Technische toelichting 1e Turap 2025 + PPN 2026 raadsbijeenkomst d.d. 11.06.2025

1e Turap 2025 + Perspectiefnota 2026

Presentatie d.d. 11 juni 2025

Bas van Opstal

1 - Gemeente Baarle-Nassau |

Agendapunten • • • • • • •

Proces / P&C-cyclus Opzet 1e Turap Financieel technische aspecten Financieel beeld: exploitatie Meicirculaire 1e Turap 2025 (inhoudelijk) PPN 2026 (inhoudelijk)

2 - Gemeente Baarle-Nassau |

Proces / P&C-cyclus 1.

Perspectiefnota

> Richting geven/kaders stellen - belastingen + afvalstoffenheffing (2026 +3%)

- ozb niet-woningen, eigenaren (2026 +43%) - ozb niet-woningen, gebruikers (2026 +31%) - Toeristenbelasting (2026 +11%) - rioolheffing (2026 + 14,5%) - huurtarieven + leges (2026 + 2,7%) (exclusief verhoging t.b.v. 100% kostendekkendheid)

2.

Begroting

> Doelstellingen + activiteiten - specifiek voor het begrotingsjaar

3.

1e turap

> Verantwoording / bijsturen - inflatie loon en prijzen 2026 t/m 2029 (ABG + andere gemeenschap. regelingen verwerkt) - stelpost t.b.v. inflatie/ontwikkeling budgetten

4. 5.

2e turap Jaarrekening

3 - Gemeente Baarle-Nassau |

> Verantwoording / bijsturen > Verantwoording

e Opzet 1 Turap 1e Turap 2025 A. Saldo jaarschijf 2025 van MJR 2025-2028 B. Structurele financiële effecten jaarrek. 2024 C. Financiële effecten Raadsbesluiten D. Financiële effecten B&W besluiten E. Financiële afwijkingen budgetten begroting 2025 (o.a. algem. uitk. a.g.v. meicirculaire)

4 - Gemeente Baarle-Nassau |

Financieel technische aspecten • • • • • •

Eenmalige kosten eventueel t.l.v. een reserve Indexaties t.l.v. stelpost indexatie Budgetoverhevelingen ABG (neutraal) Stelpost huisvesting (€ 382.000 nadeel) Stelpost bijdrage ABG (€ 100.000 voordeel) Technische wijzigingen (budgetneutraal)

5 - Gemeente Baarle-Nassau |

Exploitatiesaldo Omschrijving (afronding op € 100)

2025

Saldo meerjarenbegroting 2025-2028

163.900 V

-943.200 N

-1.309.700 N

-1.448.900 N

-1.437.700 N

Verwachte effecten 1e Turap 2025

-507.700 N

117.900 V

63.100 V

-71.200 N

124.600 V

Saldo

-343.800 N

-825.300 N

-1.246.600 N

-1.520.100 N

-1.313.100 N

Omschrijving (afronding op € 100)

2025

2026

Saldo 1e Turap 2025

-343.800 N

-825.300 N

-1.246.600 N

-1.520.100 N

-1.313.100 N

0 N

858.700 V

1.033.400 V

1.093.000 V

969.500 V

-343.800 N

33.400 V

-213.200 N

-427.100 N

-343.600 N

PPN 2026 Voorlopig saldo (meerjaren)perspectief

6 - Gemeente Baarle-Nassau |

V/N

V/N

2026

V/N

V/N

2027

2027

V/N

V/N

2028

2028

V/N

V/N

2029

2029

V/N

V/N

Meicirculaire 2025 Omschrijving Septembercirculaire 2024 Meicirculaire 2025 Mutatie septembercirculaire t.o.v. meicirculaire 2024

