Raadsvoorstel jaarrekening 2023 en 1e begrotingswijziging 2024 regionaal bureau leren BN

RAADSVOORSTEL Commissie M&M: Afdeling: Zaaknummer:

6 juni 2024 Sociaal Beleid 1077632

Raadsvergadering: Portefeuillehouder: Programma:

19 juni 2024 Wethouder van de Laak 4. Onderwijs

Voorstel tot kennisnemen van de jaarrekening 2023 en de 1e begrotingswijziging 2024 regionaal bureau leren West-Brabant (RBL)

1. Voorgesteld besluit 1. Kennis te nemen van de jaarrekening 2023 en de 1e begrotingswijziging 2024 RBL; 2. Ten aanzien van de 1e begrotingswijziging 2024 geen zienswijze in te dienen; 3. De gemeentelijke begroting conform de 1e begrotingswijziging 2024 aan te passen. 2. Eerdere besluitvorming In de raadsvergadering van 15 juni 2023 heeft u ten aanzien van de begroting 2024 geen zienswijze ingediend. De 1e begrotingswijziging 2024 is op deze begroting 2024 gebaseerd. 3. Samenvatting Van het Regionaal Bureau Leren West- Brabant is de jaarrekening 2023 en de 1e begrotingswijziging 2024 ontvangen. Het college stelt de gemeenteraad voor om kennis te nemen van de jaarrekening 2023 en de 1e begrotingswijziging 2024 en naar aanleiding hiervan geen zienswijze in te dienen. Daarnaast stelt het college de raad voor om de gemeentelijke begroting conform de 1e begrotingswijziging 2024 aan te passen.

Voorstel 4. Inleiding De gemeenschappelijke regeling Programma Schoolverzuim en Voortijdig Schoolverlaten is beter bekend onder de naam Regionaal Bureau Leren West-Brabant (RBL). Bij deze gemeenschappelijke regeling zijn 16 gemeenten uit West-Brabant aangesloten. De gemeente Baarle-Nassau neemt sinds 2012 deel zowel wat betreft het voeren van de administraties als het uitvoeren van de wettelijke taken op het gebied van leerplicht en voortijdig schoolverlaten. Van het Regionaal Bureau Leren West-Brabant is de jaarrekening 2023 en de 1e begrotingswijziging 2024 ontvangen. Het college stelt de gemeenteraad voor om kennis te nemen van de jaarrekening 2023 en de 1e begrotingswijziging 2024 en naar aanleiding hiervan geen zienswijze in te dienen. Daarnaast stelt het college de raad voor om de gemeentelijke begroting conform de 1e begrotingswijziging 2024 aan te passen.

Zaaknummer: 1077632

5. Argumenten 1.1 De raad moet gelet op de gemeenschappelijke regeling in de positie gebracht worden om kennis te nemen van de jaarrekening 2023 en de 1e begrotingswijziging 2024. In het kader van de nota verbonden partijen dienen gemeenschappelijke regelingen de jaarrekening en begrotingswijzigingen voor te leggen aan de deelnemende gemeenten. Door het toesturen van de jaarrekening 2023 en de 1e begrotingswijziging 2024 worden raden op deze manier in de positie gebracht om kennis te nemen van de jaarrekening en iets te vinden van deze begrotingswijziging. 1.2 Gemeente Baarle-Nassau dient een klein bedrag bij te betalen over de jaarrekening 2023. Het tekort op de jaarrekening 2023 bedraagt: € 60.693 (blz. 4). De belangrijkste reden voor het tekort is het ingeleende personeel (zie blz. 11 en 12). Deze extra kosten zijn ontstaan door onvoldoende sturing op inzet van mensen en middelen vanuit het management. Naast het tekort zijn sommige kosten ook lager uitgevallen, waaronder personeelskosten, VSV projecten, jeugdvolgsysteem, huisvesting en facilitaire zaken. Het tekort wordt verdeeld over de gemeenten op basis van de vastgestelde verdeelsleutels. Dit betekent voor Baarle-Nassau een kleine extra bijdrage van € 1.024 (blz. 15). De jaarrekening is uitsluitend ter kennisname, er is in de gemeenschappelijke regeling geen mogelijkheid voor het indienen van een zienswijze.

