van 22.265,99 EUR geïnvesteerd in vaste activa. De gedane investeringen kunnen we toewijzen aan volgende balansrekeningen: - Bibliotheek 1.003,77 EUR - Instrumentenfonds 8.762,40 EUR - Klasinrichting 5.129,66 EUR - Kantoorbenodigdheden 478,56 EUR - Informatica 6.891,60 EUR In 2020 werden er n.a.v. de Corona-pandemie de nodige investeringen gedaan om het afstandsonderwijs te kunnen mogelijk maken. In totaal werd er voor een bedrag van 8.709,20 EUR geïnvesteerd hierin. Dit bedrag zit inbegrepen in bovenstaande opsomming. Verder werd er voor 5.215,41 EUR activa buiten gebruik gesteld of verkocht. Hierop werd in totaal een meerwaarde gerealiseerd van 464,20 EUR. Deze meerwaarde werd conform de boekhoudwet mee op genomen in de resultatenrekening. Volgende bedragen mutaties werden geboekt per rubriek: - Instrumentenfonds 4.015,50 EUR - Informatica 1.199,91 EUR

KERNCIJFERS BALANS - ACTIVA De afschrijvingen, geboekt voor een bedrag van 26.095,13 EUR, werden verwerkt conform de waarderingsregels die statutair bepaald werden. Per 31-12-2020 hebben wij kunnen vaststellen dat de rubriek ‘vaste activa’ afgenomen is met 5.243,44 EUR t.o.v. 31-12-2019. De gedane investeringen, rekening houdende met de buitengebruikstellingen, zijn kleiner dan de afschrijving voor boekjaar 2020.

2018

2019

2020

394.752

365.863

382.349

861

704

226

861

704

226

Vorderingen <1j.

90.464

157.179

144.348

Handelsvorderingen

2.599

1.065

493

1.779

820

1.065

493

87.865

156.114

143.855

346

536

- R/C Gemeenten

87.129

155.188

143.458

- Betaalde borgen

390

Geldbeleggingen

298.103

182.780

196.939

- Overige beleggingen

298.103

182.780

196.939

Liquide middelen

3.199

14.101

32.644

- Liquide middelen

3.199

14.101

32.644

Overlopende rekeningen

2.126

11.099

8.493

- Over te dragen kosten

2.126

11.099

8.493

VLOTTENDE ACTIVA Voorraden - Handelsgoederen

- Klanten - Te innen opbrengsten Overige vorderingen - Diverse vorderingen

De rubriek handelsgoederen omvat de voorraad aan T-shirts. De te innen opbrengsten zijn inschrijvingsgelden die nog dienen betaald te worden of via een afbetalingsplan worden betaald. Daardoor zijn deze per einde boekjaar nog te innen.

KERNCIJFERS BALANS - ACTIVA De grootste rubriek bij de vorderingen kan u terugvinden onder de overige vorderingen, nl. de R/C van de verschillende gemeenten. Dit zijn de te betalen werkingskosten die de gemeentes dragen. Deze worden in 2021 uitbetaald en zullen volledig geïnd worden. Als we het totaal geldbeleggingen en de liquide middelen bekijken t.o.v. 31-12-2019, stellen we vast dat per 31-12-2020 de financiële middelen gestegen zijn met 32.702 EUR. Deze stijging- heeft te maken met de herrekening in 2019 van de bijdragen van de werkingskosten. De rubriek ‘over te dragen kosten’ omvat de kosten die moeten overgedragen worden in functie van de looptijd van de kost. Dit volgens het “matching costs”-principe. Het gaat hier voornamelijk over verzekeringspolissen, abonnementen… die niet volgens kalanderjaar lopen.

KERNCIJFERS BALANS - PASSIVA 2018

2019

2020

EIGEN VERMOGEN

435.527

400.753

401.989

Geplaatst kapitaal

327.519

Geplaatst kapitaal

327.519

Overgedragen winst

108.008

73.235

74.471

Overgedragen winst

108.008

73.235

74.471

Op het passief kan u het eigen vermogen terugvinden voor een bedrag van 327.519 EUR. Dit eigen vermogen komt voort uit verschil tussen het eigen vermogen en het vreemde vermogen van de VZW muziekschool De Noorderkempen dd. 31-12-2002. De overgedragen winst, per 31-12-2020, bedraagt 74.470,57 EUR. Dit omvat de overgedragen winst dd. 31-12-2019, vermeerderd met het positieve resultaat van 1.235,91 EUR voor boekjaar 2020. Als we deze rubrieken samenvoegen komen we op een totaal eigen vermogen per 31-12-2020 van 401.989,37 EUR.

KERNCIJFERS BALANS - PASSIVA 2018

2019

2020

SCHULDEN

42.628

54.538

64.546

Schulden < 1j.

31.907

35.388

56.234

Handelsschulden

15.320

17.856

38.013

- Leveranciers

15.320

17.856

24.424

- Te ontvangen facturen

13.590

Ontvangen vooruitbetalingen

4.802

Schulden mbt. bezoldigingen/belastingen

4.533

12.784

13.418

Overige schulden

12.054

4.748

Overlopende rekeningen

10.721

19.150

8.312

Toe te rekenen kosten

1.384

9.204

Over te dragen opbrengsten

9.337

9.946

8.312

Voor de schulden op ten hoogste één jaar, stellen we vast dat er een bedrag geboekt staat van 56.233,96 EUR. Dit bedrag is samengesteld uit: - 24.423,90 EUR: schulden aan leveranciers dd. 31-12-2020. Alle schulden werden in de loop van boekjaar 2021 voldaan. - 13.589,94 EUR: te ontvangen facturen. In deze rubriek staan de geboekte schulden waarvan de factuur eerst in 2021 ontvangen is of nog te ontvangen is. Hier gaat het voornamelijk over de aankoop van uren bij het Ministerie van Onderwijs voor de periode 09-12/2020, waarvan de afrekening op balansdatum nog dient ontvangen te worden. - 4.802,00 EUR: Dit bedrag omvat vooruitbetaalde LAB’s, die in 2021 worden terugbetaald. - 13.418,12 EUR: provisie vakantiegeld bedienden van het niet-gesubsidieerde administratieve personeel, berekend in functie van de verloning van het inkomstenjaar 2020. Voor 2020 staat er een bedrag van 8.311,94 EUR geboekt op de rubriek ‘over te dragen opbrengsten’. Dit omvat de overdracht van het deel van de werkingstoelage van Agodi dat over te dragen dient te worden naar boekjaar 2021.

KERNCIJFERS BALANS - RESULTATENREKENING 2018

2019

2020

191.998

257.969

281.792

33.021

32.771

36.921

- Cursusbijdragen

11.399

13.723

14.124

- Verhuur en verkoop instrumenten

4.484

4.391

4.214

- Bijdragen Ministerie v. Onderwijs

9.972

9.337

16.483

- Diverse opbrengsten

7.166

5.318

2.100

Andere opbrengsten

158.613

224.753

243.700

Gemeentelijke bijdrage werkingskosten

75.420

143.822

165.144

Gemeentelijke bijdrage vaste kosten

66.055

66.312

66.825

Gemeentelijke bijdrage huur lokalen

11.709

11.366

10.758

Diverse opbrengsten (bv. activiteiten)

5.429

3.253

973

Niet-recurrente bedrijfsopbrengsten

363

445

1.171

Meerwaarde verkoop vaste activa

220

115

577

Andere uitzonderlijke opbrengsten

144

330

594

BEDRIJFSOPBRENGSTEN Omzet

De recurrente bedrijfsopbrengsten, zijnde de rubriek ‘omzet’ en de ‘andere opbrengsten’ zijn gestegen met 23.097,91 EUR. Dit geeft een toename in recurrente opbrengsten van 9%. Deze stijging van opbrengsten zijn voor te wijten aan de stijging van de bijdragen van Ministerie van Onderwijs (Coronasubsidie) en Gemeentelijke bijdragen werkingskosten. De stijging van de werkingskosten is te wijten aan de nieuwe berekeningswijze van de bijdrage.