2025 16.110.754 16.426.484 315.730

2026 15.946.124 16.847.478 901.354

2027 16.459.529 17.309.609 850.080

2028 17.071.865 17.717.762 645.897

2029 17.661.187 18.490.135 828.948

Waarvan geld te reserveren voor uitgaven of wegvallende inkomsten: 1 Extra middelen jeugdzorg 2 Eigen bijdrage jeugdzorg 3 Uitstel vervanging abonnementstarief Wmo 4 IBO Problematische schulden 5 Invoerings/uitvoeringskosten Omgevingswet 6 Landelijke beëindigingsregeling veehouderijbedrijven 7 Antidiscriminatie voorzieningen 8 Alleenverdienersproblematiek 9 Impulsbudget sociale infrastructuur 10 Participatie (IU) 11 Toevoeging aan stelpost indexatie Effect op de begroting

-135.124 -4.802 -100.145 -37.223 -986 -16.043 -7.131 -5.329 -83.700 -74.753

-443.062 -95.358 -986 -6.418 -5.759 -123.622 226.149

-450.186 -6.418 -6.188 -118.544 268.744

-299.552 83.960 -6.418 -6.617 -137.458 279.812

-403.101 86.923 -6.418 -7.047 -110.987 388.318

7 - Gemeente Baarle-Nassau |

e 1 Turap 2025 (inhoud) • Budgetafwijkingen per programma • Stelpost indexeringen (techniek) • Kapitaallasten (investeringskredieten) ➢ Afschrijving (actualisatie lopende investeringen) ➢ Rente (3,5%)

• Overheveling eenmalige budgetten (informatie/inzicht) • Technische wijzigingen

8 - Gemeente Baarle-Nassau |

e 1 Turap 2025 (samenvatting 1) Omschrijving (afronding op € 100)

2025

Saldo meerjarenbegroting 2025-2028

163.900 V

-943.200 N

Saldo hogere/lagere lasten T.l.v. stelpost indexatie Saldo hogere/lagere baten T.g.v. voorziening afval T.l.v. RvR-gelden T.l.v. algemene reserve

-710.700 311.500 -59.300 -57.700 8.500

-354.000 363.000 135.400 -50.000 8.500 15.000

Saldo

-343.800 N

9 - Gemeente Baarle-Nassau |

V/N

N V N N V

2026

V/N

N V V N V V

-825.300 N

2027

V/N

2028

V/N

2029

V/N

-1.309.700 N

-1.448.900 N

-1.437.700 N

-434.400 365.100 173.900 -50.000 8.500

-579.900 365.200 185.000 -50.000 8.500

-821.300 703.000 292.900 -50.000 0

N V V N V

-1.246.600 N

N V V N V

-1.520.100 N

N V V N

-1.313.100 N

1e Turap 2025 (samenvatting 2) Omschrijving (afronding op € 100)

2025

Saldo meerjarenbegroting 2025-2028

163.900 V

-943.200 N

-1.309.700 N

-1.448.900 N

-1.437.700 N

Saldo hogere/lagere lasten (excl. indexatie) Algemene uitkering (-/- € 100.000)

-432.900 N -74.800 N

-8.200 N 126.100 V

-105.600 N 168.700 V

-251.000 N 179.800 V

-163.700 N 288.300 V

Saldo

-343.800 N

-825.300 N

-1.246.600 N

-1.520.100 N

-1.313.100 N

-425.900 79.000 -70.000 -74.800

-133.700 N

-117.300 N

-261.900 N

-158.400 N

126.100 107.100 18.400 117.900

V V V V

168.700 V

179.800 V

288.300 V

11.700 V 63.100 V

10.900 V -71.200 N

-5.300 N 124.600 V

0 N

0 N

0 N

0 N

Hoofdoorzaken Jeugdzorg (excl. dekk. stelpost indexatie) Deeltaxi Riolering (inventarisaties duikers/sloten) Algemene uitkering (-/- € 100.000) Besparing CCB Overige verschillen

Saldo

V/N

N V N N

-16.000 N -507.700 N 0 N

10 - Gemeente Baarle-Nassau |

2026

V/N

2027

V/N

2028

V/N

2029

V/N

Jeugdzorg Jeugdzorg

2025

2026

2027

2028

2029

Budget meerjarenraming 2025-2028 Begroting Hart van Brabant Tekort

1.536.980 1.527.369 1.536.621 1.542.621 1.542.621 2.153.152 2.217.432 2.217.432 2.217.432 2.217.432 -616.172 -690.063 -680.811 -674.811 -674.811

