Presentatie (technische) toelichting begroting 2025 d.d. 16.10.2024

(Technische) toelichting begroting 2025

Presentatie d.d. 16 oktober 2024 Bas van Opstal

gemeente Baarle-Nassau

Onderwerpen • • • • • • • • •

Opbouw financieel perspectief Financieel perspectief Bijzondere financiële posten (CCB + huisvesting) Woonlasten Berekening OZB-tarief Exploitatie Riolering + Exploitatie Afval Investeringsplan Financiering Vragen?

gemeente Baarle-Nassau

Opbouw financieel perspectief Saldo jaarschijf 2025 (MJR 2024-2027) + € 140.335 > Effecten jaarrekening 2023 > Effecten raadsbesluiten dec. 2023 t/m mei 2024 > Effecten B&W besluiten dec. 2023 t/m mei 2024 > Effecten 1e Turap 2024 (incl. meicirculaire)

Saldo jaarschijf 2025 (1e Turap 2024)

- € 383.497

> PPN 2025 (bezuinigingen) > PPN 2025 (achterstand riolering > basis op orde)

Saldo Perspectiefnota 2025

+€

Begroting tabel 2 blz. 8

+ € 167.231

> Septembercirculaire > Effecten 2e turap 2024

Saldo Begroting 2025 + 1e Begr.wijz.

PPN 2024 tabel bovenaan blz. 9

529

> Aanpassingen juni 2024 t/m september 2024 (rente, exploitatie riolering, investering CCB)

Saldo Begroting 2025 (boekwerk)

1e Turap 2023 tabel bovenaan blz. 9

Begroting tabel 3 blz. 9

+ € 186.359

gemeente Baarle-Nassau

Financieel perspectief (1) Tabel 2 blz. 9 Omschrijving Saldo vastgestelde PPN 2025-2028 d.d. 03.07.2024

2025

V/N

529 V

Mutaties na vaststelling PPN 2025-2028 Exploitatie riolering Werkelijke rente Huur/afschrijving CCB Diverse kleine verschillen

83.578 83.000 0 124

Saldo Meerjarenraming 2025-2028 (boekwerk)

167.231 V

V V N V

2026

V/N

2027

V/N

2028

V/N

-1.096.397 N

-1.424.089 N

-1.596.775 N

5.504 98.000 -61.769 -3.289

28.420 76.000 -66.541 -3.298

62.265 54.000 -71.432 -5.509

V V N N

-1.057.951 N

V V N N

-1.389.508 N

V V N N

-1.557.451 N

• De saldi van de lasten en baten per programma, zoals die zijn opgenomen in de financiële tabellen in het boekwerk, vormen samen met de mutaties in de reserves, het totale begrotingssaldo (excl. 1e begr.wijz.) (zie ook blz. 108)

gemeente Baarle-Nassau

Financieel perspectief (2) Tabel 3 (blz. 9) Omschrijving

2025

V/N

2026

V/N

2027

V/N

2028

V/N

Saldo Meerjarenraming 2025-2028 (boekwerk)

167.231 V

-1.057.951 N

-1.389.508 N

-1.557.451 N

1e begrotingswijziging MJR 2025-2028 Effect 2e turap 2024 (excl. sept.circ.) 2e turap 2024: septembercirculaire 2024

-35.489 N 54.617 V

140.405 V -25.688 N

141.389 V -61.625 N

145.907 V -37.314 N

Saldo Meerjarenraming 2025-2028 (incl. 1e BW)

186.359 V

-943.234 N

-1.309.744 N

-1.448.858 N

gemeente Baarle-Nassau

CCB Begrote budgetten CCB Planmatig onderhoud gebouwen Verzekeringen Subsidie Afschrijving Huur

2024

2025

2026

2027

2028

€ 19.900 € 19.900 € 19.900 € 19.900 € 19.900 € 4.800 € 4.800 € 4.800 € 4.800 € 4.800 € 364.600 € 344.600 € 299.600 € 299.600 € 299.600 € 400 € 400 € 400 € 400 € € 190.900 € 195.700 € 200.500 € 389.700 € 369.700 € 515.600 € 520.400 € 524.800

gemeente Baarle-Nassau

Centrale huisvesting Begrote extra lasten:

2025

Rentelasten aankoop pand ABG Centrale huisvesting ABG

2026

€ 66.000

2027

€ 114.000 € 248.000

- Hogere lasten nieuwbouw (ABG) - Hogere lasten bestuur- en publiekfunctie

Financieel risico

€ 234.000

- Lasten huidig gemeentehuis excl. bestuur -en publiekfunctie

gemeente Baarle-Nassau

Woonlasten (blz. 75) Woonlasten (mph met eigen woning) Onroerende zaakbelasting Afvalstoffenheffi ng Rioolheffi ng Totale woonlasten Stijging (absoluut) Stijging (relatief)

€ € € € €

2023 2024 2025 371 € 475 € 487 270 € 269 € 277 173 € 180 € 206 814 € 924 € 970 4 € 110 € 46 0,5% 13,5% 5,0%

- OZB o.b.v. gemiddelde waarde van een koopwoning - Afvalstoffenheffing o.b.v. 145 kg restafval per huishouden - Rioolheffing o.b.v. 123 m³ waterverbruik

gemeente Baarle-Nassau

Berekening OZB Berekening OZB-tarief

2025

Actuele WOZ-waarde woningen (peildatum 01-01-2023) Verwachte waardestijging (afgerond op € 1.000) Areaal (0,5% opbrengststijging) WOZ-waarde woningen (peildatum 01-01-2024) Begrote OZB opbrengst 2025 (= begroting 2024 + 3%) Tarief 2025 Tarief 2024 Procentuele afwijking tarief

€ 3,50% € € €

1.265.565.000 44.295.000 6.100.000 1.315.960.000

€

1.329.769 0,101% 0,103% -1,894%

gemeente Baarle-Nassau

Exploitatie afval Lasten exploitatie afval Kosten met 21% BTW Doorbelasting ABG (interne uren) Afschrijvingslasten investeringen Afvalkalenders, onderzoek Stortkosten restafval + gft-afval Verwerking/inzameling glas Luiercontainers Verwijderen zwerfvuil Milieustraat (o.a. snoeihout) Toe te rekenen BTW (21%)

2025

Baten exploitatie afval

€ € € € € € € € €

66.000 Verwijderen zwerfvuil 19.000 Vergoedingen glas, pmd, papier 10.000 Vergoedingen elektrische apparaten 92.000 Betaalkaarten milieustraat 9.000 Afvalstoffenheffi ng 24.000 4.000 Onttrekking voorziening afval 49.000 57.000

Kosten zonder BTW Inzameling + nazorg IOK Transportkosten PMD Rentelasten investeringen (3,5%) Kwijtschelding Milieustraat GR Nazorg stortplaatsen

€ € € € € €

412.000 8.000 8.000 9.000 158.000 10.000

Totaal

€

935.000 Totaal

2025 € € € € €

4.000 94.000 10.000 125.000 686.000

€

16.000

€

935.000

gemeente Baarle-Nassau

Exploitatie riolering Lasten exploitatie riolering

2025

Baten exploitatie riolering

Kosten met 21% BTW Doorbelasting ABG (interne uren) Afschrijvingslasten investeringen Sloten, waterlopen en bermen Verwijderen zwerfvuil Onderhoud Achterstallig onderhoud Elektriciteit Toe te rekenen BTW (21%)

€ € € € € € € €

157.000 Verwijderen zwerfvuil 51.000 Rioolheffi ng 30.000 4.000 280.000 386.000 Onttrekking voorziening riolering 80.000 207.000

Kosten zonder BTW Rentelasten investeringen (3,5%) Kwijtschelding

€ €

75.000 6.000

Totaal

€ 1.276.000 Totaal

2025 € €

4.000 740.000

€

532.000

€ 1.276.000

gemeente Baarle-Nassau

Investeringsplan 2025 (blz. 121) Nog te voteren kredieten in 2025 (€ 2,22 mln) Via apart raadsvoorstel:

• • •

Voetbal, veld C Gloria Reconstructie (incl. riolering) Singel, Nieuwstraat, Molenstraat en St. Annastraat Reconstructies (Oude Strumpt, Veldbraak, Schaluinen/Tommel)

Bij vaststellen begroting:

gemeente Baarle-Nassau

Financiering Begroting 2025 > structurele baten exploitatie hoger dan structurele lasten > totale uitgaven en inkomsten niet in evenwicht Financieringstekort > uitgaven hoger dan inkomsten (blz.123) • •

Eind 2024 Eind 2025

> >

overschot € 0,01 mln. tekort € 1,6 mln. > o.b.v. € 2 mln. lang geld in 2025 (3,5%)

Financiering • Kort geld > rekening courant • Lang geld > langlopende geldlening

gemeente Baarle-Nassau

Einde presentatie Vragen? gemeente Baarle-Nassau