KERNCIJFERS BALANS - RESULTATENREKENING 2018

2019

2020

247.483

292.389

279.999

4.611

5.831

2.121

Diensten en diverse goederen

109.540

126.596

111.132

Bezoldigingen

103.067

127.581

137.651

Afschrijvingen

29.677

30.249

26.095

Diverse bedrijfskosten

458

1.000

728

Niet-recurrente kosten

130

1.131

2.271

BEDRIJFSKOSTEN Handelsgoederen

De belangrijkste wijzigingen in de bedrijfskosten kunnen we terugvinden onder 2 rubrieken, nl. de ‘diensten en diverse goederen”, alsook de ‘bezoldigingen”. Bij de diensten en diverse goederen zien we een daling van 15.463,14 EUR. Deze daling is te wijten aan de Corona-pandemie. Zo stellen we vast dat kosten zoals bv. huur lokalen, kantoorkosten, onderhoud infrastructuur, ereloon jury… allemaal gedaald zijn. Dit door verschillende annuleringen van lessen, evenementen en activiteiten, maar ook door het thuiswerk van het personeel. Echter noteren we bij deze rubriek wel een extra kost n.a.v. de corona-maatregelen voor een bedrag van 10.755,89 EUR. Verder werden er nog voor een bedrag van 8.709,20 EUR investeringen gedaan n.a.v. de pandemie. Deze investeringen zullen via de afschrijvingen verwerkt worden in het resultaat a rato van hun afschrijvingsperiode. In totaal is er voor een bedrag van 19.465,09 EUR aankopen gedaan m.b.t. de Corona-maatregelen. Bij de bezoldigingen zien we een stijging van ± 10.000 EUR. De grootste factor in deze stijging is te wijten aan de aankoop van lesuren voor het nieuwe domein ‘beeldende kunsten’. We merken op dat de afschrijvingstabel ook zeer oude investeringen omvat. Door de pandemie en de nodige maatregelen, was het fysiek niet mogelijk om alle zaken na te kijken.

Voor 2021 raden we aan om deze grondig na te kijken en te beoordelen of deze inventaris van activa nog steeds strookt met de realiteit. Hierbij kunnen wij besluiten dat uit de voorgelegde interne jaarrekening 31-12-2020 een winst blijkt van 1.235,91 EUR.

We kunnen besluiten dat de jaarrekening een representatief beeld weergeeft. Tevens werd er geen melding gemaakt dat er belangrijke elementen zijn na afsluiting van boekjaar tot heden, die een invloed zouden hebben op het resultaat. Verslag opgemaakt 23-03-2021 te Sint-Lenaarts. Stefaan Coertjens

Vergelijking werkelijke cijfers 2020 met begroting en met de werkelijke cijfers 2019 KOSTEN 602100 KOSTEN ACTIVITEITEN 604000 AANKOPEN DOORVERKOOP 609400 VOORRAADWIJZIGINGEN HANDELSGOEDEREN

B 2021

B 2020

W 2020

W 2020 - B 2020

W 2019

W 2020 - W 2019

5.320,00

6.380,00

1.643,66

-4.736,34

5.673,80

-4.030,14

0,00

0,00 320,17

0,00

477,46

157,29

610000 HUUR KANTOREN

5.253,36

4.950,00

4.843,50

-106,50

4.858,50

-15,00

610050 HUUR LESLOKALEN

12.342,24

11.450,00

10.758,00

-692,00

11.365,50

-607,50

610080 HUUR INSTRUMENTEN

0,00

1.300,00

254,10

-1.045,90

719,95

-465,85

750,00

0,00

-750,00

1.409,45

-1.409,45

610100 HUUR + VERBRUIK KOPIEERAPPARAAT

10.578,00

9.020,00

8.736,41

-283,59

10.230,48

-1.494,07

611200 ONDERHOUD/KLEIN MATERIAAL INSTRUMENTEN

5.000,00

6.000,00

3.187,25

-2.812,75

4.683,73

-1.496,48

611250 ONDERHOUD/KLEIN MATERIAAL KANTOORINR.

0,00

81,31

-81,31

611300 ONDERHOUD/KLEIN MATERIAAL KLASINRICHTING

1.000,00

2.000,00

1.099,38

-900,62

4.182,24

-3.082,86

611400 ONDERHOUD/KLEIN MATERIAAL INFORMATICA

7.752,00

5.106,00

9.695,03

4.589,03

10.305,41

-610,38

612400 DRUKWERK EN KANTOORBEHOEFTEN

4.000,00

2.500,00

1.826,61

-673,39

3.990,47

-2.163,86

613000 ERELONEN ACCOUNTANT

2.000,00

1.500,00

1.127,72

-372,28

1.887,60

-759,88

613010 ERELONEN JURYLEDEN OPENBARE PROEVEN

2.500,00

0,00

-2.500,00

2.042,44

-2.042,44

0,00

613020 ERELONEN PREVENTIE IOK

2.000,00

1.800,00

1.947,48

147,48

1.573,94

373,54

613050 ERELOON ACERTA

2.688,00

2.296,00

3.025,72

729,72

3.364,01

-338,29

613060 KOSTEN TBV. LEERLINGEN/SCHOOLORGANISATIE

8.250,00

500,00

9.806,68

9.306,68

230,13

9.576,55

613200 BESTUURSMANDATEN

9.050,00

7.100,00

-1.950,00

7.650,00

-550,00

613700 TELEFOONKOSTEN

2.892,00

3.256,00

2.838,55

-417,45

3.359,70

-521,15

780,00

756,00

756,02

0,02

282,51

473,51

613760 POSTKOSTEN

1.000,00

900,00

1.752,47

852,47

994,93

757,54

613800 REPRESENTATIEKOSTEN

2.500,00

3.000,00

692,03

-2.307,97

2.344,98

-1.652,95

613900 ABONNEMENTEN - LIDGELDEN

500,00

453,82

-46,18

738,33

-284,51

613920 WEDSTRIJD-PRIJZEN LEERLINGEN

0,00

613930 KOSTEN EXCURSIES (700500)

5.280,00

5.450,00

3.976,95

-1.473,05

5.871,99

-1.895,04

613940 PROM0TIE

610090 HUUR MATERIEEL

613011 ERELONEN JURYLEDEN EXAMENS ALG.

613750 INTERNETAANSLUITING

10.865,00

10.500,00

10.394,71

-105,29

11.408,75

-1.014,04

613960 ADVERTENTIEKOSTEN

0,00

601,76

-601,76

614000 VERZEKERING BRAND

5.645,00

5.250,00

5.745,89

495,89

5.053,14

692,75

614100 VERZEKERING BA

750,00

931,81

181,81

609,21

322,60

614200 VERZEKERING AANSPRAKELIJKHEID BESTUURDER

850,00

839,04

-10,96

839,04

0,00

615100 REISKOSTEN ONDERWIJZEND PERSONEEL

10.000,00

8.000,00

6.115,86

-1.884,14

9.298,00

-3.182,14

615101 REISKOSTEN ADMINISTRATIEF PERSONEEL (zie 615105)

8.000,00

1.849,43

-6.150,57

8.786,74

-6.937,31

615103 FF ONKOSTENVERGOEDING DIRECTEUR

4.200,00

0,00

4.200,00

0,00

615104 FF ONKOSTENVERGOEDING VRIJWILLIGER

2.740,00

1.942,56

-797,44

2.539,95

-597,39

615000 VERVOER EN VERZENDKOSTEN

615105 FF ONKOSTENVERGOEDING ADM. PERSONEEL (zie 615101)

0,00

4.662,58

0,00

4.662,58

615120 REISKOSTEN FIETS + OPENB VERVOER WWV

250,00

650,00

275,20

-374,80

536,20

-261,00

615200 REISKOSTEN TREIN - TRAM - BUS

75,00

98,40

23,40

22,60

75,80

618200 REISKOSTEN BESTUURDERS

600,00

700,00

199,47

-500,53

532,82

-333,35

620200 BEZOLDIGINGEN BEDIENDEN

76.046,89

72.262,04

73.820,26

1.558,22

73.535,04

285,22

620211 ENKEL VAK GELD VORIGE WG

0,00

-2.280,16

2.280,16

620212 DUBBEL VAK GELD VORIGE WG

0,00

-2.280,16

2.280,16

620220 VAK GELD UIT DIENST HUIDIG JR BEDIENDEN

0,00

419,21

-419,21

620230 VAK GELD UIT DIENST VORIG JR BEDIENDEN 620250 DUBBEL VAKANTIEGELD BEDIENDEN 620251 AANVULLEND VAK GELD BEDIENDEN

0,00

254,14

-254,14

5.281,03

5.540,09

5.269,35

-270,74

3.692,99

1.576,36

434,91

0,00

433,94

304,12

129,82

620260 EINDEJAARSPREMIE BEDIENDEN

6.337,24

6.021,84

6.214,96

193,12

6.159,85

55,11

620300 BEZOLDIGINGEN GESUBSIDIEERD PERSONEEL

1.085.000,00

1.050.000,00

1.083.196,12

33.196,12

1.026.831,91

56.364,21

620350 TEGENBOEKING GESUBSIDIEERD PERSONEEL

-1.085.000,00

-1.050.000,00

-1.083.196,12

-33.196,12

-1.026.831,91

-56.364,21

21.007,86

23.708,18

0,00

7.500,00

16.208,18

620360 BEZOLDIGINGEN LEERKRACHTEN (via Overheid)

620400 BEZOLDIGINGEN ANDERE PERSONEELSLEDEN

0,00

621000 WERKGEVERSBIJDRAGEN VOOR SOC. VERZEKER.

20.596,03

19.570,97

623050 WIJKWERKEN

8.000,00

623051 KM VERGOEDING PWA 623100 VERZEKERING ARBEIDSONGEVALLEN 623200 OPLEIDINGSKOSTEN (700420) 623280 VOORZIENING VAKANTIEGELD BEDIENDEN

