Technische toelichting 1e Turap 2026 + PPN 2027 raadsbijeenkomst d.d. 17.06.2026

1e Turap 2026 + Perspectiefnota 2027

Presentatie d.d. 17 juni 2026 Bas van Opstal

1 - Gemeente BaarleNassau |

Agendapunten • • • • • • •

Proces / P&C-cyclus Opzet 1e Turap Financieel technische aspecten Financieel beeld: exploitatie Meicirculaire 1e Turap 2026 (inhoudelijk) PPN 2027 (inhoudelijk)

2 - Gemeente BaarleNassau |

Proces / P&C-cyclus 1.

Perspectiefnota

> Richting geven/kaders stellen

- belastingen (2027 +3%) - rioolheffing (2027 + 14,5%) - afvalstoffenheffing (2027 + 1%) - huurtarieven + leges (2027 + 2,5%)

2.

Begroting

> Doelstellingen + activiteiten

- specifiek voor het begrotingsjaar

3.

1e turap > Verantwoording / bijsturen - inflatie loon en prijzen 2027 t/m 2030 (ABG + andere gemeenschap. regelingen verwerkt) - stelpost t.b.v. inflatie/ontwikkeling budgetten

4.

2e turap > Verantwoording / bijsturen

5.

Jaarrekening

3 - Gemeente BaarleNassau |

> Verantwoording

Opzet 1e Turap 1e Turap 2026 A. Saldo jaarschijf 2026 van MJR 2026-2029 B. Structurele financiële effecten jaarrek. 2025 C. Financiële effecten Raadsbesluiten D. Financiële effecten B&W besluiten E. Financiële afwijkingen budgetten begroting 2026 (o.a. algem. uitk. a.g.v. meicirculaire)

4 - Gemeente BaarleNassau |

Financieel technische aspecten • • • • •

Eenmalige kosten eventueel t.l.v. een reserve Indexaties t.l.v. stelpost indexatie Stelpost huisvesting (€ 287.000) Stelpost bijdrage ABG (€ 100.000 voordeel) Technische wijzigingen (neutraal) - ABG > Gemeente / Gemeente > ABG - Overhevelingen tussen programma’s - Overheveling eenmalige budgetten vanuit 2025 - Lasten/baten specifieke uitkeringen

5 - Gemeente BaarleNassau |

Exploitatiesaldo Omschrijving (afronding op € 1.000)

2026

V/N

Saldo meerjarenraming 2026-2029

130.000 V

-230.000 N

-506.000 N

-438.000 N

191.000 V

Effecten 1e Turap 2026

-735.000 N

-359.000 N

-704.000 N

-726.000 N

-1.096.000 N

Saldo meerjarenraming 2026-2029

-605.000 N

-589.000 N

-1.210.000 N

-1.164.000 N

-905.000 N

Omschrijving (afronding op € 1.000)

2026

2027

V/N

2027

V/N

V/N

2028

2028

V/N

V/N

2029

2029

V/N

V/N

2030

2030

V/N

V/N

Saldo meerjarenraming 2027-2030

-589.000 N

-1.210.000 N

-1.164.000 N

-905.000 N

Effecten PPN 2027-2030

-30.000 N

32.000 V

-73.000 N

-73.000 N

-619.000 N

-1.178.000 N

-1.237.000 N

-978.000 N

Saldo meerjarenraming 2027-2030

6 - Gemeente BaarleNassau |

0 N

Meicirculaire 2026 Omschrijving Septembercirculaire 2025 Meicirculaire 2026 Mutatie septembercirculaire t.o.v. meicirculaire 2025

2026 2027 2028 2029 2030 17.344.937 17.451.429 17.852.180 18.621.071 19.472.527 17.363.079 17.960.256 17.835.957 18.040.411 18.888.181 18.142 508.827 -16.223 -580.660 -584.346

