Document · PDF

Perspectiefnota 2027

Gemeenteraad (openbaar) 8 juli 2026, gemeente Baarle NassauBij agendapunt: Raadsvoorstel - Perspectiefnota 20274.315 woorden

Open het PDF bij iBabs ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen

datum college: 16 juni 2026 Zaaknummer: 1141231 Gemeente Baarle-Nassau Postbus 105 5110 AC Baarle-Nassau Telefoonnummer 013-5075200 Email: info@baarle-nassau.nl website: www.baarle-nassau.nl

Inhoudsopgave Voorwoord................................................................................................................................... 5 Leeswijzer .................................................................................................................................... 7 Financieel Perspectief................................................................................................................... 9 Financieel Perspectief toelichting.................................................................................................11 Woonlasten ................................................................................................................................13 Investeringsplan ..........................................................................................................................15 Uitgangspunten financieel beleid .................................................................................................19 Bijlage(n) ....................................................................................................................................23

Voorwoord Ter voorbereiding op het begrotingsjaar 2026 is in 2025 een maatregelenpakket samengesteld waarmee ruim € 900.000 is omgebogen. Het was al langer bekend dat dit onze financiële zorgen niet helemaal zou wegnemen, daar het meerjarenperspectief nog steeds negatief was. Helaas worden we dit jaar geconfronteerd met een financieel perspectief dat deze zorgen alleen maar doet toenemen. Halverwege april, tijdens de coalitieonderhandelingen, werd duidelijk dat de verdeelsleutel die wordt toegepast voor de verdeling van de kosten voor jeugdzorg in het zogenoemde “segment 1” (hoogspecialistische jeugdzorg), binnen de regio Hart van Brabant herijkt moet worden. Hoewel de definitieve berekening nog ontbreekt, staat vast dat dit voor BaarleNassau tot een aanzienlijk structureel financieel nadeel leidt. De algemene uitkering komt conform de meicirculaire hoger uit in 2027, maar deze extra middelen worden direct gereserveerd voor het uitstellen van wetgeving (inkomens- en vermogensafhankelijke bijdrage Wmo) en het verleggen van de financieringsstroom op gebied van klimaat- en energiebeleid. Tevens kent de meerjarenraming nog een onzekere factor in verband met de herverdeling van het gemeentefonds en het schrappen van huishoudelijke hulp als maatwerkvoorziening binnen de Wmo.

Gezien de omvang van de financiële opgave die we hebben en de recente ontwikkelingen met betrekking tot de verdeelsleutel voor segment 1, kunnen wij u nog geen sluitende raming aanbieden. De komende periode staat in het teken van het creëren van ruimte, zodat we u later dit jaar een begroting aan kunnen bieden die minimaal in 2027 sluitend is. Dit zal, gezien de tijdsdruk en de al genomen stappen met het maatregelenpakket, geen gemakkelijke opgave zijn. Ook stellen we vast dat er door de tijdsdruk weinig ruimte is om u als raad net zo intensief bij het proces te betrekken als bij de voorbereidingen van het maatregelenpakket dat in 2025 is vastgesteld. Toch zijn we ervan overtuigd dat we de goede dingen voor onze gemeenschap kunnen blijven doen en onze begroting sluitend kunnen krijgen als we er samen de schouders onder zetten de komende periode. Daarom gaan we de komende periode parallel aan het sluitend krijgen van de begroting aan de slag met het collegewerkplan, waarin de ambities uit het coalitieakkoord “Gewoon meedenken!” worden vertaald in benodigde tijd en middelen. In het coalitieakkoord “Gewoon meedenken!” hebben Fractie Ulicoten en het CDA BaarleNassau afspraken gemaakt over de te hanteren methodiek op hoofdlijnen om het financiële perspectief te verbeteren.

Met nadrukkelijk het doel voor ogen om zo’n hoog mogelijk voorzieningenniveau te behouden tegen een acceptabel kostenniveau. In alle gevallen vereist het proces de komende tijd focus, inzicht, durf om keuzes te maken, vertrouwen in elkaar en kalmte. Baarle-Nassau, 16 juni 2026 Namens het college van burgemeester en wethouders, J.S.W.F. Kusters, wethouder financiën

Perspectiefnota 2027 Baarle-Nassau

Leeswijzer We starten met het financieel perspectief. Daarin geven we eerst een financiële samenvatting van de meerjarenraming 2027-2030, waarbij we op basis van de saldi van de 1e turap 2026 toewerken naar de nieuwe saldi van de meerjarenraming 2027-2030. Daarna gaan we in op de gemelde financiële effecten. Per afwijking geven wij een korte samenvatting.

