Raadsvoorstel tot kennisnemen van de jaarstukken 2024 en de begroting 2026 van de GGD West Brabant

RAADSVOORSTEL Commissie I&B: Afdeling: Zaaknummer:

21 mei 2025 Sociaal Beleid 1107454

Raadsvergadering: Portefeuillehouder: Programma:

4 juni 2025 Wethouder Van de Laak 7 volksgezondheid en milieuhygiëne

Voorstel tot kennisnemen van de jaarstukken 2024 en de begroting 2026 van de GGD WestBrabant

1. Voorgesteld besluit 1. kennis te nemen van de jaarrekening 2024 en de begroting 2026 van GGD West-Brabant; 2. geen zienswijze in te dienen op de begroting 2026; 3. de begroting 2025 en verder conform de bijdrage aan de GGD aanpassen. 2. Eerdere besluitvorming Ieder jaar wordt de jaarrekening, kadernota en begroting van de GGD West-Brabant aan de raad voorgelegd. De gemeenschappelijke regeling biedt u de mogelijkheid om op de begroting een zienswijze in te dienen. Eind vorig jaar heeft de raad richtlijnen meegegeven aan de begrotingen van de verbonden partijen. In uw vergadering van 23 april heeft u via een verzamelvoorstel kennis kunnen nemen van de kaderbrief 2026 van de GGD West Brabant. De kaderbrief is te zien als de opmaat naar de begroting van 2026. 3. Samenvatting Ons college legt de jaarrekening 2024 en begroting 2026 van de gemeenschappelijke regeling GGD West-Brabant aan u ter kennisname voor. Wij adviseren u geen zienswijze op de begroting in te dienen.

Voorstel 4. Inleiding De GGD West-Brabant biedt de jaarrekening 2024 en de begroting 2026 aan. Op de begroting 2026 kan uw raad een zienswijze in dienen. Op de jaarrekening 2024 kan dat niet. Dit voorstel valt dan ook uiteen in twee delen, te weten: 1. Jaarrekening 2024; 2. Conceptbegroting 2026. 5. Argumenten I.

Jaarrekening 2024

1.1 De inhoud van de jaarrekening 2024.

Zaaknummer: 1107454

De GGD legt in haar jaarrekening uitgebreid verantwoording af over de inhoud van de werkzaamheden het afgelopen jaar. In hoofdstuk 1 informeert de GGD wat er op de ambities uit de visie ‘Samen Gezond Gewoon’ is gebeurd. Hoofdstuk 2 gaat over de ontwikkelingen in de organisatie van de GGD het afgelopen jaar. Hierin is ook aandacht voor de samenwerking met andere GGD’en. Hoofstuk 3 geeft samen met de factsheet inzicht in de prestaties van de GGD. In hoofdstuk 4 vindt u de financiële analyse. Deze wordt hieronder behandeld. 1.2 De jaarrekening sluit met een positief saldo De GGD sluit de jaarrekening af te sluiten met een positief resultaat van € 774.915. Het resultaat van 2024 is een verzameling van mee- en tegenvallers. Een deel van het positieve resultaat is het gevolg van vrijval van de bestemmingsreserve moderne dienstverlening. De omvang hiervan is ruim € 160.000. Het werkelijke resultaat van circa € 600.000 is voornamelijk het gevolg van een aantal incidentele baten die met name ook hoger zijn dan de kosten die hiermee zijn gemoeid. 1.3. Accountantsverklaring. Ten tijde van het opstellen van dit voorstel is de definitieve accountantsverklaring nog niet gereed. Wel is duidelijk dat de accountant de gevraagde goedkeurende controleverklaring op de getrouwheid (inclusief de getrouwheid van de rechtmatigheidsverantwoording) gaat afgeven.

Zodra we deze hebben ontvangen zullen we deze alsnog aan de bijlagen van dit voorstel toevoegen. 1.4. Het besluit van het algemeen bestuur met betrekking tot de resultaatbestemming. Het algemeen bestuur heeft besloten tot de onderstaande bestemming van het positieve resultaat. A. Teruggave bestemmingsreserve moderne dienstverlening ad €164.336. Dit geld vloeit terug naar de gemeenten. Voor Baarle-Nassau betekent dit een beperkte inkomstenpost. Verdeling van de € 164.336 geschiedt namelijk op basis van inwoneraantal, en bedraagt voor onze gemeente ongeveer € 1.628. B. Toevoeging positieve resultaat van Reizigers ten behoeve van bestemmingsreserve Risico Plustaken ad € 200.000. De reserve risico’s plustaken bedraagt 31-12-2024 € 811.902. Aan deze reserve wordt nu € 200.000 extra toegevoegd. C. Het algemeen bestuur heeft besloten de resterende € 410.579 toe te voegen aan een bestemmingsreserve. Deze reserve zal dienen ter dekking van mogelijke frictiekosten als gevolg van de effecten van de bezuinigingsvoorstellen in het kader van het ravijnjaar. Dit zou bijvoorbeeld het geval kunnen zijn als de GGD afscheid moet nemen van (tijdelijk) personeel waarvan het werk ophoudt in het kader van de bezuinigingen. Het algemeen bestuur heeft voorts bepaald dat, als blijkt dat dit niet aan de orde is, deze middelen terug moeten vloeien aan de gemeenten. II.