1.3 De 1e begrotingswijziging 2024 betreft het op orde brengen van de basis waardoor het RBL kan voldoen aan de wettelijke vereisten. Bij de start van het RBL in 2012 was de samenwerking technisch en praktisch van aard in eenzelfde administratie en eenzelfde aanpak. In de laatste paar jaar (grofweg vanaf 2019) zijn er meer eisen aan gemeenschappelijke regelingen en de uitvoering van Leerplicht en Doorstroompunt gesteld en is de aard van het werk veranderd door de landelijke ontwikkelingen. Om die reden is eind 2022 gestart met een proces om het RBL te laten voldoen aan deze eisen en hier als RBL op door te ontwikkelen. Het doorontwikkelingsproces heeft zichtbaar gemaakt dat er sprake is van hoge werkdruk (zich onder andere uitend in hoog ziekteverzuim). Binnen het RBL was, met de beschikbare financiële middelen, niet de benodigde formatie voorzien om alle taken, waaronder de planning & control cyclus, HR en personeel adequaat aan te sturen. Daarnaast is onderzoek gedaan of het RBL voldoet aan de nieuwe landelijke formatienorm leerplicht die door branchevereniging Ingrado is vastgesteld. Op basis van de nieuwe landelijke Ingrado-norm, blijkt dat we als regio op het gebied van formatie niet voldoen aan de minimale ondergrens van deze Ingrado-norm. Dit geldt zowel voor de taken die RBL voor alle 16 gemeenten uitvoert, als voor de uitvoering van de leerplichttaken.

Met deze begrotingswijziging 2024 wordt per augustus 2024 de basisformatie structureel op orde gebracht en wordt met uitbreiding van teammanagement en een secretaris ingezet op een betere aansturing van personeel en planning & control. 1.4 Een aantal kosten die in deze 1e begrotingswijziging 2024 zijn opgenomen zijn al goedgekeurd bij de begrotingswijzigingen 2023, terwijl deze toen nog niet waren opgenomen in de daarvoor vastgestelde begroting 2024. Toen de begroting 2024 werd vastgesteld in juli 2023, was dit nog een begroting zonder te voldoen aan de basis op orde. Vervolgens zijn er in de eerste en tweede begrotingswijziging 2023 extra kosten opgevoerd in verband met het toewerken naar deze basis op orde welke nu ook meegenomen worden in deze eerste begrotingswijziging 2024 (zie pagina 2 en 3). Dit betekent dat bij de vaststelling van de eerste en tweede begrotingswijziging 2023 er al goedkeuring is gegeven aan een aantal onderwerpen, welke nu ook in de eerste begrotingswijziging 2024 zijn verwerkt. Het gaat dan om de volgende onderdelen:

Zaaknummer: 1077632

-

-

-

Loonindexatie 2024 (bij de eerste en tweede begrotingswijziging 2023 is al aangegeven dat deze kosten nog meegenomen moeten worden in de begroting 2024, welke al eerder was vastgesteld. Vervanging ziekte. In de eerste en tweede begrotingswijziging 2023 zijn hier al kosten voor opgenomen vooruitlopend op de 3,6 FTE uitbreiding, om te voldoen aan de wettelijke ingrado norm. Deze kosten vervallen per 1 augustus, omdat vanaf dat moment de 3,6 FTE uitgevoerd gaat worden. Deze 3,6 FTE is ook opgenomen in deze begrotingswijziging 2024. Overbrugging projectleider/coördinator. In de eerste begrotingswijziging 2023 was deze ook al opgenomen.