0,00

824,70

-824,70

19.005,61

-565,36

17.972,77

1.032,84

4.489,70

-3.510,30

6.296,70

-1.807,00

0,00

700,00

650,00

685,05

35,05

606,37

78,68

2.000,00

0,00

-2.000,00

653,00

-653,00 -7.617,59

0,00

633,66

8.251,25

623300 KANTINEKOSTEN

1.000,00

680,79

-319,21

769,27

-88,48

623400 GENEESKUNDIGE DIENSTEN

3.000,00

4.000,00

2.209,94

-1.790,06

4.402,39

-2.192,45

623500 PERSONEELSVERENIGING

500,00

0,00

500,00

0,00

640300 SABAMRECHTEN

300,00

305,13

5,13

296,88

8,25

640350 AUTEURSRECHTEN KOPIEERWERK

60,00

49,12

-10,88

52,17

-3,05

642000 MINDERW.OP REAL. HANDELSVORDERINGEN

300,00

152,00

-148,00

431,00

-279,00

643100 WETTELIJKE BEKENDMAKEINGEN

250,00

300,00

221,48

-78,52

220,33

1,15

657100 BANKKOSTEN

640,00

250,00

684,01

434,01

628,63

55,38

657200 NADELIGE BETALINGSVERSCHILLEN

0,00

660200 UITZ.AFSCHR.WAARDVERM.OP MVA

0,00

663000 MINDERWAARDEN OP REAL.VASTE ACTIVA

0,00

113,00

0,00

113,00

664000 ANDERE UITZONDERLIJKE KOSTEN

0,00

2.158,40

1.131,15

1.027,25

670000 GESTORTE ROERENDE VOORHEFFINGEN

0,00

130,00

54,38

-75,62

117,75

-63,37

TOTAAL KOSTEN

281.864,57

267.272,12

254.642,75

-12.629,37

262.886,29

-8.243,54

AFSCHRIJVINGEN

B 2021

B 2020

W 2020

W 2020 - B 2020

W 2019

W 2020 - W 2019

630100 AFSCHR.OP IMMAT.VASTE ACTIVA

2.165,90

0,00

2.165,90

0,00

630200 AFSCHR. OP MAT.VASTE ACTIVA

26.620,44

26.302,55

23.929,23

-2.373,32

28.083,59

-4.154,36

TOTAAL AFSCHRIJVINGEN

28.786,34

28.468,45

26.095,13

-2.373,32

30.249,49

-4.154,36

TOTAAL KOSTEN EN AFSCHRIJVINGEN

310.650,91

295.740,57

280.737,88

-15.002,69

293.135,78

-12.397,90

OPBRENGSTEN

B 2021

B 2020

700000 BIJDRAGE PER CURSUS

13.723,46

11.399,00

14.124,00

2.725,00

13.723,46

400,54

700100 VERHUUR INSTRUMENTEN

3.700,00

4.059,67

359,67

4.236,96

-177,29

0,00

154,00

0,00

9.000,00

9.500,00

9.077,76

-422,24

9.336,85

-259,09

700210 DOORVERKOOP AAN LEERLINGEN 700300 BIJDRAGE WERKINGSKOSTEN MIN.V. ONDERWIJS 700300 BIJDRAGE WERKINGSKOSTEN MIN.V. ONDERWIJS - CORONA

W 2020

W 2020 - B 2020

W 2019

W 2020 - W 2019

0,00

7.405,41

0,00

7.405,41

700400 INSCHRIJVINGSGELDEN

69.702,00

68.184,00

64.842,00

-3.342,00

69.702,00

-4.860,00

700401 DOORSTORTING INSCHRIJFGELDEN

-69.702,00

-68.184,00

-64.842,00

3.342,00

-69.702,00

4.860,00

6,31

112,19

4,12

700410 SUBSIDIE ICT INFRASTRUCTUURPROGRAMMA

110,00

116,31

700420 SUBSIDIE NASCHOLING INSTELLINGEN DKO

1.160,00

1.210,00

1.169,57

-40,43

1.216,80

-47,23

700500 INSCHRIJVINGSGELD EXCURSIES

4.500,00

3.000,00

799,90

-2.200,10

3.952,00

-3.152,10

700600 VERGOEDING DRANK KOELKAST

0,00

14,51

29,30

-14,79

700700 ONTVANGSTEN VOOR KOPIES/POSTZEGELS

0,00

9,00

-9,00

740100 GEMEENTELIJKE BIJDRAGE WERKINGSKOSTEN

165.144,42

150.404,78

165.144,40

14.739,62

143.822,35

21.322,05

740200 GEMEENTELIJKE BIJDRAGE VASTE KOSTEN (1€ inwoner)

66.825,00

66.312,00

66.825,00

513,00

66.312,00

513,00

740300 GEMEENTELIJKE BIJDRAGE HUUR LOKALEN

12.342,24

11.450,00

10.758,00

-692,00

11.365,50

-607,50

250,00

500,00

275,20

-224,80

536,20

-261,00

0,00

95,69

203,15

-107,46

1.600,00

2.500,00

498,76

-2.001,24

2.418,19

-1.919,43

740700 GEMEENTELIJKE BIJDRAGE DIVERSEN

0,00

740900 TEGEMOETKOMING BVH NAAR WERKGEVERS

84,00

70,00

103,66

33,66

95,98

7,68

751200 BANKINTRESTEN TERMIJN

0,00

400,00

181,25

-218,75

392,50

-211,25

756000 VOORDELIGE BETALINGSVERSCHILLEN

0,00

0,44

-0,44

763000 MEERWAARDEN OP REALIS.VASTE ACTIVA

0,00

577,20

115,00

462,20

764000 ANDERE UITZONDERLIJKE OPBRENGSTEN

0,00

593,50

330,30

263,20

TOTAAL OPBRENGSTEN

278.439,12

260.555,78

281.973,79

21.418,01

258.362,17

23.611,62

RESULTAAT

B 2021

B 2020

W 2020

-32.211,79

-35.184,79

B 2021

B 2020

740450 TUSSENKOMST FIETS + OPENB VERVOER WWV 740500 GIFTEN 740510 INKOMSTEN ACTIVITEITEN

INVESTERINGEN 210000 KOSTEN VAN ONDERZOEK EN ONTWIKKELING

1.235,91 W 2020

W 2020 - B 2020 36.420,70 W 2020 - B 2020

W 2019 -34.773,61 W 2019

W 2020 - W 2019 36.009,52 W 2020 - W 2019

0,00

3.025,00

230100 INVENTARIS BIBLIOTHEEK

1.150,00

1.500,00

1.003,77

-496,23

1.278,56

-274,79

230300 INVENTARIS INSTRUMENTENFONDS

7.985,00

11.483,00

8.762,40

-2.720,60

19.814,66

-11.052,26

230400 INVENTARIS KLASINRICHTING

9.790,00

3.925,00

5.129,66

1.204,66

7.237,99

-2.108,33

0,00

478,56

930,15

-451,59

240200 INVENTARIS INFORMATICA

2.425,00

3.370,00

6.891,60

3.521,60

4.335,02

2.556,58

TOTAAL INVESTERINGEN

21.350,00

20.278,00

22.265,99

1.987,99

36.621,38

-14.355,39

240100 INVENTARIS KANTOOR

-3.025,00

Academie De Noorderkempen GOL P. De Katerstraat 5 BE-2387 BAARLE-HERTOG BE

Pagina : 1/8

Interne balans

9/03/2021 - 10:22

EUR

VASTE ACTIVA II. Immateriële vaste activa

21/28 21

210000 KOSTEN VAN ONDERZOEK EN ONTWIKKELING 210099 AFSCHRIJVING KST ONDERZOEK & ONTWIKKEL. III. Materiële vaste activa B. Installaties, machines en uitrusting

Bkj 2020

Bkj 2019

Ope 2020 - Afs 2020

Ope 2019 - Afs 2019

1/01/2020 - 31/12/2020

1/01/2019 - 31/12/2019

84 185,51 4 936,80

89 428,95 7 102,70

10 829,50

(5 892,70)

(3 726,80)

22/27

79 248,71

82 326,25

68 102,94

75 608,83

230100 INVENTARIS BIBLIOTHEEK 230199 AFSCHRIJVING INVENTARIS BIBLIOTHEEK 230200 INVENTARIS INSTRUMENTEN 230299 AFSCHRIJVING INVENTARIS INSTRUMENTEN 230300 INVENTARIS INSTRUMENTENFONDS 230399 AFSCHRIJVING INVENTARIS INSTRUMENTENFOND

26 410,97

25 407,20

(21 995,19)

(21 057,02)

86 710,55

(86 710,55)

366 272,92

361 526,02

(314 366,96)

(300 479,10)

230400 INVENTARIS KLASINRICHTING

106 432,56

101 302,90

230499 AFSCHRIJVING INVENTARIS KLASINRICHTING

(94 651,36)