Conceptbegroting 2026 GGD West-Brabant

1.1. De conceptbegroting volgt een procedure waarbij ruimte is voor zienswijzen Op grond van artikel 16 lid 4 van de in 2023 gewijzigde gemeenschappelijke regeling dient de GGD haar begroting jaarlijks voor 1 april aan de gemeenteraden te presenteren. Gemeenten worden op deze wijze in de gelegenheid gesteld om tijdig er kennis van te kunnen nemen en eventueel een zienswijze hierop in te kunnen dienen. Zienswijzen dienen dan uiterlijk 1 juli door de gemeenteraden aan de GR te worden aangeboden. Het algemeen bestuur zal deze eventuele zienswijzen betrekken in haar besluitvorming over de begroting 2026. Wij constateren dat de GGD de begroting niet tijdig heeft aangeleverd. Wij onderkennen wel dat het ieder jaar lastig is om de planning te halen. Zaaknummer: 1107454

1.2. De beleidsbegroting past in het vastgestelde meerjarenbeleidsplan De GGD West-Brabant en Midden Brabant hebben geruime tijd geleden samen de meerjaren beleidsvisie: ‘Samen Gezond Gewoon’ vastgesteld. U werd destijds meegenomen in dit traject. Deze meerjarenvisie is uitgewerkt in een meerjaren beleidsplan. De begrotingen zijn de daadwerkelijke vertaling van het beleidsplan. 2026 is het laatste jaar van het meerjarenbeleidsplan. In deze conceptbegroting heeft de GGD ervoor gekozen om de ambities die de GGD West Brabant en de GGD Hart voor Brabant hebben, gelijk op te laten lopen. Op deze wijze wordt ernaar gestreefd nog meer invulling te geven aan dat wat beide GGD’en van belang vinden; namelijk dat gezond gewoon wordt voor iedereen in gelijke mate, waar ook je wieg staat in Brabant. De beleidsbegroting is dan ook in nauwe samenspraak met de GGD Hart voor Brabant tot stand gekomen. In 2026 willen de GGD’en samen met gemeenten en partners verder bouwen aan de samenwerking. Ook zal onderzocht worden hoe de samenwerking tussen de beide GGD’en verder vormgegeven kan gaan worden vanuit de methode vorm volgt inhoud. Wij houden u aangesloten bij deze ontwikkeling.

In hoofdstuk 1 van deze begroting worden aan de hand van de vier onderstaande pijlers ambities, doelen en stappen voor 2026 geformuleerd: - voorkomen als het kan, beschermen als het moet; - zelf, maar niet alleen; - iedereen verschillend, allemaal gelijk; - overal om ons heen, binnen en buiten ambities, doelen en activiteiten. In hoofdstuk 2 wordt de GGD als organisatie nader onder de loep genomen. Hoe kan de GGD een aantrekkelijke werkgever zijn en blijven? Wat is daarvoor nodig? Hoe ontwikkelt de GGD zich in de samenwerking met haar omgeving (derden, waaronder andere GGD’en)? Ook wordt hier beschreven hoe de GGD omgaat met verschillende ontwikkelingen, bijvoorbeeld in het kader van duurzaamheid. Hoofdstuk 3 behandelt de financiën. Hierin gaat het over de baten en lasten en de hoogte van de gemeentelijke bijdrage. Ook treft u hier een paragraaf aan over de invulling van de bezuinigingsopdracht. De door het algemeen bestuur gemaakte keuzes kunt u hier uitgebreid lezen. Verderop in dit voorstel, bij de paragraaf financiën, gaan we daar wat dieper op in. Hoofdstuk 4 gaat over de samenwerkingsverbanden van de GGD.

1.3. GGD West-Brabant geeft invulling aan de bezuinigingsopgave In hoofdstuk 3 van de begroting kunt u uitgebreid lezen met welke lasten en baten de GGD rekening houdt en wat dit betekent voor de bijdragen van de gemeenten. In de financiële paragraaf is op verzoek van het algemeen bestuur een bezuinigingsopdracht van -4% verwerkt. Dit conform de methodiek ‘Trapje op, trapje af’ met de gemeenten. Het algemeen bestuur heeft ervoor gekozen om enkele projecten niet voort te zetten. Dit ten einde de kosten beheersbaar te houden. In de begroting 2026 is een overzicht van de gemeentelijke bijdragen opgenomen. De geraamde bijdrage komt voor Baarle-Nassau neer op € 292.704. Ten opzichte van de bijdrage van € 278.370 (begroting 2025) betekent dit een stijging van € 14.334. Daarbij moet wel worden opgemerkt dat in het vergelijken tussen 2025 en 2026 er rekening mee moet worden gehouden dat de inspecties in het kader van de wet kinderopvang van de categorie plustaken (2025) zijn verschoven naar het basispakket (2026). Deze kosten werden tot en met 2025 afzonderlijk in rekening gebracht van onze gemeente. Voor de kosten van de wet kinderopvang is binnen de gemeentelijke begroting ook een afzonderlijk budget beschikbaar. 1.4 De ontwerpbegroting voldoet aan de BBV-voorschriften Zaaknummer: 1107454

