Raadsvoorstel tot kennisnemen jaarstukken 2024, 1e begrotingswijziging 2025 en geen zienswijze in te dienen op conceptbegroting 2026 OMWB

RAADSVOORSTEL Commissie I&B: Afdeling: Zaaknummer:

21 mei 2025 Intern Advies & Ondersteuning 1108066

Raadsvergadering: Portefeuillehouder:

4 juni 2025 Wethouder Van Tilborg

Programma:

0. Bestuur & Ondersteuning

Voorstel tot kennisnemen jaarstukken 2024, 1e begrotingswijziging 2025 en geen zienswijze in te dienen op conceptbegroting 2026 OMWB

1. Voorgesteld besluit 1. Kennis te nemen van de jaarrekening 2024, 1e begrotingswijziging 2025 en ontwerpbegroting 2026 van Omgevingsdienst Midden- en West-Brabant (OMWB); 2. Geen zienswijze in te dienen op de conceptbegroting 2026 OMWB. 2. Eerdere besluitvorming Eind 2024 stelde de raad van Baarle-Nassau richtlijnen vast waaraan de begroting van 2026 moest voldoen. 3. Samenvatting Hierbij wordt u de conceptbegroting 2026 aangeboden van de Omgevingsdienst Midden- en West Brabant (OMWB). De begroting hangt samen met de tegelijkertijd aangeboden 1e begrotingswijziging 2025, en ter kennisname worden de jaarstukken van 2024 gedeeld. In de begroting is gezocht naar de balans tussen de financieel krappere tijden waar de gemeenten mee geconfronteerd worden enerzijds, en de doorontwikkeling naar een professionele omgevingsdienst anderzijds.

Voorstel 4. Inleiding Gemeenschappelijke regelingen bieden vóór 15 april een begroting voor het daaropvolgende jaar aan en een (concept-) jaarrekening voor het voorbije jaar. De gemeenteraden worden in de gelegenheid gesteld hun opvattingen over de begroting kenbaar te maken en een zienswijze in te dienen. Hierbij wordt u de conceptbegroting 2026 aangeboden van de Omgevingsdienst Midden- en West Brabant (OMWB). De begroting hangt samen met de tegelijkertijd aangeboden 1e begrotingswijziging 2025. In de begroting is gezocht naar de balans tussen de financieel krappere tijden waar de gemeenten mee geconfronteerd worden enerzijds, en de doorontwikkeling naar een professionele omgevingsdienst anderzijds. Enkel op de begroting kan een zienswijze worden ingediend. 5. Argumenten 1.1 Het jaar 2024 is positief afgesloten

Zaaknummer: 1108066

Het jaar 2024 is afgesloten en stond vooral in het teken van het opstarten van de Omgevingswet met de bijbehorende nieuwe applicaties. Werkprogramma’s van deelnemers zijn voor bijna 95% uitgevoerd. Om voldoende arbeidskrachten op te leiden startte de OMWB met een eigen opleidingsprogramma. Ook investeerde de OMWB volop in informatievoorziening, gemeenschappelijke uitvoering van taken en kwaliteitsmanagement. Het jaar 2024 werd afgesloten met een resultaat van € 2,4 miljoen positief (2023: € 1,6 miljoen), 6% van de omzet. Hiervan wordt ruim € 1,6 miljoen terugbetaald aan de gemeenten, wat voor onze gemeente neerkomt op € 22.212. Zie ook het financieel overzicht verderop in dit voorstel. 1.2 De jaarrekening is gecontroleerd door de accountant De jaarrekening is gecontroleerd door de accountant Flynth, waarbij de accountant een goedkeurende controleverklaring heeft afgegeven. Het controleverslag leidde niet tot noemenswaardige correcties of belangrijke bevindingen. Er zijn wel aandachtspunten en punten ter verbetering van administratieve aard, die de OMWB verder oppakt. 2.1 De begroting voldoet aan de door de raad meegegeven richtlijnen Er ligt een evenwichtige en robuuste begroting voor, waarin geen extra’s zijn opgenomen. De stijging van de kosten is nog iets lager dan aangekondigd in de kadernota. De financiële positie van de OMWB is (ruim) voldoende.

Daarnaast reikt de begroting bouwstenen aan om verder ‘scherp aan de wind te zeilen’. 2.2 De begroting is tijdig aangeleverd en voldoet aan de BBV-voorschriften De ontwerpbegroting is tijdig aan de OMWB aangeleverd en voldoet aan de BBV-voorschriften. 6. Risico’s en kanttekeningen 1.1 Het positieve jaarresultaat staat los van de afrekening die alle individuele gemeenten eerder al gekregen hebben op basis van de realisatie van hun werkprogramma’s Onze gemeente heeft op grond van die afrekening eerder € 4.269 aanvullend betaald over het jaar 2024. Die extra uitgave hebben we eerder al verwerkt in onze eigen jaarrekening. 1.2 De eerste begrotingswijziging 2025 wordt verwerkt In de eerste maanden van 2025 is zowel de jaarrekening 2024 als de begroting 2026 opgesteld. Op basis hiervan heeft een actualisatie van de kostenbudgetten voor 2025 plaatsgevonden, die middels de 1e begrotingswijziging wordt doorgevoerd. Ook zijn de werkprogramma’s 2025 vastgesteld. De baten zijn opgenomen op basis van deze vastgestelde werkprogramma’s. Dit heeft ertoe geleid dat de begroting van 2025 is bijgesteld. Het tarief voor 2025 is, conform artikel 3, lid 2 van de Financiële verordening OMWB, op basis van prijsindexen uit de septembercirulaire 2023 en de septembercirulaire 2024 herrekend.