(91 091,17)

230500 INSTRUMENTEN JMA 230599 AFSCHRIJVINGEN INSTRUMENEN JMA 230600 KLASINRICHTING JMA 230699 AFSCHRIJVINGEN KLASINRICHTING JMA C. Meubilair en rollend materieel

240100 INVENTARIS KANTOOR 240199 AFSCHRIJVING INVENTARIS KANTOOR 240200 INVENTARIS INFORMATICA 240299 AFSCHRIJVINGEN INFORMATICA VLOTTENDE ACTIVA VI. Voorraden en bestellingen in uitvoering A. Voorraden 4. Handelsgoederen

29/58 3 30/36 34

340000 HANDELSGOEDEREN/ AANSCHAFFINGSW. VII. Vorderingen op ten hoogste één jaar A. Handelsvorderingen

9 054,51 (9 054,51)

2 283,50

(2 283,50)

11 145,77

6 717,42

35 975,68

35 497,12

(34 511,22)

(34 037,83)

33 231,62

27 539,93

(23 550,31)

(22 281,80)

382 349,76

365 862,89

226,27

703,73

226,27 226,27

703,73 703,73

226,27

703,73

144 347,70

157 178,65

492,50

1 064,60

492,50

1 064,60

143 855,20

156 114,05

40/41

404000 TE INNEN OPBRENGSTEN B. Overige vorderingen

9 054,51 (9 054,51)

416000 DIVERSE VORDERINGEN

7,10

536,20

14 163,60

14 415,37

416200 R/C GEMEENTE BAARLE-NASSAU

5 655,42

14 426,08

416300 R/C GEMEENTE HOOGSTRATEN

65 473,18

57 623,41

416100 R/C GEMEENTE BAARLE-HERTOG

416400 R/C GEMEENTE MERKSPLAS

17 475,95

416500 R/C GEMEENTE RAVELS

25 721,60

24 088,47

416600 R/C GEMEENTE RIJKEVORSEL

32 444,30

27 158,57

390,00

390,00 182 780,36

418000 BORGTOCHTEN BETAALD IN CONTANTEN VIII.Geldbeleggingen

50/53

196 638,83

B. Overige beleggingen

51/53

196 638,83

530000 TERMIJNDEPOSITO'S OP MEER DAN EEN JAAR

182 780,36 71 000,00

530110 KBC SPAARREKENING

121 638,83

69 967,42

530120 KBC SPAARREKENING IF

75 000,00

41 812,94

Periode: Boekjaar 2020 Van Ope 2020 tot Afs 2020 Vergelijken met: Boekjaar 2019 Van Open 2019 tot Gesloten 2019 - Rapporttitel: Interne balans Opmaak lay-out: 2016 - Enkel de rekeningen met verrichtingen - Toon herindeling rekeningen - Met de decimalen - Volledig schema

1/8

Academie De Noorderkempen GOL P. De Katerstraat 5 BE-2387 BAARLE-HERTOG BE

Pagina : 2/8

Interne balans

9/03/2021 - 10:22

EUR

IX. Liquide middelen

54/58

550110 KBC 570000 KASSA'S - CONTANTEN 580200 CHEQUES WIJKWERKEN X. Overlopende rekeningen

490/1

490000 OVER TE DRAGEN KOSTEN

Bkj 2020

Bkj 2019

Ope 2020 - Afs 2020

Ope 2019 - Afs 2019

1/01/2020 - 31/12/2020

1/01/2019 - 31/12/2019

32 643,76

14 100,72

30 643,13

11 620,79

749,63

909,23

1 251,00

1 570,70

8 493,20 8 493,20

Totaalbedrag activa

466 535,27

11 099,43 11 099,43 455 291,84

2/8

Academie De Noorderkempen GOL

Pagina : 3/8

P. De Katerstraat 5 BE-2387 BAARLE-HERTOG BE

Interne balans

9/03/2021 - 10:22

EUR

EIGEN VERMOGEN

10/15

I. Kapitaal A. Geplaatst kapitaal

Bkj 2020

Bkj 2019

Ope 2020 - Afs 2020

Ope 2019 - Afs 2019

1/01/2020 - 31/12/2020

1/01/2019 - 31/12/2019

401 989,37

327 518,80

100

327 518,80

100000 GEPLAATST KAPITAAL

327 518,80

V. Overgedragen winst

140

140000 OVERDRAGEN WINST

73 234,66 73 234,66

Overgedragen verlies

141

1 235,91

Saldo 6 en 7

149

1 235,91

*** 149999 OVERDRAGEN VOORLOPIG RESULTAAT SCHULDEN C. Handelsschulden 1. Leveranciers

327 518,80 73 234,66 73 234,66

1 235,91 17/49

IX. Schulden op ten hoogste één jaar

400 753,46

64 545,90

54 538,38

42/48

56 233,96

35 388,29

38 013,84

17 856,18

440/4

440000 LEVERANCIERS

38 013,84 24 423,90

444000 TE ONTVANGEN FACTUREN

17 856,18 17 856,18

13 589,94

D. Ontvangen vooruitbetalingen op bestellingen

460000 ONTVANGEN VOORUITBETALINGEN

4 802,00 4 802,00

E. Schulden met betrekking tot belastingen 2. Bezoldigingen en sociale lasten

13 418,12

12 784,46

454/9

13 418,12

12 784,46

456000 VAKANTIEGELD

13 418,12

F. Overige schulden

47/48

12 784,46 4 747,65

489000 ANDERE DIVERSE SCHULDEN

4 747,65

X. Overlopende rekeningen

492/3

8 311,94

492000 TOE TE REKENEN KOSTEN

19 150,09 9 204,49

493000 OVER TE DRAGEN OPBRENGSTEN

8 311,94 Totaalbedrag passiva

466 535,27

9 945,60 455 291,84

3/8

Academie De Noorderkempen GOL P. De Katerstraat 5 BE-2387 BAARLE-HERTOG BE

Pagina : 4/8

Interne balans

9/03/2021 - 10:22

EUR Bkj 2020

Bkj 2019

Ope 2020 - Afs 2020

Ope 2019 - Afs 2019

1/01/2020 - 31/12/2020

1/01/2019 - 31/12/2019

281 792,54

257 969,23

36 921,13

32 770,56

RESULTATENREKENING I. Bedrijfsopbrengsten A. Omzet

700000 BIJDRAGE PER CURSUS

14 124,00

13 723,46

700100 VERHUUR INSTRUMENTEN

4 059,67

4 236,96

154,00

700300 BIJDRAGE WERKINGSKOSTEN MIN.V.ONDERWIJS

9 077,76

9 336,85

700301 BIJDRAGE WERKINGSKOSTEN MIN.V.ONDERWIJS - CORONA

7 405,41

700210 DOORVERKOOP

700400 INSCHRIJVINGSGELDEN 700401 DOORSTORTING INSCHRIJFGELDEN

64 842,00

69 702,00

(64 842,00)

(69 702,00)

700410 SUBSIDIE ICT INFRASTRUCTUURPROGRAMMA

116,31

112,19

700420 SUBSIDIE NASCHOLING INSTELLINGEN DKO

1 169,57

1 216,80

700500 INSCHRIJVINGSGELD EXCURSIES

799,90

3 952,00

700600 VERGOEDING DRANK KOELKAST

14,51

29,30

243 700,71

224 753,37

700700 ONTVANGSTEN VOOR KOPIES/POSTZEGELS D. Andere bedrijfsopbrengsten

9,00 74

740100 GEMEENTELIJKE BIJDRAGE WERKINGSKOSTEN

165 144,40

143 822,35

740200 GEMEENTELIJKE BIJDRAGE VASTE KOSTEN

66 825,00

66 312,00

740300 GEMEENTELIJKE BIJDRAGE HUUR LOKALEN

10 758,00

11 365,50

740450 TUSSENKOMST FIETS + OPENB VERVOER WWV

275,20

536,20

740500 GIFTEN ACTIVITEITEN

95,69

203,15

740510 INKOMSTEN ACTIVITEITEN

498,76

2 418,19

740900 TEGEMOETKOMING BVH NAAR WERKGEVERS

103,66

95,98

E. Niet-recurrente bedrijfsopbrengsten

76A

763000 MEERWAARDEN OP REALIS. VASTE ACTIVA 764000 ANDERE UITZONDERLIJKE OPBRENGSTEN

593,50

II. Bedrijfskosten A. Handelsgoederen; grond- en hulpstoffen 1. Inkopen

(279 999,49) 60 600/8

602100 KOSTEN ACTIVITEITEN 2. Wijziging in de voorraad (toename -; afname +)

(2 121,12) (1 643,66) (1 643,66)

609

609400 VOORRAADWIJZINGEN VAN HANDELSGOEDEREN B. Diensten en diverse goederen

1 170,70 577,20

(477,46) (477,46)

330,30 (292 389,40) (5 831,09) (5 673,80) (5 673,80) (157,29) (157,29)