Extra middelen via meicirculaire 2025

135.124

443.062

450.186

299.552

403.101

Bijstelling budget via 1e Turap 2025

-481.048

-247.001

-230.625

-375.259

-271.710

55.189

113.324

113.324

113.324

113.324

-425.859

-133.677

-117.301

-261.935

-158.386

Dekking t.l.v. stelpost indexatie Bijstelling budget via 1e Turap 2025

11 - Gemeente Baarle-Nassau |

Stelpost huisvesting Omschrijving Nieuwbouw centrale huisvesting 1e Turap 2024 (raadsbesluit)

2025 € € €

- € 66.000 € 66.000 €

Herbestemming gemeentehuis (risico) € 1e Turap 2024 (raadsbesluit) Stelpost maatregelenpakket (voordeel) €

- €

Totale stelpost huisvesting

12 - Gemeente Baarle-Nassau |

€

- € 66.000 €

2026

2027

2028

2029

- € 114.000 € 114.000 €

200.000 € 48.000 € 248.000 €

200.000 € 48.000 € 248.000 €

200.000 48.000 248.000

- € 213.000 € 213.000 € 213.000 € 21.000 € 21.000 € 21.000 € -100.000 € -100.000 € -100.000 - € 134.000 € 134.000 € 134.000 114.000 €

382.000 €

382.000 €

382.000

Stelpost indexatie Omschrijving

2025

Saldo stelpost indexeringen prog.begr. 2025

243.000 V

486.000 V

720.000 V

936.000 V

1.525.322 V

Onttrekking n.a.v. jaarrekening Onttrekking n.a.v. raadsbesluiten Onttrekking n.a.v. 1e Turap 2025

-48.000 N -6.537 N -256.952 N

-48.000 N 7.440 V -322.462 N

-45.000 N 2.318 V -322.462 N

-45.000 N 2.304 V -322.462 N

-45.000 N -336.157 N -321.852 N

-68.489 N

122.978 V

354.856 V

570.842 V

822.313 V

Saldo stelpost indexatie

V/N

Prijs BBP o.b.v. meicirculaire 2025 3,63% Totaalbudget nog niet geïndexeerde lasten 9.000.000 Benodigde stelpost indexatie Aanvulling stelpost via meicirculaire 2025

13 - Gemeente Baarle-Nassau |

326.700 83.700 N

2026

V/N

2027

V/N

2028

V/N

2029

V/N

2,74% 9.000.000

2,52% 9.000.000

2,61% 9.000.000

2,50% 9.000.000

246.600

473.400

708.300

933.300

123.622 N

118.544 N

137.458 N

110.987 N

PPN 2026 (inhoud) •

•

• •

Budgetafwijkingen per programma ➢

Nieuw beleid

➢

Maatregelenpakket ravijnjaar

Kapitaallasten (investeringskredieten) ➢

Afschrijving (actualisatie nieuwe investeringen)

➢

Rente (3,5%)

Woonlasten Weerstandscapaciteit

14 - Gemeente Baarle-Nassau |

Maatregelenpakket • Amendement m.b.t. zienswijze verwerkt

• Effect jaarschijf 2029 toegevoegd (wijz. t.o.v. 2028) - voordeel burgerpeiling niet in 2029 (nadeel € 11.000) - voordeel uitstel veld Gloria UC niet in 2029 (nadeel € 11.498) - ABG kaders en maatregelpakket (nadeel € 101.000)

15 - Gemeente Baarle-Nassau |

Woonlasten Woonlasten (mph met eigen woning) Onroerende zaakbelasting Afvalstoffenheffing Rioolheffing Totale woonlasten Stijging (absoluut) Stijging (relatief)

16 - Gemeente Baarle-Nassau |

€ € € € €

2024 2025 2026 475 € 478 € 490 269 € 280 € 288 180 € 206 € 236 924 € 964 € 1.014 110 € 40 € 50 13,5% 4,3% 5,2%

Einde presentatie Nog vragen?

17 - Gemeente Baarle-Nassau |