Perspectiefnota 2027 Baarle-Nassau

Financieel Perspectief Meerjarenraming 2026-2029 Hieronder is het financieel perspectief 2026-2029 van de gemeente Baarle-Nassau weergegeven. Onderdeel

2026

A. Saldo meerjarenraming 2026-2029

2027

2028

2029

2030

-605

-589

-1.210

-1.164

-905

Effecten Perspectiefnota 2027

-31

-73

MEERJARENRAMING 2026-2030

-605

-619

-1.178

-1.237

-978

inclusief alle wijzigingen t/m 1e turap 2026 B.

A. Saldo meerjarenraming 2026-2029 Dit betreft het saldo van de meerjarenraming 2026-2029 inclusief alle financiële wijzigingen zoals die zijn opgenomen in de 1e turap 2026. B. Effecten perspectiefnota 2027 In onderstaande tabel zijn de wensen opgenomen die nog niet voorzien waren in de begroting 2026. In het vervolg van deze nota worden de posten uitgebreid toegelicht. Bedragen x € 1.000/- = nadelig nr. Prog. Omschrijving 1 1 Maatschappelijke weerbaarheid: ambtelijke capaciteit ABG-organisat. 2

Parkeertellingen

2026

2027

2028

2029

2030

-25

-10

Dekking algemene reserve

Aanspreekpunt OMWB (0,5 fte)

-14

div. Afschrijvingslasten MIP 2027-2030

-33

-31

-73

TOTAAL

Financieel risico AZWA Vanaf 2027 komt de bekostiging van het gemeentelijke gezond- en actief leven beleid er anders uit te zien: het Gezond en Actief Leven Akkoord (GALA) en Integraal Zorg Akkoord (IZA) worden dan vervangen door het Aanvullend Zorg en WelzijnsAkkoord (AZWA). Op dit moment zijn de inhoudelijke en financiële kaders nog niet bekend. Dit geeft financiële risico's: we weten nog niet of de financiering vanuit het AZWA past bij onze lokale uitgaven en of die financiering daarvoor ook toereikend is. Het financieel risico om te kunnen zorgen voor continuïteit en een zorgvuldige overgang naar nieuwe afspraken schatten we op € 21.000. De uitwerking van het regionaal AZWA plan zal pas in het najaar van 2026 afgerond zijn. Financieel risico Participatiewet in balans: Maatschappelijke participatie De Participatiewet is gewijzigd. Met de Participatiewet in Balans komt ook de verantwoordelijkheid bij gemeenten te liggen om inwoners met een bijstandsuitkering te ondersteunen richting maatschappelijke participatie. Dit betekent een verbreding van de opdracht, waar dit voorheen meer gericht was op re-integratie op de arbeidsmarkt. De wijziging leidt tot extra kosten als gevolg van het helpen van inwoners door, bijvoorbeeld

Perspectiefnota 2027 Baarle-Nassau

lokaal, collectief aanbod te creëren. Hierdoor helpen we inwoners die anders mogelijk thuis op de bank zouden blijven zitten en voorkomen we (hogere) zorgkosten. Want we weten: werk is (heel vaak een belangrijk onderdeel van) de beste zorg. Cliëntervaringsonderzoeken De Participatiewet is gewijzigd. Met de Participatiewet in Balans willen we de regels en ondersteuning van de Participatiewet beter laten aansluiten bij de mogelijkheden en omstandigheden van mensen voor wie ze bedoeld zijn. Kernbegrippen hierbij zijn vereenvoudiging, vertrouwen en menselijke maat. Om het effect van de beleidswijzigingen te kunnen monitoren willen we starten met tweejaarlijkse cliëntervaringsonderzoeken, zoals ook gebruikelijk is bij de WMO en Jeugdwet. Zo halen we waardevolle inzichten en ervaringen van inwoners op en werken we in de geest van de wet. Het is nog onzeker of we de extra kosten uit de bestaande budgetten kunnen betalen.