Waarvan geld te reserveren voor uitgaven of wegvallende inkomsten: 1 Uitstel vervanging abonnementstarief Wmo 2 Huishoudelijke hulp uit de WMO 3 Vangnetregeling huishoudelijke hulp uit de Wmo 4 Kinderopvang pleegouders -3.798 5 Participatie (IU) -1.561 6 Overheidsbrede Dienstverlening (DU) -666 7 Alleenverdienersproblematiek -4.276 8 Aanvullende ondersteuning lokale energiehulp -6.520 9 IBO Problematische schulden -5.825 10 Re-integratiedienstverlening gericht op jongeren -2.633 11 Ondersteuning lokale politieke partijen -6.344 12 Capaciteit decentrale overheden klimaat- en energiebeleid (CDOKE) -33.629 13 Gemeentelijke antidiscriminatievoorzieningen 14 Suppletie-uitkering Bommenregeling -10.321 15 Uitvoeringskosten Lbv en Lbv-plus (kleine sectoren) -18.612 16 Stelpost indexering Effect op de begroting -76.043

7 - Gemeente BaarleNassau |

-111.297 -3.879 10.942 -666 -2.633 -366.977 -998 5.645 38.964

20.282 -666 -2.633 -130.355 -129.595

638.013 -190.512 33.053 -666 -2.633 -202.355 -305.760

667.316 -199.262 35.260 -666 -3.292 -316.355 -401.345

1e Turap 2026 (inhoud) • • • •

Budgetafwijkingen per programma Stelpost indexeringen (techniek) Post: Diverse kleine afwijkingen Kapitaallasten (investeringskredieten)  Afschrijving (actualisatie lopende investeringen)  Rente (3,5%)

• Overheveling eenmalige budgetten (informatie/inzicht) • Technische wijzigingen

8 - Gemeente BaarleNassau |

1e Turap 2026 (samenvatting 1) Omschrijving (afronding op € 1.000)

2026

Saldo meerjarenbegroting 2026-2029

130.000 V

Hogere lasten Lagere lasten T.l.v. stelpost indexatie Hogere baten Lagere baten T.l.v. voorziening riolering T.l.v. reserve

Saldo

9 - Gemeente BaarleNassau |

-1.240.000 176.000 119.000 274.000 -97.000 15.000 18.000 -735.000

V/N

N V V V N V V N

-605.000 N

2027

V/N

-230.000 N -1.051.000 398.000 150.000 150.000 -21.000 15.000

N V V V N V

2028

V/N

-506.000 N -1.081.000 65.000 230.000 218.000 -151.000 15.000

N V V V N V

2029

V/N

-438.000 N -1.078.000 60.000 276.000 328.000 -327.000 15.000

N V V V N V

2030

V/N

191.000 V -1.532.000 59.000 342.000 442.000 -422.000 15.000

N V V V N V

-359.000 N

-704.000 N

-726.000 N

-1.096.000 N

-589.000 N

-1.210.000 N

-1.164.000 N

-905.000 N

1e Turap 2026 (samenvatting 2) Omschrijving (afronding op € 1.000) Hoofdoorzaken Jeugdzorg (excl. dekk. stelpost indexatie) OMWB Wachtgeld (reservering) Algemene uitkering Huur CCB Leges omgevingsvergunningen Belastingopbrengsten Stelpost huisvesting Bijdrage ABG (excl. indexatie) Formatie sociaal beleid BTW Overige verschillen

Saldo

10 - Gemeente BaarleNassau |

2026

V/N

2027

-700.000 54.000 -257.000 -76.000 50.000 100.000 133.000

N V N N V V V

-655.000 N -58.000 N

-605.000 N -58.000 N

-555.000 N -58.000 N

-505.000 N -58.000 N

39.000 V 44.000 V N 70.000 V 287.000 V

-130.000 N -9.000 N N 177.000 V

-306.000 N -10.000 N N 288.000 V

-401.000 N -10.000 N N 401.000 V

-56.000 46.000 -76.000 -359.000

-56.000 46.000 -69.000 -704.000

-56.000 46.000 -75.000 -726.000

46.000 V -85.000 N -735.000 N 0 N

V/N

N V N N

0 N

2028

V/N

N V N N

0 N

2029

V/N

N V N N

0 N

2030

V/N

-438.000 -56.000 46.000 -75.000 -1.096.000

N N V N N

0 N

Jeugdzorg Jeugdzorg (afronding op € 1.000)

2026

Begroting 2026-2029 BLN t.b.v. jeugdzorg via HvB Bijgestelde begroting HvB t.b.v. jeugdzorg