De begroting 2026 van de GGD West-Brabant voldoet aan de BBV-richtlijnen en is overzichtelijk en goed leesbaar. Samengevat: deze gemeentelijke bijdrage is gebaseerd op de totale exploitatie van de GGD, inclusief de bezuinigingsvoorstellen en -opgave en de in de gemeenschappelijke regeling afgesproken indexering van lonen en prijzen (nu 3,31%). 6. Risico’s en kanttekeningen 1.1. Cao-verplichtingen vormen een onzekere factor Een aanzienlijk deel van de lasten binnen de exploitatie van de GGD bestaat uit personeelslasten. Gemeenschappelijke regelingen volgen de cao gemeenten. Op dit moment wordt nog door vakbonden en werkgevers onderhandeld over een nieuwe cao. Het is zeer wel mogelijk dat de uitkomsten van deze onderhandelingen nog gevolgen gaan hebben voor de definitieve bijdragen die de gemeenten moeten gaan betalen. Indien deze gevolgen nog niet duidelijk zijn bij de vaststelling van de begroting door het AB, dan zullen deze middels een begrotingswijziging nadien worden verwerkt. Zoals gebruikelijk zullen deze dan uit de stelpost indexeringen worden gedekt. 7. Alternatieven De raad kan besluiten toch een zienswijze in te dienen. 8. Lasten, baten en dekking Incidentele baten: Het voordeel door de vrijval van de bestemmingsreserve moderne dienstverlening ad € 164.336 wordt via het inwoneraantal verdeeld over de deelnemende gemeenten.

Voor Baarle-Nassau levert dit naar verwachting ongeveer € 1.628 op. Structurele kosten: De geraamde bijdrage komt voor Baarle-Nassau voor 2026 neer op € 292.704. Dekking: In de gemeentelijke begroting zijn voor 2026 de volgende budgetten beschikbaar: Begroot BLN 2026 2027 2028 Bijdrage GGD 291.314 304.861 319.037 Toezicht en handhaving kinderopvang 7.787 7.787 7.787 Beschikbaar budget 299.101 312.648 326.824

2029 319.037 7.787 326.824

Begroting GGD 2026 Voordeel

322.742 4.082

292.704 6.397

302.393 10.255

312.402 14.422

Binnen de ramingen is (meer dan) voldoende budget aanwezig. De gemeentelijke begroting zal worden aangepast conform de begroting GGD 2026. 9. Relatie tot Baarle-Hertog De gemeente Baarle-Hertog neemt niet deel in de gemeenschappelijke regeling GGD West Brabant. 10. Relatie tot ABG-Organisatie De gemeente Alphen-Chaam neemt ook deel in de gemeenschappelijke regeling van de GGD West Brabant. Deze gemeente krijgt een vergelijkbaar voorstel voorgelegd. De gemeente Gilze en Rijen neemt deel aan een andere GGD. 11. Communicatie en vorm van participatie Zaaknummer: 1107454

Na besluitvorming door uw raad zal het besluit per ommegaande worden toegezonden aan de GGD West Brabant. 12. Vervolg Planning: Het algemeen bestuur van GGD West-Brabant zal uw besluit in haar besluitvorming inzake de vaststelling van jaarrekening en begroting meenemen. Het algemeen bestuur vergadert op 3 juli 2025, gemeenten hebben tot 25 juni om een zienswijze in te dienen.

BURGEMEESTER EN WETHOUDERS VAN BAARLE-NASSAU M.J.P. de Jongh RA. M.H.M.R. de Hoon- Veelenturf Secretaris burgemeester

Bijlage(n): Bijlage 1. Aanbiedingsbrief GGD West Brabant jaarrekening 2024 en begroting 2026 Bijlage 2. Conceptbegroting 2026 GGD West Brabant Bijlage 3. Concept jaarrekening 2024 GGD West Brabant

Zaaknummer: 1107454

DE RAAD VAN DE GEMEENTE BAARLE-NASSAU; gezien het voorstel van het college van burgemeester en wethouders nr. 1107454;

gelet op het bepaalde in; besluit: 1. kennis te nemen van de jaarrekening 2024 en de begroting 2026 van GGD West-Brabant; 2. geen zienswijze in te dienen op de begroting; 3. de begroting 2025 en verder conform de bijdrage aan de GGD aanpassen.

Aldus besloten in de openbare vergadering van 4 juni 2025

DE GEMEENTERAAD VAN BAARLE-NASSAU

J.J.M. Nuijen Griffier

M.H.M.R. de Hoon- Veelenturf Voorzitter

Zaaknummer: 1107454