Presentatie (technische) toelichting begroting 2024 d.d. 11.10.2023

(Technische) toelichting begroting 2024

Presentatie d.d. 11 oktober 2023 Bas van Opstal

gemeente Baarle-Nassau

Onderwerpen • • • • • • • •

Wijzigingen opzet begroting Opbouw financieel perspectief Financieel perspectief Bijzondere financiële posten (huisvesting) Woonlasten Investeringsplan Financiering Vragen?

gemeente Baarle-Nassau

Wijzigingen opzet begroting • 1e Begrotingswijziging • Paragraaf: Duurzaamheid (blz.103)

gemeente Baarle-Nassau

Opbouw financieel perspectief Saldo jaarschijf 2024 (MJR 2023-2026) + € 225.120 > Effecten jaarrekening 2022 > Effecten raadsbesluiten dec. 2022 t/m mei 2023 > Effecten B&W besluiten dec. 2022 t/m mei 2023 > Effecten 1e Turap 2023 (incl. meicirculaire)

1e Turap 2023 tabel bovenaan blz. 9

Saldo jaarschijf 2024 (1e Turap 2024) - € 483.457 > PPN 2024 (belastingverhoging) > PPN 2024 (rekenkamer + openbare verlichting)

Saldo Perspectiefnota 2024

+ € 75.143

PPN 2024 tabel bovenaan blz. 11

> Aanpassingen gedurende de periode juni 2023 t/m september 2023 (rente)

Saldo Begroting 2024 (boekwerk)

+ € 136.141

Begroting tabel 3 blz. 9

> Sept.circulaire + enkele nieuwe mutaties > Effecten 2e turap 2023

Saldo Begroting 2024 + 1e Begr.wijz.

Begroting tabel 2 blz. 9

+ € 106.906

gemeente Baarle-Nassau

Financieel perspectief (1) Tabel 2 blz. 9 Omschrijving

2024

V/N

2025

V/N

2026

V/N

2027

V/N

Saldo vastgestelde PPN 2024-2027 d.d. 12.07.2023

75.143 V

147.015 V

166.819 V

-373.034 N

Mutaties na vaststelling PPN 2024-2027 Rente langlopende geldleningen Diverse kleine verschillen

52.800 V 8.198 V

30.700 V 12.793 V

-42.800 N 8.504 V

-111.800 N 36.622 V

Saldo Meerjarenbegroting 2024-2027 (boekwerk)

136.141 V

190.508 V

132.523 V

-448.212 N

• De saldi van de lasten en baten per programma, zoals die zijn opgenomen in de financiële tabellen in het boekwerk, vormen samen met de mutaties in de reserves, het totale begrotingssaldo (excl. 1e begr.wijz.) (zie ook blz. 112)

gemeente Baarle-Nassau

Financieel perspectief (2) Tabel 3 (blz. 9) + (Tabel 4 blz. 10) Omschrijving

2024

V/N

2025

V/N

Saldo Meerjarenbegroting 2024-2027 (boekwerk)

136.141 V

190.508 V

132.523 V

1e begrotingswijziging MJR 2024-2027 - Extra wethouder (salaris + pensioenopbouw) - Bijdrage "Van Gogh Nationaal Park) Dekking t.l.v. Ruimte voor Ruimte gelden - Toezicht en handhaving Jeugdzorg en WMO - Structureel effect 2e Turap 2023 (excl. sept.circ.) - Septembercirculaire 2023

-110.000 -8.500 8.500 -9.000 -36.500 126.265

N N V N N V

-110.000 N

-55.000 N

-25.000 N -16.900 N 101.727 V

-25.000 N -36.900 N 113.032 V

-25.000 N -36.900 N 4.697 V

Saldo Meerjarenbegroting 2024-2027

106.906 V

140.335 V

128.655 V

-505.415 N

-1.240.000 N

-996.000 N

-1.111.345 N

-1.501.415 N

- Septembercirculaire (stelpost ravijnjaar) Saldo Meerjarenbegroting 2024-2027

106.906 V

140.335 V

2026

V/N

2027

V/N

-448.212 N

gemeente Baarle-Nassau

Centrale huisvesting Begrote extra lasten m.i.v. 2027: Centrale huisvesting ABG -

Hogere lasten nieuwbouw (ABG) Hogere lasten bestuur -en publiekfunctie

€ 160.000 € 40.000 € 200.000

Financieel risico -

Lasten huidig gemeentehuis excl. bestuur -en publiekfunctie

€ 213.000

gemeente Baarle-Nassau

Woonlasten (blz. 77) Woonlasten (mph met eigen woning) Onroerende zaakbelasting Afvalstoffenheffing Rioolheffing Totale woonlasten Stijging (absoluut) Stijging (relatief)

€ € € € €

2022 2023 2024 361 € 371 € 471 266 € 270 € 275 183 € 173 € 181 810 € 814 € 927 70 € 4 € 113 9,4% 0,5% 13,9%

- OZB o.b.v. gemiddelde waarde van een koopwoning - Afvalstoffenheffing o.b.v. 168 kg restafval per huishouden - Rioolheffing o.b.v. 123 m³ waterverbruik

gemeente Baarle-Nassau

Investeringsplan 2024 (blz. 123) Nog te voteren kredieten in 2023 (€ 0,25 mln) Via apart raadsvoorstel:

•

Sportveldverlichting (Gloria + TC Baarle)

Bij vaststellen begroting:

gemeente Baarle-Nassau

Financiering Begroting 2024 > structurele baten exploitatie hoger dan structurele lasten > totale uitgaven en inkomsten niet in evenwicht Financieringstekort > uitgaven hoger dan inkomsten (blz.125) • •

Eind 2023 > Eind 2024 >

tekort € 1,5 mln. tekort € 1,3 mln. >

o.b.v. € 3 mln. lang geld in 2024 (3,5%)

Financiering • Kort geld > rekening courant • Lang geld > langlopende geldlening

gemeente Baarle-Nassau

Einde presentatie Vragen?

gemeente Baarle-Nassau