(111 132,67)

(126 595,81)

610000 HUUR KANTOREN

(4 843,50)

(4 858,50)

610050 HUUR LESLOKALEN

(10 758,00)

(11 365,50)

(254,10)

(719,95)

610100 HUUR + VERBRUIK KOPIEERAPPARAAT

(8 736,41)

(10 230,48)

611200 ONDERHOUD/KLEIN MATERIAAL INSTRUMENTEN

(3 187,25)

(4 683,73)

610080 HUUR INSTRUMENTEN

445,30 115,00

610090 HUUR MATERIEEL

(1 409,45)

611250 ONDERHOUD/KLEIN MATERIAAL KANTOORINR.

(81,31)

611300 ONDERHOUD/KLEIN MATERIAAL KLASINRICHTING

(1 099,38)

(4 182,24)

611400 ONDERHOUD/KLEIN MATERIAAL INFORMATICA

(9 695,03)

(10 305,41)

612400 DRUKWERK EN KANTOORBEHOEFTEN

(1 826,61)

(3 990,47)

613000 ERELONEN ACCOUNTANT

(1 127,72)

(1 887,60)

613010 ERELONEN JURYLEDEN OPENBARE PROEVEN

(2 042,44)

4/8

Academie De Noorderkempen GOL P. De Katerstraat 5 BE-2387 BAARLE-HERTOG BE

Pagina : 5/8

Interne balans

9/03/2021 - 10:22

EUR Bkj 2020

Bkj 2019

Ope 2020 - Afs 2020

Ope 2019 - Afs 2019

1/01/2020 - 31/12/2020

1/01/2019 - 31/12/2019

613020 ERELONEN PREVENTIE IOK

(1 947,48)

(1 573,94)

613050 ERELOON ACERTA

(3 025,72)

(3 364,01)

613060 KOSTEN TBV. LEERLINGEN/SCHOOLORGANISATIE

(9 806,68)

(230,13)

613200 BESTUURSMANDATEN

(7 100,00)

(7 650,00)

613700 TELEFOONKOSTEN

(2 838,55)

(3 359,70)

(756,02)

(282,51)

613750 INTERNETAANSLUITING 613760 POSTKOSTEN 613800 REPRESENTATIEKOSTEN 613900 ABONNEMENTEN - LIDGELDEN

(1 752,47)

(994,93)

(692,03)

(2 344,98)

(453,82)

(738,33)

613930 KOSTEN EXCURSIES

(3 976,95)

(5 871,99)

613940 PROM0TIE

(10 394,71)

(11 408,75)

613960 ADVERTENTIEKOSTEN

(601,76)

614000 VERZEKERING BRAND 614100 VERZEKERING BA 614200 VERZEKERING AANSPRAKELIJKHEID BESTUURDER

(5 745,89)

(5 053,14)

(931,81)

(609,21)

(839,04)

615100 REISKOSTEN ONDERWIJZEND PERSONEEL

(6 115,86)

(9 298,00)

615101 REISKOSTEN ADMINISTRATIEF PERSONEEL

(1 849,43)

(8 786,74)

615103 FF ONKOSTENVERGOEDING DIRECTEUR

(4 200,00)

615104 FF ONKOSTENVERGOEDING VRIJWILLIGER

(1 942,56)

(2 539,95)

615105 FF ONKOSTENVERGOEDING ADM.PERSONEEL

(4 662,58)

615120 REISKOSTEN FIETS+ OPENB VERVOER WWV

(275,20)

(536,20)

615200 REISKOSTEN TREIN - TRAM - BUS

(98,40)

(22,60)

618200 REISKOSTEN BESTUURDERS

(199,47)

(532,82)

C. Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen 620200 BEZOLDIGINGEN BEDIENDEN

(137 651,44) (73 820,26)

(127 581,48) (73 535,04)

620211 ENKEL VAK GELD VORIGE WG

2 280,16

620212 DUBBEL VAK GELD VORIGE WG

2 280,16

620220 VAK GELD UIT DIENST HUIDIG JR BEDIENDEN

(419,21)

620230 VAK GELD UIT DIENST VORIG JR BEDIENDEN

(254,14)

620250 DUBBEL VAKANTIEGELD BEDIENDEN 620251 AANVULLEND VAK GELD BEDIENDEN

(5 269,35)

(3 692,99)

(433,94)

(304,12)

(6 214,96)

(6 159,85)

620300 BEZOLDIGINGEN GESUBSIDIEERD PERSONEEL

(1 083 196,12)

(1 026 831,91)

620350 TEGENBOEKING GESUBSIDIEERD PERSONEEL

1 083 196,12

1 026 831,91

620360 BEZOLDIGINGEN LEERKRACHTEN (aankoop u)

(23 708,18)

(7 500,00)

620260 EINDEJAARSPREMIE BEDIENDEN

620400 BEZOLDIGIGEN ANDERE PERSONEELSLEDEN

(824,70)

621000 WERKGEVERSBIJDRAGEN VOOR SOC. VERZEKER.

(19 005,61)

(17 972,77)

623050 WIJKWERKEN

(4 489,70)

(6 296,70)

(685,05)

(606,37)

623100 VERZEKERING ARBEIDSONGEVALLEN 623200 OPLEIDINGSKOSTEN 623280 VOORZIENING VAKANTIEGELD BEDIENDEN 623300 KANTINEKOSTEN

(653,00) (633,66)

(8 251,25)

(680,79)

(769,27)

623400 GENEESKUNDIGE DIENSTEN

(2 209,94)

(4 402,39)

623500 PERSONEELSVERENIGING

(500,00)

5/8

Academie De Noorderkempen GOL P. De Katerstraat 5 BE-2387 BAARLE-HERTOG BE

Pagina : 6/8

Interne balans

9/03/2021 - 10:22

EUR

D. Afschrijvingen en waardeverminderingen op oprichtingskosten, op immateriële en materiële vaste activa

630

630100 AFSCHRIJVINGEN OP IMMAT. VASTE ACTIVA 630200 AFSCHRIJVINGEN OP MATER. VASTE ACTIVA G. Andere bedrijfskosten

640/8

Bkj 2020

Bkj 2019

Ope 2020 - Afs 2020

Ope 2019 - Afs 2019

1/01/2020 - 31/12/2020

1/01/2019 - 31/12/2019

(26 095,13)

(30 249,49)

(2 165,90)

(23 929,23)

(28 083,59)

(727,73)

(1 000,38)

640300 SABAMRECHTEN

(305,13)

(296,88)

640350 AUTEURSRECHTEN KOPIEERWERK

(49,12)

(52,17)

642000 MINDERW.OP REAL. VAN HANDELSVORDERINGEN

(152,00)

(431,00)

643100 WETTELIJKE BEKENDMAKINGEN

(221,48)

(220,33)

I. Niet-recurrente bedrijfskosten

66A

663000 MINDERWAARDEN OP REAL. VASTE ACTIVA 664000 ANDERE UITZONDERLIJKE KOSTEN

(2 158,40)

III. Bedrijfswinst

70/64

Bedrijfsverlies

64/70

IV. Financiële opbrengsten

(2 271,40)

(1 131,15)

(113,00) (1 131,15)

1 793,05 (34 420,17)

75/76B

181,25

392,94

A. Recurrente financiêle opbrengsten

181,25

392,94

2. Opbrengsten uit vlottende activa

751

751200 BANKINTRESTEN TERMIJNREK 3. Andere financiële opbrengsten

181,25 181,25

752/9

0,44

756000 VOORDELIGE BETALINGSVERSCHILLEN V. Financiële kosten A. Recurrente financiële kosten 3. Andere financiële kosten

0,44 65/66B

(684,01)

(628,63)

(684,01)

(628,63)

652/9

657100 BANKKOSTEN 70/66

Verlies van het boekjaar vóór belasting

66/70

A. Belastingen

(684,01) (684,01)

VI. Winst van het boekjaar vóór belasting VIII.Belastingen op het resultaat

392,50 392,50

67/77 670/3

670000 GESTORTE ROERENDE VOORHEFFINGEN 70/67

Verlies van het boekjaar

67/70

XI. Te bestemmen winst van het boekjaar

70/68

Te verwerken verlies van het boekjaar

68/70

(628,63)

1 290,29 (34 655,86) (54,38) (54,38) (54,38)

IX. Winst van het boekjaar

(628,63)

(117,75) (117,75) (117,75)

1 235,91 (34 773,61) 1 235,91 (34 773,61)

6/8

Academie De Noorderkempen GOL P. De Katerstraat 5 BE-2387 BAARLE-HERTOG BE

Pagina : 7/8

Interne balans

9/03/2021 - 10:22

EUR Bkj 2020

Bkj 2019

Ope 2020 - Afs 2020

Ope 2019 - Afs 2019

1/01/2020 - 31/12/2020

1/01/2019 - 31/12/2019

1 235,91

73 234,66

RESULTAATVERWERKING A. Te bestemmen winstsaldo

70/69

Te verwerken verliessaldo

69/70

1. Te bestemmen winst van het boekjaar

70/68

Te verwerken verlies van het boekjaar

68/70

(34 773,61)