2.217.000 2.194.000 2.203.000 2.203.000 2.203.000 2.960.000 2.960.000 2.960.000 2.960.000 2.960.000

Tekort 1e Turap 2026 Opgenomen kostenbesparing Dekking t.l.v. stelpost indexatie Financieel effect 1e Turap 2026 Begroting 2026-2029 (incl. wijz. 1e Turap 2026) Jeugdzorg via HvB Jeugdzorg overig (PGB + POH) Bijdrage ABG m.b.t. jeugdzorg

Rijksmiddelen jeugdzorg o.b.v. meicirculaire Tekort t.o.v. rijksmiddelen

11 - Gemeente BaarleNassau |

2027

2028

2029

2030

-743.000

-766.000

-757.000

-757.000

-757.000

43.000

68.000 43.000

109.000 43.000

159.000 43.000

209.000 43.000

-700.000

-655.000

-605.000

-555.000

-505.000

2.960.000 2.892.000 2.851.000 2.801.000 2.751.000 40.000 40.000 40.000 40.000 40.000 596.000 596.000 596.000 596.000 596.000 3.596.000 3.528.000 3.487.000 3.437.000 3.387.000 3.007.000 -589.000

Stelpost huisvesting Omschrijving

2026

2027

2028

2029

2030

200.000 € 48.000 € -95.000 € 153.000 €

200.000 € 48.000 € -95.000 € 153.000 €

200.000 € 48.000 € -95.000 € 153.000 €

200.000 48.000 -95.000 153.000

Nieuwbouw centrale huisvesting € 1e Turap 2024 (raadsbesluit) € Rente aankoop pand (via bijdrage ABG) €

- € - € € - €

Herbestemming gemeentehuis (risico) € 1e Turap 2024 (raadsbesluit) Stelpost maatregelenpakket (voordeel) €

- € 213.000 € 213.000 € 213.000 € 213.000 € 21.000 € 21.000 € 21.000 € 21.000 € -100.000 € -100.000 € -100.000 € -100.000 - € 134.000 € 134.000 € 134.000 € 134.000

Doorschuiven stelpost a.g.v. uitstel Totale stelpost huisvesting

12 - Gemeente BaarleNassau |

€ -287.000 €

- €

- €

287.000 €

287.000 €

287.000

Stelpost indexatie Omschrijving

2026

2027

2028

2029

2030

Saldo stelpost indexeringen prog.begr. 2026

185.000

406.000

640.000

864.000

1.076.000

Onttrekking n.a.v. jaarrekening Onttrekking n.a.v. collegebesluiten Onttrekking n.a.v. raadsbesluiten Onttrekking n.a.v. 1e Turap 2026

0 -11.000 -7.000 -101.355

0 -11.000 -34.000 -105.355

0 -11.000 -114.000 -105.355

0 -11.000 -160.000 -105.355

0 -11.000 -226.000 -105.355

65.645

255.645

409.645

587.645

733.645

Saldo stelpost indexatie Prijs BBP o.b.v. meicirculaire 2026 Totaalbudget nog niet geïndexeerde lasten Benodigde stelpost indexatie Mutatie stelpost via meicirculaire 2026

13 - Gemeente BaarleNassau |

2,50% 2,90% 2,50% 2,60% 10.000.000 10.000.000 10.000.000 10.000.000 250.000 540.000 790.000 1.050.000 -5.645

130.355

202.355

316.355

PPN 2027 (inhoud) •

Budgetafwijkingen per programma 

•

• •

Nieuw beleid

Kapitaallasten (investeringskredieten) 

Afschrijving (actualisatie nieuwe investeringen)



Rente (3,5%)

Woonlasten Weerstandscapaciteit

14 - Gemeente BaarleNassau |

Woonlasten Woonlasten (mph met eigen woning) Onroerende zaakbelasting Afvalstoffenheffi ng Rioolheffi ng Totale woonlasten Stijging (absoluut) Stijging (relatief)

15 - Gemeente BaarleNassau |

€ € € € €

2025 2026 2027 478 € 509 € 522 280 € 283 € 286 206 € 236 € 270 964 € 1.028 € 1.078 40 € 64 € 50 4,3% 6,6% 4,9%

Einde presentatie Nog vragen?

16 - Gemeente BaarleNassau |