Het financiële effect van deze eerdere aanpassing van de begroting bedraagt ongeveer € 5.600. 1.5. Een aantal kosten in deze 1e begrotingswijziging 2024 zijn nieuw en zorgen ervoor dat bij het RBL de basis op orde wordt gebracht. Om aan de basis op orde te voldoen zijn de volgende onderdelen nieuw: - Versterken 1 FTE beheer JVS en indexering jeugdvolgsysteem. - Secretaris 0,5 FTE. Dit is afgesproken om te voldoen aan de basis. - Verhoging opleidingsbudgetten zodat de nieuwe medewerkers ook goed opgeleid kunnen worden. - Versterken teammanagement met 0,5 Fte om personeel beter te kunnen aansturen. - 3,6 FTE. Is afgesproken in relatie tot het voldoen aan de Ingrado norm en is nu opgenomen. - Ziekteverzuim vervanging. Hiermee is nu rekening gehouden in de 1e begrotingswijziging 2024. - Loonindexatie 2024. Het financiële effect van deze nieuwe onderdelen van de begroting bedraagt ongeveer € 4.811. Met toevoeging van voornoemde onderdelen is de basis bij het RBL op orde en voldoet het RBL aan wettelijke vereisten. 1.6 De 1e begrotingswijziging 2024 geeft geen aanleiding tot het indienen van een reactie. Door middel van deze begrotingswijziging wordt de basis van het RBL op orde gebracht. Hiermee kan het RBL voldoen aan haar wettelijke taken en hier uitvoering aan geven.

Daarnaast zijn er veel kosten opgenomen in deze begrotingswijziging die ook al eerder waren opgenomen in de 1e en 2e begrotingswijziging 2023. 1.7 In het bestuurlijk overleg van 10 april 2024 is besloten om deze bestuursperiode eerst te focussen op de basis op orde, alvorens over te gaan tot een verdere doorontwikkeling van het RBL, de concept begroting 2025 zal daarom later behandeld worden. Regionaal is afgesproken om de doorontwikkeling van het RBL in twee stappen te realiseren. De eerste stap betreft het op orde brengen van de basis, daar is deze begrotingswijziging 2024 op gebaseerd. De tweede stap betreft het doorontwikkelingen van het RBL op het gebied van preventief en outreachend werken1. Om dit te realiseren moet er extra formatie worden ingericht, moet de structuur van samenwerking worden aangepast (governance en gemeenschappelijke regeling) en dienen medewerkers ook te worden opgeleid. Tijdens het bestuurlijk overleg van 10 april is besloten om stap 2 deze bestuursperiode niet te zetten. Bestuurlijk wil men zich eerst focussen op het goed op orde hebben van de basis. Daarnaast zijn er ontwikkelingen waarvan de 1

Preventief werken betekent dat leerplichtambtenaren, voordat er sprake is van ongeoorloofd verzuim, al in beeld zijn, bijvoorbeeld door preventieve gesprekken met jongeren te voeren die risico lopen (bijvoorbeeld reeds incidenteel verzuimen), het houden van spreekuren op scholen, het geven van voorlichting op scholen. Outreachend wil zeggen dat leerplichtambtenaren domeinoverstijgend en integraal nauwer gaan samenwerken met bijvoorbeeld uitvoering jeugdhulp en werk en inkomen in de lokale gemeente.

Zaaknummer: 1077632

impact en financiële gevolgen nog niet goed in beeld zijn. Hierbij kunnen we denken aan de invoering van de nieuwe wet ‘Van school naar duurzaam werk’, de precieze uitwerking van de hervormingsagenda jeugd, de verdere uitwerking van de governance structuur van het RBL en de vraag hoe de financiën van de gemeenten er per 2026 uitzien. Daarnaast zijn verschillende gemeenten (o.a. Baarle-Nassau) zich aan het beraden of en op welke manier zij verbonden willen blijven aan het RBL, gelet op de verschillende uitvoeringsniveaus. Ook hiervan is nog niet duidelijk wat dit betekent. Om deze redenen wordt nu eerst gefocust op stap 1. In verband met het voorgaande is bestuurlijk afgesproken dat de concept begroting 2025 later wordt behandeld en dat deze opgesteld wordt op basis van de begroting 2024 (inclusief 1e begrotingswijziging). 6. Risico’s en kanttekeningen 1.1 Risico hogere kosten vanwege ziekteverzuim en onverwachte situaties. De afgelopen periode heeft het RBL te maken gehad met een hoog ziekteverzuim en weinig personeel. Dit heeft extra kosten met zich meegebracht. Alhoewel er nu gewerkt wordt aan de basis op orde wil dit niet zeggen dat het ziekteverzuim plotseling afneemt. Dit kan in de praktijk meer tijd kosten. Er is daarom een risico dat er later toch sprake is van extra kosten.