Hier volgt een gecorrigeerd tarief voor 2025 uit van € 116,75 ten opzichte van € 117,90 volgens de oorspronkelijke begroting 2025. De budgetten in de vastgestelde werkprogramma’s worden hierop niet gewijzigd. Door de verlaging van het tarief kunnen meer werkzaamheden worden uitgevoerd binnen de met de deelnemers afgestemde budgetten. Na afloop van 2025 worden de niet uitgeputte budgetten verrekend in de eindafrekening. Op deze begrotingswijziging is geen zienswijzeprocedure van toepassing. Door de begrotingswijziging verandert de deelnemersbijdrage niet, anders dan door de deelnemers zelf aangegeven via hun werkprogramma. 1.2 ZZP-constructies bij de OMWB worden afgebouwd

Zaaknummer: 1108066

Bijzonderheid bij de begroting is dat de begrote inhuurkosten afnemen en de kosten van vast personeel toenemen. De Wet Deregulering Beoordeling Arbeidsrelaties, kortweg DBA, speelt hierin een belangrijke rol. ZZP-constructies worden hierdoor afgebouwd. 7. Alternatieven De raad kan besluiten alsnog een zienswijze in te dienen. 8. Lasten, baten en dekking Uit de meerjarenbegroting van de OMWB volgt een begrote bijdrage van onze gemeente (A). Die hebben we in onderstaande tabel afgezet tegen de middelen die momenteel in onze eigen begroting ter dekking zijn opgenomen (B). In jaarschijf 2025 brengen we daarnaast het bedrag in beeld dat we incidenteel nog krijgen terugbetaald uit het positieve jaarrekeningresultaat 2024 (C).

Financiële bijdrage Omgevingsdienst Gebaseerd op werkprogramma 2025 en conceptbegroting OMWB 2026-2029 2025

2026

2027

2028

2029

Programma 1 Basistaken (wettelijk verplicht) Programma 2 Verzoektaken Programma 3 Collectieve taken Bijdrage OMWB o.b.v. werkprogramma/begroting (A)

€ 416.773 € 112.540 € 42.343 € 571.656

€ 423.484 € 114.352 € 43.175 € 581.011

€ 441.609 € 119.246 € 45.023 € 605.878

€ 457.684 € 123.587 € 46.662 € 627.932

€ 474.343 € 128.085 € 48.360 € 650.788

Budget OMWB in gemeentelijke meerjarenbegroting T.l.v. budget riool - prognose obv werkprogramma 2025 T.l.v. projecten Ruimte (verhaalbaar) - prognose obv werkprogr 2025 Dekking totaal (B)

€ 554.582 € 7.074 € 10.000 € 571.656

€ 577.652 € 7.074 € 10.000 € 594.726

€ 598.909 € 7.074 € 10.000 € 615.983

€ 620.949 € 7.074 € 10.000 € 638.023

€ 620.949 € 7.074 € 10.000 € 638.023

Afrekening jaarresultaat 2024 (C)

€ 22.212

Voordeel, bijstelling budget via 1e Turap gemeente 2025 (C+B-A)

€ 22.212

€ 13.715

€ 10.105

€ 10.091

-€ 12.765

Specificatie budgettair effect: Indexering OMWB vs indexering gemeente Overige ontwikkelingen en beleidskeuzes OMWB en gemeente Totaal effect

€0 € 22.212 € 22.212

€ 13.977 -€ 262 € 13.715

€ 10.367 -€ 262 € 10.105

€ 10.353 -€ 262 € 10.091

-€ 12.503 -€ 262 -€ 12.765

Baarle-Nassau

Per saldo is sprake van een positief verschil tussen onze begroting en de gevraagde bijdrage (met uitzondering van de laatste jaarschijf, die we eerder nog niet hebben kunnen indexeren). In de 1e Turap nemen we een voorstel op om onze begroting hierop aan te passen. 9. Relatie tot Baarle-Hertog Geen. 10. Relatie tot ABG-Organisatie Gemeenten Alphen-Chaam en Gilze en Rijen maken ook onderdeel uit van OMWB, hen zal een eenzelfde voorstel worden aangeboden. 11. Communicatie en vorm van participatie Het raadsbesluit wordt medegedeeld aan het bestuur van de gemeenschappelijke regeling. 12. Vervolg De raad heeft 12 weken na de verzenddatum van de begroting om een zienswijze kenbaar te maken aan het algemeen bestuur. Termijn eindigt 3 juli. Het algemeen bestuur bespreekt in haar vergadering van 10 september 2025 de eventuele ingekomen zienswijzen en stelt de definitieve begroting van de OMWB 2026 vast.

Zaaknummer: 1108066

BURGEMEESTER EN WETHOUDERS VAN BAARLE-NASSAU M.J.P. de Jongh RA. M.H.M.R. de Hoon- Veelenturf Secretaris burgemeester

Bijlage(n): 1. 2. 3. 4.

Aanbiedingsbrief Ontwerpbegroting OMWB 2026; Ontwerpbegroting OMWB 2026; Jaarstukken OMWB 2024; 1e begrotingswijziging OMWB 2025.

Zaaknummer: 1108066

DE RAAD VAN DE GEMEENTE BAARLE-NASSAU; gezien het voorstel van het college van burgemeester en wethouders nr. 1108066;

gelet op het bepaalde in; besluit: 1. Kennis te nemen van de jaarrekening 2024, 1e begrotingswijziging 2025 en ontwerpbegroting 2026 van Omgevingsdienst Midden- en West-Brabant (OMWB); 2. Geen zienswijze in te dienen op de conceptbegroting 2026 OMWB.

Aldus besloten in de openbare vergadering van 4 juni 2025

DE GEMEENTERAAD VAN BAARLE-NASSAU

J.J.M. Nuijen Griffier

M.H.M.R. de Hoon- Veelenturf Voorzitter

Zaaknummer: 1108066