790

108 008,27

2. Overgedragen winst van het vorige boekjaar 790000 OVERDRAGEN WINST VAN VORIGE BOEKJAAR D. Over te dragen winst 693000 OVER TE DRAGEN WINST

1 235,91

108 008,27 693

(73 234,66) (73 234,66)

7/8

Academie De Noorderkempen GOL P. De Katerstraat 5 BE-2387 BAARLE-HERTOG BE

Pagina : 8/8

Interne balans

9/03/2021 - 10:22

EUR Bkj 2020

Bkj 2019

Ope 2020 - Afs 2020

Ope 2019 - Afs 2019

1/01/2020 - 31/12/2020

1/01/2019 - 31/12/2019

Rekening buiten MAR 149999 OVERDRAGEN VOORLOPIG RESULTAAT

1 235,91

8/8

Jaarafsluiting Boekjaar 2020 Auteur: Martina Verhoeven Datum: 10/02/2021

TOELICHTING RESULTATENREKENING EN BALANS 2020

1.Samenvatting van de resultatenrekening 1.1. Resultaat Resultaat (= opbrengsten minus kosten) De resultatenrekening van het boekjaar 2020 wordt afgesloten met een positief resultaat van 1.235,91€. Dit positief resultaat is ● 36.420,70€ hoger in vergelijking met de begroting 2020 ● 36.009,52€ hoger in vergelijking met het boekjaar 2019 Opbrengsten (klasse 7) Het totale bedrag van de opbrengsten in 2020 bedraagt 281.973,79€. De opbrengsten zijn ● 21.418,01€ hoger in vergelijking met de begroting 2020 ● 23.611,62€ hoger in vergelijking met het boekjaar 2019 Kosten (klasse 6)(exclusief de afschrijvingen) Het totale bedrag van de kosten (excl. afschr.) in 2020 bedraagt 254.642,75€. De kosten zijn ● 12.629,37€ lager in vergelijking met de begroting 2020 ● 8.243,54€ lager in vergelijking met het boekjaar 2019 Kosten (klasse 6) (inclusief de afschrijvingen) Het totale bedrag van de kosten (incl.afschr.) in 2020 bedraagt 280.737,88€. De kosten zijn ● 15.002,69€ lager in vergelijking met de begroting 2020 ● 12.397,90€ lager in vergelijking met het boekjaar 2019

Pagina 1

1.2. Opbrengsten en kosten in vergelijking met de begroting 2020 1.2.1. Opbrengsten 2020 W(werkelijk) <-> B(begroot) Belangrijkste stijgingen in de opbrengsten t.o.z. B 2020 ●

bijdrage per cursus (700000) o bijdrage van de vrije leerlingen o bijdragen EN inschrijvingsgelden van de leerlingen Beeldende kunsten (vanwege geen officiële inrichting)

+ 2.725,00€

●

de corona toelage van de Vlaamse Regering (700301)

+ 7.405,41€

●

gemeentelijke bijdrage werkingskosten (740100) o de nieuwe financiering aan 100% (i.p.v. 91,5% van 89%) o op basis van het leerlingenaantal van het schooljaar 2020-2021 o geïndexeerde bijdrage per hoofdelijke leerling = 292,29€

+ 14.739,62€

gemeente Baarle-Hertog Baarle-Nassau Hoogstraten Merksplas Ravels Rijkevorsel

aantal leerlingen 31 40 224 71 88 111 totaal

financiering 100% 9.061,02€ 11.691,64€ 65.473,18€ 20.752,66€ 25.721,60€ 32.444,30€ 165.144,40€

● andere uitzonderlijke opbrengsten (764000) + 593,50€ Met de jaarafsluiting 2019 werd er voor de 2de doorstorting van de inschrijvingsgelden naar Agodi teveel voorzien. Belangrijkste dalingen in de opbrengsten t.o.z. B 2020 ● bijdrage werkingskosten Ministerie van Onderwijs (700300) Een besparing op de werkingsmiddelen werd door het Ministerie van Onderwijs ingehouden.

- 422,24€

● inschrijvingsgeld excursies (700500) - 2.200,10€ Vanwege corona dienden lab’s geannuleerd te worden. De bijdragen voor het schooljaar 2019-2020 werden reeds teruggestort aan de ouders/leerlingen. De geannuleerde lab’s van het schooljaar 2020-2021 werden nog niet terugbetaald. De betaalde lab’s, welke teruggestort dienen te worden, werden in mindering geboekt van de rekening 700500 en overgeboekt naar de balansrekening 460000 ontvangen vooruitbetalingen. Op deze manier genereert dit voor het boekjaar 2021 geen extra kost of negatieve afwijking t.o.v. van de begroting 2021. ● gemeentelijke bijdrage huur lokalen ( 740300) - 692,00€ Dit negatief saldo heeft geen invloed op de resultatenrekening daar de kosten (zie 610050) eveneens lager liggen vanwege minder ‘meerkosten’ huur leslokalen op zaterdagen. Op deze grootboekrekening wordt de doorberekening naar de gemeenten Baarle-Hertog en Baarle-Nassau geboekt. Dit geeft een nuloperatie. ● inkomsten activiteiten (740510) Vanwege corona werden alle activiteiten geannuleerd waardoor er geen consumpties geïnd werden. Pagina 2

- 2.001,24€

1.2.2. Kosten 2020 W(werkelijk) <-> B(begroot) Belangrijkste stijgingen in de kosten t.o.z. B 2020 ●

onderhoud/klein materiaal informatica (611400) ○ aankopen vanwege CORONA (1.720,55€) ■ internetkabels, HDMI kabels ■ licenties software: EARZ, Filmora, Vimeo plus video ■ audio interface voor livestreaming

○ ○

winbooks boekhoudpakket: van een PC-applicatie naar een web-applicatie Disprimo: licentie: verlenging microsoft Disprimo: licentie: F-secure PSB protection

○ ○ ○

Disprimo: licentie: LSA/DskpEdu Disprimo: credituren: ICT ondersteuning kleine ICT aankopen

+ 4.589,03€

■

●

erelonen acerta (613050) + 729,72€ ○ de kosten van de opmaak fiscale fichen 2019 (in februari 2020 aangerekend) ○ extra kosten vanwege barema aanpassingen ○ de kosten voor de opmaak fiscale fichen 2020 werden voorzien

●

kosten mbt leerlingen/schoolorganisatie (613060) + 9.306,68€ ○ aankopen vanwege CORONA (8.565,56€) (zie detail 1.2.3) ■ maskers, handontsmetting, gezichtsbeschermers, ontsmettingsdoekjes, vloerstickers, alcoholgel, verrijdbare preventie schermen, preventie scherm inschrijvingslokaal en secretariaat, handzeep, papieren handdoekjes, waterstofperoxide ○ aankopen voor het nieuwe domein Beeldende kunsten (1.066,46€)

portkosten (613760) + 852,47€ ○ brieven herinschrijvingen ○ verzending fiscale fichen inschrijvingen kinderen < 12 jaar ○ de hoge kostprijs (tarieven) van postzegels Intern werd afgesproken dat naar de toekomst toe er zoveel mogelijk externe correspondentie elektronisch (indien mogelijk) dient verstuurd te worden om zo deze kosten te drukken. ●

● verzekering brand (614000) + 495,89€ Aan de hand van een nieuwe oplijsting van de investeringen (elektronica, instrumenten en de inboedel) werd een geactualiseerde waarde doorgestuurd naar de verzekeringsmaatschappij. Het verzekerde bedrag werd aangepast wat een premieverhoging (naast de indexering) met zich meebracht. ●

bezoldigingen niet-gesubsidieerd personeel (620+621) o vanwege barema aanpassing en anciënniteit aanpassing

+ 1.349,18€

● voorziening vakantiegeld bedienden (623280) + 633,66€ Het uit te betalen vakantiegeld wordt berekend op het vorige boekjaar. Daar deze kosten nog betrekking hebben op het boekjaar 2020 wordt er een voorziening aangelegd. Het bedrag van deze voorziening wordt berekend door het sociaal secretariaat (Acerta) en dient verwerkt te worden in de boekhouding. Pagina 3

●

bankkosten (657100) + 434,01€ o kosten multisafepay (elektronisch betalingssysteem via website) (= 300,25€). Bij elke betaling wordt een kost aangerekend. o kosten van verzending van papieren rekeninguittreksels (120,00€). Deze werden afgeschaft sinds 01/09/2020. o KBC heeft met de start van het nieuwe kalenderjaar 2021 aangekondigd dat ze voor haar diensten de tarieven (terug) zal verhogen.