Daarnaast kunnen er zich onverwachte situaties voordoen die nu niet zijn voorzien, zoals bijvoorbeeld in 2023 toen de kosten van inhuur toch hoger waren. 7. Alternatieven Als deelnemende gemeente van de gemeenschappelijke regeling RBL hebben wij afspraken gemaakt over samenwerking en verdeling van kosten. Daar is geen alternatief voor. Uw raad heeft de mogelijkheid om toch een zienswijze in te dienen. 8. Lasten, baten en dekking Investering: Niet van toepassing. Incidentele lasten: De bijdrage in het verlies over 2023 bedraagt € 1.024. Structurele lasten: De structurele lasten vanaf 2024 bedragen € 36.045,- dit is een ophoging van totaal € 10.411,-. Dekking incidenteel: De bijdrage in het verlies over 2023 van € 1.024 zal worden opgenomen in de 1e turap 2024 Dekking structureel: In de begroting 2024 is een budget beschikbaar conform de vastgestelde begroting 2024 van het RBL zijnde € 25.634. Ten opzichte van de begroting is dit een stijging van de bijdrage van € 10.411. € 1.057 heeft betrekking op de indexatie van de kosten. Dit deel kan ten laste gebracht worden aan de stelpost indexeringen. 9. Relatie tot Baarle-Hertog Er is ten aanzien van dit voorstel geen directe relatie tot Baarle-Hertog. 10. Relatie tot ABG-Organisatie De gemeenten Alphen-Chaam en Baarle-Nassau maken samen deel uit van de gemeenschappelijke regeling RBL West-Brabant.

In de gemeente Alphen-Chaam wordt eenzelfde voorstel voorgelegd.

Zaaknummer: 1077632

11. Communicatie en vorm van participatie Het raadsbesluit wordt schriftelijk toegezonden aan Regionaal Bureau Leren West-Brabant. 12. Vervolg Het bestuur van RBL West-Brabant stelt de jaarrekening 2023 en de 1e begrotingswijziging 2024 vast. Eventuele reacties van de deelnemende gemeenten worden daarin betrokken.

BURGEMEESTER EN WETHOUDERS VAN BAARLE-NASSAU P.W.M. Geurts M.H.M.R. de Hoon- Veelenturf Secretaris burgemeester

Bijlage(n): Bijlage 1: Bijlage 2: Bijlage 3:

Aanbiedingsbrief RBL jaarrekening 2023 en 1e begrotingswijziging 2024 Jaarrekening 2023 RBL 1e begrotingswijziging 2024 RBL

Zaaknummer: 1077632

DE RAAD VAN DE GEMEENTE BAARLE-NASSAU; gezien het voorstel van het college van burgemeester en wethouders nr. 1077632;

gelet op het bepaalde in de wet Gemeenschappelijke regelingen; besluit:

1. Kennis te nemen van de jaarrekening 2023 en de 1e begrotingswijziging 2024 RBL; 2. Ten aanzien van de 1e begrotingswijziging 2024 geen zienswijze in te dienen; 3. De gemeentelijke begroting conform de 1e begrotingswijziging 2024 aan te passen.

Aldus besloten in de openbare vergadering van 19 juni 2024

DE GEMEENTERAAD VAN BAARLE-NASSAU

J.J.M. Nuijen Griffier

M.H.M.R. de Hoon- Veelenturf Voorzitter

Zaaknummer: 1077632