Technische toelichting 1e Turap 2022 + PPN 2023 raadsbijeenkomst d.d. 21.06.2023

1e Turap 2023 + Perspectiefnota 2024

Presentatie d.d. 21 juni 2022 Bas van Opstal / Hans Geerts

gemeente Baarle-Nassau

Onderwerpen • • • • • • •

Proces / P&C-cyclus Opzet 1e Turap Financieel technische aspecten Financieel beeld: exploitatie Meicirculaire Programma’s Woonlasten

gemeente Baarle-Nassau

Proces / P&C-cyclus 1. Perspectiefnota

> Richting geven/kaders stellen - belastingen (excl. toeristenbelasting) (2024 +28%) - toeristenbelasting (2024 + 51%) - belastingen + leges (2025 t/m 2027 +3%)

2. Begroting

> Doelstellingen + activiteiten - specifiek voor het begrotingsjaar

3. 1e turap

> Verantwoording / bijsturen - inflatie loon en prijzen 2024 t/m 2027 (ABG + andere gemeenschap. regelingen verwerkt) - stelpost t.b.v. inflatie/ontwikkeling budgetten

4. 2e turap 5. Jaarrekening

> Verantwoording / bijsturen > Verantwoording

gemeente Baarle-Nassau

Opzet 1e Turap 1e Turap 2023 A. Saldo jaarschijf 2023 van MJR 2023-2026 B. Structurele financiële effecten jaarrek. 2022 C. Financiële effecten Raadsbesluiten D. Financiële effecten B&W besluiten E. Financiële afwijkingen budgetten begroting 2023 (o.a. algem. uitk. a.g.v. meicirculaire)

gemeente Baarle-Nassau

Financieel technische aspecten • Eenmalige kosten eventueel t.l.v. een reserve • Indexaties t.l.v. stelpost indexatie • Budgetoverhevelingen ABG (neutraal)

gemeente Baarle-Nassau

Exploitatiesaldo Omschrijving

2023

Saldo meerjarenbegroting 2023-2026

18.800 V

225.100 V

232.500 V

-847.700 N

-947.100 N

Verwachte effecten 1e Turap 2023

-774.000 N

-708.600 N

-622.200 N

191.600 V

75.600 V

Saldo

-755.200 N

-483.500 N

-389.700 N

-656.100 N

-871.500 N

Omschrijving (afronding op € 100)

2023

2024

2025

2026

2027

Saldo 1e Turap 2023

-755.200 N

-483.500 N

-389.700 N

-656.100 N

-871.500 N

N

558.600 V

536.700 V

822.900 V

498.500 V

-755.200 N

75.100 V

147.000 V

166.800 V

-373.000 N

PPN 2024 Voorlopig saldo (meerjaren)perspectief

V/N

V/N

2024

V/N

V/N

2025

V/N

V/N

2026

V/N

V/N

2027

V/N

V/N

gemeente Baarle-Nassau

Meicirculaire 2023 Omschrijving Septembercirculaire 2022 (nw) Meicirculaire 2023

2023 13.727.743 13.957.369 Mutatie mei t.o.v. september 229.626

Waarvan geld te reserveren voor uitgaven: Wet nieuwe procedure vaststelling verkiezingsuitslag Wet Goed Verhuurderschap (Structureel) Wet Goed Verhuurderschap (incidenteel) Flankerend beleid energiearmoede Dienstverlening gemeenten aanpak armoede en schulden Terugdraaien eigen bijdrage huishoudelijke hulp WMO Brede impuls combinatiefuncties/buurtsportcoaches (DU) Wet kwaliteitsborging bouw (DU) Armoedebestrijding kinderen (DU) Leerlingenvervoer Oekraïne Maatschappelijke begeleiding Effect op de begroting

2024 14.453.987 14.851.936 397.949

2025 15.010.218 15.618.907 608.689

2026 14.536.175 15.000.999 464.824

2027 14.478.150 15.364.654 886.504

-2.800 -6.076 -6.896 -12.598 -10.079 29.762 2.169 -6.164 -4.740

-2.977 -6.452 29.762 2.171 -4.706 -

-3.120 -6.798 29.762 2.171 -4.706 -

-3.038 -6.650 97.237 29.762 2.155 -4.706 -

-3.024 -6.652 98.145 29.762 -4.706 -

212.204

415.747

625.998

579.584

1.000.029

gemeente Baarle-Nassau

Algemene reserves Achterstallig onderhoud wegen

Inhuur capaciteit t.b.v. opzetten exploitatie CCB

Gebiedsvisie

gemeente Baarle-Nassau

Kapitaallasten 1e Turap • Rente (oplopend 2% > 3%) • Afschrijvingen (doorschuiven investeringen)