● andere uitzonderlijke kosten (664000) + 2.158,40€ Vanwege CORONA werden geplande lab’s geannuleerd. De betaalde lab’s werden terugbetaald op 19/06/2020 aan de ouders/leerlingen. Het gaat hier over de lab’s van het schooljaar 2019-2020. Belangrijkste kostenrekeningen met een positief saldo t.o.z. B 2020 Het gevolg van de CORONA crisis is merkbaar op heel wat kostenrekeningen. Budgetten bleven hierdoor gedeeltelijk of volledig onaangeroerd. Activiteiten werden geannuleerd, geen toezichtspersoneel noodzakelijk vanwege lockdown en online lessen, geen eindproeven dus ook geen juryleden en aankopen werden uitgesteld. Hieronder een opsomming van de kostenrekeningen, met een positief saldo, welke rechtstreeks het gevolg zijn van de corona crisis: soort

reden

bedrag

activiteiten (602100)

activiteiten werden geannuleerd

huur leslokalen (610050)

minder meerverbruik op zaterdagen vanwege lockdown en online lessen

-692,00

huur instrumenten (610080)

hangt samen met de geannuleerde activiteiten

-1.045,90

huur materieel (610090)

hangt samen met de geannuleerde activiteiten

-750,00

onderhoud/klein materiaal instrumenten (611200)

o.a. piano’s werden slechts 1 x gestemd

onderhoud/klein materiaal klasinrichting (611300)

uitgestelde aankopen

-900,62

drukwerk en kantoorbehoeften (612400)

daling papierverbruik: activiteiten geannuleerd, minder communicatie via de papieren weg

-673,39

erelonen juryleden (613010)

eindproeven geannuleerd

-2.500,00

representatiekosten (613800)

o.a. geen verbruik van broodjes en drank vanwege online vergaderingen

-2.309,97

kosten excursies (613930)

lab’s werden geannuleerd: geen busvervoer, aankoop tickets

-1.473,05

reiskosten onderwijzend personeel (615100)

minder verplaatsingen vanwege lockdown en online lessen

-1.884,14

FF onkostenvergoeding vrijwilliger (615104)

minder uren toezicht vanwege lockdown en online lessen

-797,44

Pagina 4

- 4.736,34

-2.812,75

reiskosten fiets en openbaar vervoer (615120)

minder verplaatsingen vanwege lockdown en online lessen

-374,80

reiskosten bestuurders (618200)

minder verplaatsingen vanwege online vergaderingen

-500,53

wijkwerken (623050)

minder uren toezicht vanwege lockdown en online lessen

-3.510,30

opleidingskosten (623200)

geen opleidingen aangevraagd of opleidingen geannuleerd

-2.000,00

kantinekosten (623300)

minder drankverbruik personeel

-319,21

Toelichting andere kostenrekeningen ● FF onkostenvergoeding administratief personeel (615105) Deze kost dient samen bekeken te worden met de rekening ‘615101 reiskosten administratief personeel’. Vanaf 2020 werd er voor twee administratieve medewerkers, met een hoog aantal kilometers woon/werk verkeer, geopteerd om te werken met een maandelijkse forfaitaire vergoeding. Deze werd opgesteld volgens de tabellen van de RSZ. Dit betekent voor de Academie een daling in de maandelijkse kosten en voor de medewerkers is dit fiscaal voordeliger. ● bezoldigingen leerkrachten (aankoop uren via Overheid) (620360) De afrekening van de periode september tem december 2019 + de periode januari tem augustus 2020 werd in december 2020 ontvangen en verwerkt in de boekhouding. Voor de periode september 2020 tem december 2020 dient er nog een afrekening te volgen. Een prognose bedrag voor deze nog te ontvangen afrekening werd opgenomen in de resultatenrekening. Dit bedrag van 11.402,95€ werd geboekt op de rekening ‘nog te ontvangen facturen (444000)’. Dit bedrag is in evenwicht met het gebudgetteerde bedrag 2020. ● geneeskundige diensten IDEWE (623400) In de loop van het boekjaar/kalenderjaar rekent IDEWE voorschotten aan. De afrekening over 2020 is nog niet gearriveerd. Een geschat bedrag van 1.000,00€ werd geboekt op de rekening ‘nog te ontvangen facturen ( 444000)’.

Dit is een ruwe schatting daar we niet op de hoogte zijn van het aantal opgebruikte ‘punten’ tijdens het kalenderjaar 2020. Medewerkers kunnen gebruik maken van deze diensten voor o.a. ondersteuning bij het welzijn op het werk. Impact van corona op het welzijn van de medewerkers ? ● minderwaarde op realisatie handelsvorderingen ( 642000) De inschrijvingsgelden van twee leerlingen van het domein Beeldende kunsten voor een bedrag van 152,00€ werden niet geïnd. Deze inschrijvingsgelden werden ‘afgeboekt’.

Pagina 5

1.2.3. Kosten & investeringen ten gevolge van de pandemie Hieronder een overzicht van de gemaakte kosten en investeringen om de dagelijkse werking van de academie corona proof en volgens de gestelde maatregelen vanuit de overheid te kunnen laten verlopen. kosten 613060 kosten tbv leerlingen/schoolorganisatie dagboek

nr.

bedrag

omschrijving

KAS

7,10 CORONA - ALBERT HEIJN HANDZEEP

AANKP

37,27 CORONA - DROGISTERIJ ALCOHOLDOEKJES

AANKP

44,04 CORONA - DISCOUNT TISSUE - PAPIEREN HANDDOEKEN

AANKP

168,19 CORONA - REMKA ALCOHOLDOEKJES

AANKP

264,86 CORONA - ALAERTS ALCOHOLGEL-ONTSMETTER-DOEKJES

AANKP

101

126,93 CORONA - REMKA MONDMASKERS

AANKP

130

345,00 CORONA - THOMANN 5 x K&M DISINFECTANT STAND

AANKP

124

AANKP

128

55,00 CORONA - BOLCOM 10x PLANTENSPUITEN

AANKP

127

51,90 CORONA - BOLCOM WATERSTOFPEROXIDE ONTSMETTING PIANOTOETSEN

AANKP

126

22,95 CORONA - BOLCOM HOTEL BEL

AANKP

123

436,00 CORONA - MEDISHOP HANDONTSMETTING VERNEVELPOMP

AANKP

135

455,00 CORONA - BOL 14 PEDAALEMMERS 30 LITER

AANKP

142

162,50 CORONA - DIDAKTA PLEXI PREVENTIE SCHERM VOOR OP TAFEL OF BUREAU

AANKP

147

261,80 CORONA - BOLCOM PREVENTIE SCHERM TOONBANK

AANKP

172

58,60 CORONA - DISCOUNT VLOERSTICKERS + TAPE

AANKP

155

124,90 CORONA - ALAERTS ALCOHOLGEL POMP 500ML

AANKP

157

37,78 CORONA - DISCOUNT PAPIEREN HANDDOEKEN ZIGZAG V-VOUW

AANKP

201

384,99 CORONA - MEDSTORE CHIR.MONDMASKERS KLASSE II 50 STUKS

AANKP

235

339,24 CORONA - BOLCOM 6 x PREVENTIE SCHERM ROLL UP BANNER TRANSPARANT

AANKP

202

596,42 CORONA - MULTIMEDI HAND ONTSMETTING, UNIVERSAL WIPES, DAX CLINICAL

AANKP

206

43,25 CORONA - BOLCOM 5 X PLANTENSPUIT

AANKP

217

199,86 CORONA - DISCOUNTOF MONDKAPJES, HANDDOEKJES

AANKP

247

AANKP

232

339,98 CORONA - BOLCOM CO2 METER MET TEMPERATUUR - CORONA

AANKP

279

163,97 CORONA - REMKA ALCOHOLDOEKJES, SPROEIFLESSEN

AANKP

281

114,90 CORONA - ALAERTS ONTSMETTER REINIGINGSSPRAY 10 X

AANKP

293

194,68 CORONA - 24PHARMA 10X 50 WEGWERP MONDMASKERS

AFSLUI

subtotaal

1.735,75 CORONA - PROMOFIT 50x GEZICHTSSCHERM + 500x MONDKAPJES

1.732,72 CORONA - OFFICETOPPER 10 VERRIJDBARE PREVENTIE SCHERMEN TRANSPARANT

59,98 CORONA - HUBO 2 PROFILE MISTRAL CONVECTORKACHEL 2000W TOEZICHTERS 8.565,56

Pagina 6

611300 kosten klasinrichting dagboek

nr.

bedrag

AANKP

308

CORONA - BAXSHOP MICROFOONSTANDAARD - INNOX IMPACT LINE 316,90 (FLIGHTCASES)

AANKP

327

25,88 CORONA - BAXSHOP INNOX SNAP PRO KABELBINDER SET + GAFFA TAPE

AANKP

328

127,00 CORONA - BAXSHOP BEYERDYNAMIC DT-770 HOOFDTELEFOON

subtotaal

omschrijving

469,78

611400 onderhoud en klein materiaal informatica dagboek

nr.

bedrag

omschrijving

AANKP

109,69 CORONA - EARZ LICENTIE 09/04-31/12/2020

AANKP

107

43,56 CORONA - CENTRAL POINT AZERTY TOETSENBORD

AANKP

111

57,08 CORONA - BOL.COM TOETSENBORD DRAADLOOS AZERTY

AANKP

129

44,97 CORONA - BOLCOM 3 x LAPTOPTAS TRUST SYDNEY

AANKP

140

337,29 CORONA - 4BUSINESS OVERZETTING NAAR WINBOOKS ON WEB

KBC

12,1 CORONA - VIMEO PLUS VIDEO WEBSITE 04/2020

KBC

12,1 CORONA - VIMEO PLUS VIDEO WEBSITE 05/2020

KBC

12,1 CORONA - VIMEO PLUS VIDEO WEBSITE 06/2020

KBC

12,1 CORONA - VIMEO PLUS VIDEO WEBSITE 07/2020

KBC

12,1 CORONA - VIMEO PLUS VIDEO WEBSITE 08/2020

AANKP

246

KBC

129

12,1 CORONA - VIMEO PLUS VIDEO WEBSITE 09/2020

KBC

149

12,1 CORONA - VIMEO PLUS VIDEO WEBSITE 10/2020

AANKP

276

177,84 CORONA - BOLCOM INTERNET KABEL - VERLENGKABEL - USB-C HUB ADAPTER

AANKP

285

23,90 CORONA - BOLCOM HDMI NAAR VGA ADAPTER

AANKP

286

35,80 CORONA - LAPTOPTAS CASE LOGIC

AANKP

287

30,00 CORONA - CABLEXPERT 5 M GRIJS

AANKP

288

79,95 CORONA - USB 3.0 GIGABIT LAN ETHENET ADAPTER 5 X

AANKP

289

45,53 CORONA - TP-LINK-TL-SF1008P SWITCH

AANKP

295

158,00 CORONA - BAXMUSIC AUDIO-INTERFACE VOOR LIVESTREAMING EN CONCERTEN

AANKP

297

64,93 CORONA - ALLEKABELS INTERNET KABEL VOOR LIVESTREAMING

AANKP

300

39,95 CORONA - BOLCOM USB-C HUB ADAPTER HDMI CONVERTER THUNDERBOLT 3 USB

KBC

169

12,10 CORONA - VIMEO PLUS VIDEO WEBSITE 11/2020

AANKP

323

89,99 CORONA - BOLCOM HKC MB22SI INCH FULL HD MONITOR VGA + HDMI

AFSLUI

AANKP

355

9,93 CORONA - WONDERSHARE FILMORA FILMSTOCK

AANKP

325

74,55 CORONA - WONDERSHARE FILMORA LICENTIE

subtotaal

188,69 CORONA - BOLCOM LOGITECH STREAM CAM WEBCAM VIA USB-C

12,10 CORONA - VIMEO PLUS VIDEO WEBSITE 12/2020 (KBC 1)

1.720,55

Pagina 7

investeringen 230400 investeringen klasinrichting dagboek

nr.

bedrag

omschrijving

AANKP

261

1.075,69 CORONA - KOMMAGO 1 X KONFTEL VIDEOCONFERENTIESYSTEEM

AANKP

269

2.151,38 CORONA - KOMMAGO 2 X KONFTEL VIDEOCONFERENTIESYSTEEM

AANKP

277

299,00 CORONA - THOMANN MICROFOON OPNAME STREAMING CONCERTEN

AANKP

278

216,59 CORONA - KOMMA BEYERDYNAMIC SPEAKERPHONE DRAADLOZE BLUETOOTH

subtotaal 3.742,66

240200 investeringen informatica dagboek

nr.

bedrag

omschrijving

AANKP

329,00 CORONA - COOLBLUE LENOVO CHROMEBOOK S340

AANKP

103

313,00 CORONA - COOLBLUE LENOVO CHROMEBOOK AZERTY

AANKP

114

289,00 CORONA - BOLCOM LENOVO CHROMEBOOK S345

AANKP

114

179,00 CORONA - BOLCOM MONITOR DELL 24 INCH

AANKP

153

687,28 CORONA - CENTRAL POINT DELL LAPTOP VOSTRO 3590

AANKP

194

975,26 CORONA - CENTRAL POINT APPLE MACBOOK AIR AZERTY LAPTOP

AANKP

234

249,00 CORONA - BOLCOM LENOVO CHROMEBOOK AZERTY

AANKP

276

229,00 CORONA - BOLCOM LENOVO CHROMEBOOK AZERTY

AANKP

298

329,00 CORONA - BOLCOM LENOVO CHROMEBOOK IDEAPAD AZERTY

AANKP

296

398,00 CORONA - COOLBLUE 2 X CHROMEBOOK LEERKRACHTEN

AANKP

326

989,00 CORONA - BOLCOM APPLE MACBOOK AIR (2020) 13,3INCH AZERTY

subtotaal 4.966,54 totaal

19.465,09

Pagina 8

2. Samenvatting van de balans 2.1. ACTIVA 2.1.1. Vaste activa Investeringen 2020 Het totale bedrag van de investeringen in 2020 bedraagt 22.265,99€. Het bedrag van de investeringen is: ● 1.987,99€ hoger in vergelijking met de begroting 2020 ● 14.355,39€ lager in vergelijking met het boekjaar 2019 Opgelet: in het totale bedrag van de investeringen is een bedrag van 8.709,20€ toe te wijzen aan aankopen ten gevolge van corona (zie punt 1.2.3.). Vooral om het lesgeven te kunnen blijven aanbieden naar de leerlingen toe was het noodzakelijk om te schakelen naar het online lesgeven. Hiervoor dienden specifieke informatica materialen aangekocht te worden zoals laptops, videoconferentiesystemen, streaming materiaal en software.

2.1.2. Vlottende activa Vorderingen op ten hoogste 1 jaar ●

te innen opbrengsten (404000): 492,50€ Dit zijn openstaande vorderingen op inschrijvingsgelden en huurgelden. Op 10 februari 2021 bedraagt het openstaand saldo 130,50€.

●

overige vorderingen (416xxx) Dit zijn de openstaande vorderingen op de gemeentelijke bijdragen: - werkingskosten: 292,29€ per hoofdelijke leerling - door verrekening huurgelden leslokalen Baarle-Hertog en Baarle-Nassau

gemeente Baarle-Hertog

aangerekende bijdragen 14.163,60€

openstaand bedrag 31/12/2020 14.163,60€

openstaand bedrag op 28/02/2021 0,00€

Baarle-Nassau

17.347,06€

5.655,42€

0,00€

Hoogstraten Merksplas Ravels Rijkevorsel

65.473,18€ 20.752,66€ 25.721,60€ 32.444,30€

65.473,18€ 0,00€ 25.721,60€ 32.444,30€

0,00€ 0,00€ 0,00€ 0,00€

Geldbeleggingen ●

spaarrekeningen: 196.638,83€ o spaarrekening (530110): 121.638,83€ o spaarrekening Instrumentenfonds (530120): 75.000,00€

Overlopende rekeningen ●

over te dragen kosten naar het volgende boekjaar (490000): 8.493,20€ Dit zijn de kosten welke gefactureerd werden in 2020 doch ten laste zijn voor het boekjaar 2021. vb. verzekeringen Ethias, licenties, huur kopieerapparaat.

Pagina 9

2.2. PASSIVA 2.2.1. Eigen vermogen Overgedragen winst/verlies (140000)

De winst van het boekjaar 2020 ten bedrage van 1.235,91€ wordt in vermeerdering van de winst van de vorige boekjaren geboekt.

2.2.2. Schulden Schulden op ten hoogste 1 jaar ●

leveranciers (440000): openstaand bedrag 24.423,90€ Facturen welke op 31/12/2020 nog dienen betaald te worden. Deze zullen vereffend zijn in februari 2021.

●

nog te ontvangen facturen (444000): 13.589,94€ Kosten welke ten laste zijn van het boekjaar 2020 doch waarvan de facturen nog niet zijn toegekomen. Hierna de belangrijkste kosten waarvoor nog een afrekeningsfactuur dient ontvangen te worden: ○ aankoop lesuren: afrekening 2020: 11.402,95€ ○ IDEWE: afrekening 2020: 1.000,00€ ○ Xsolveit: afrekening verbruik 2020: 250,00€

●

ontvangen vooruitbetalingen (460000): 4.802,00€ Dit omvat de ‘ontvangen betalingen voor lab’s’. Deze zullen grotendeels terugbetaald dienen te worden in 2021 vanwege annulatie door corona.

●

vakantiegeld (456000): voorziening vakantiegeld 2020 uit te betalen in 2021.

Overlopende rekeningen ●

over te dragen opbrengsten (493000): 8.311,94€ Dit bedrag zijn de werkingskosten welke door AGODI in mindering werden gebracht ten behoeve van het boekjaar 2021.

Pagina 10

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij iBabs is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/10246035/1