gemeente Baarle-Nassau

Burger en bestuur 1e Turap • Modules Notubiz • Accountantskosten • B&W - salarissen(CAO-stijging) - verzekeringen - appa PPN Verplicht instellen rekenkamer

gemeente Baarle-Nassau

Verkeer, vervoer en waterstaat 1e Turap • Belastingen (waterschap) • Geprogrammeerd onderhoud wegen • Schilderen lichtmasten • Besparingen - verkeer - uitstellen reconstructies PPN • Aanpassen openbare verlichting

gemeente Baarle-Nassau

Onderwijs 1e Turap • Extra inkomsten

- buurtsportcoaches

gemeente Baarle-Nassau

Sport, cultuur en recreatie 1e Turap • Doorschuiven investeringen sportaccommodaties • Besparing subsidie Theek 5 (besparing gedeeltelijk terugdraaien ) • Besparingen - onderhoud groen (bosbeheer, onderhoud evz’s, plantmateriaal)

gemeente Baarle-Nassau

Sociaal domein 1e Turap • Inkoopstrategie WMO-begeleiding en Jeugdzorg • Doorschuiven besparing subsidie CCB (2025 > 2026) • Participatiewet • Programmamanager vluchtelingen (neutraal) • Dorpsteam (indexatie) • Energietoeslag • Rijksuitkering GALA (neutraal)

gemeente Baarle-Nassau

Volksgezondheid en milieu 1e Turap • Toerekenen rente aan gesloten exploitaties • Naheffing Attero • Wijk GGD (indexatie)

gemeente Baarle-Nassau

Volkshuisvesting, ruimtelijke ordening en stedelijke vernieuwing 1e Turap • Transformatiegebieden (t.l.v. reserve) • WKB (vrijval budget 2027 = besparing)

gemeente Baarle-Nassau

Algemene dekkingsmiddelen 1e Turap • Stelpost indexeringen • Hogere algemene uitkering (meicirculaire) • Hogere inkomsten toeristenbelasting

gemeente Baarle-Nassau

Overhead 1e Turap • Geprogrammeerd onderhoud gebouwen • Advieskosten BTW • Advieskosten huisvesting • Regionaal archief • Aansluitverschillen ABG PPN • Nieuwbouw centrale huisvesting (2026 > 2027) • Financieel risico herbestemming gemeentehuis

gemeente Baarle-Nassau

Woonlasten • Onroerende zaakbelasting • Afvalstoffenheffing • Rioolheffing

+28% +2% +4,5%

• Gemiddelde woonlastenstijging +13,6%

gemeente Baarle-Nassau

Woonlasten Coelo

Ve rg eli jki ng

Ba ar leNa ss au

Overzicht verloop Coelo 2014 t/m 2023

2018

2019

2020

2021

2022

2023

2023 ozb +28%

Aantal gemeenten

380

355

355

352

344

342

342

Onroerende zaakbelasting Afvalstoffenheffing Rioolheffing Totale woonlasten meerpersoonshuishouden

€ 285 € 205 € 154 € 644

€ 279 € 208 € 166 € 653

€ 288 € 211 € 175 € 674

€ 306 € 260 € 175 € 740

€ 361 € 266 € 183 € 810

€ 371 € 270 € 173 € 814

€ 475 € 270 € 173 € 918

Plaats op Coelo ranglijst Baarle-Nassau Horend bij % goedkoopste gemeenten

43 11%

39 11%

29 8%

52 15%

53 15%

40 12%

142 42%

Wijziging t.o.v. vorig jaar (absoluut) Wijziging t.o.v. vorig jaar (relatief)

€ 22 3,6%

€9 1,4%

€ 21 3,1%

€ 67 9,9%

€ 70 9,4%

€4 0,5%

€ 104 12,8%

Woonlasten Gilze en Rijen Woonlasten Baarle-Nassau Woonlasten Alphen-Chaam Gemiddelde woonlasten gemeenten

€ 567 € 644 € 905 € 750

€ 511 € 653 € 939 € 766

€ 598 € 674 € 941 € 804

€ 621 € 740 € 961 € 840

€ 683 € 810 € 1.058 € 927

€ 736 € 814 € 1.062 € 962

Plaats op Coelo ranglijst Gilze en Rijen Plaats op Coelo ranglijst Baarle-Nassau Plaats op Coelo ranglijst Alphen-Chaam

9 43 358

1 39 339

5 29 323

4 52 311

5 53 304

8 40 281

gemeente Baarle-Nassau

Einde presentatie Vragen?

gemeente Baarle-Nassau