Perspectiefnota 2027 Baarle-Nassau

Financieel Perspectief toelichting Toelichting onderdeel B "Effecten perspectiefnota 2027” 1. Maatschappelijke weerbaarheid Voor het structureel borgen van de aanpak van de maatschappelijke weerbaarheidsopgave is in de ABG-organisatie in totaal € 117.800 nodig voor uitbreiding van de ambtelijke formatie met een (beleids)coördinator. Het totaalbedrag is berekend op 1 fte, inclusief werkplekkosten en is verdeeld over de drie gemeenten volgens de ABG-verdeelsleutel. Mogelijk ontvangt de gemeente hiervoor nog extra rijksmiddelen. 2. Parkeertellingen Eind 2026 stellen we naar verwachting de nieuwe nota parkeernormen vast. Om de parkeerdruk in het centrum van Baarle te monitoren, willen we in 2027 parkeertellingen uitvoeren. Hiermee maken we ruimtelijke ontwikkelingen in het centrum beter mogelijk omdat we beschikken over actuele data van zowel de parkeerdruk als de parkeerduur. 3. Formatie aanspreekpunt Omgevingsdienst (OMWB) Vanaf 1 januari 2013 is op basis van wijziging in wet- en regelgeving de Omgevingsdienst Midden- en West Brabant opgericht. Deze gemeenschappelijke regeling verricht de wettelijk voorgeschreven taken op gebied van milieu (als milieudienst) omdat de lokale overheden deze niet meer mochten uitvoeren. De Omgevingsdienst is vanaf 2022 tot aan nu sterk aan het professionaliseren.

Dit leidt ertoe dat steeds meer complexe zaken worden opgepakt, meer bestuurlijke terugkoppeling dient plaats te vinden en meer bestuurlijke ondersteuning van onze ambtelijke organisatie wordt verwacht. Voor de nu versnipperende werkzaamheden willen wij één structurele oplossing en één aanspreekpunt vanuit de ABG naar de Omgevingsdienst. Hierdoor kunnen de reguliere taken weer meer opgepakt worden, wat weer tot reductie van (en besparing op) externe inhuur en opdrachten leidt. Voor deze taken is structureel 0,5 fte benodigd. 4. Afschrijvingslasten Zie hiervoor de toelichting bij het onderdeel investeringskredieten.

Perspectiefnota 2027 Baarle-Nassau

Woonlasten Het uitgangspunt voor de berekening van de lokale lastendruk zijn de lasten: onroerende zaakbelasting (OZB), afvalstoffenheffing en rioolheffing voor een gemiddeld meerpersoonshuishouden. Onderstaande tabel geeft de ontwikkeling van de woonlasten weer voor de jaren 2025-2027.

Woonlasten (mph met eigen woning) Onroerende zaakbelasting Afvalstoffenheffing Rioolheffing Totale woonlasten Stijging (absoluut) Stijging (relatief)

€ € € € €

2025 2026 2027 478 € 509 € 522 280 € 283 € 286 206 € 236 € 270 964 € 1.028 € 1.078 40 € 64 € 50 4,3% 6,6% 4,9%

Bij het bepalen van de woonlasten wordt altijd uitgegaan van de cijfers zoals deze berekend worden door het COELO. Deze zijn gelijk aan de cijfers zoals die zijn weergegeven op de website waarstaatjegemeente.nl. Dit is de reden dat de cijfers in de kolom 2026 niet helemaal overeenkomen met de cijfers zoals deze zijn opgenomen in de begroting 2026. De afwijkingen ontstaan met name door een hogere of lagere woz-waarde (ozb), een afwijking in het aantal aangeboden kg's restafval (afvalstoffenheffing) en het geschatte waterverbruik (rioolheffing). De OZB-opbrengsten voor woningen nemen in 2027 met 3% toe op basis van hetgeen in deze PPN is opgenomen. Omdat ook sprake is van enige areaalontwikkeling stijgt de gemiddelde ozb-aanslag met ongeveer 2,5%. De afvalstoffenheffing wordt in 2027 verhoogd met 1%. De rioolheffing wordt in 2027 verhoogd met 14,5% (regulier 4,5% o.b.v. VGRP + 10% extra o.b.v. PPN 2025). In het huidige GRP is voor de periode 2021 - 2024 rekening gehouden met een inflatiecijfer van jaarlijks 1,5% (totaal 6%). Het inflatiecijfer van het CBS voor Grond-, weg- en waterbouw voor de periode 2021 -2024 bedraagt 33%. Om dit te corrigeren dient een inhaalslag gemaakt te worden. Bij het vaststellen van de PPN 2025 heeft de raad daarom bepaald gedurende de periode 2025 t/m 2027 de rioolheffing jaarlijks met 10% extra te verhogen.

Op dit moment wordt het nieuwe PWR (voorheen VGRP) opgesteld. De verwachting is dat de rioolheffing hierdoor meer zal moeten stijgen dan de hierboven genoemde percentages. De definitieve percentages kunnen pas berekend worden nadat het nieuwe PWR volledig is afgerond.

Perspectiefnota 2027 Baarle-Nassau

Woonlasten (eph met eigen woning) Onroerende zaakbelasting Afvalstoffenheffing Rioolheffing Totale woonlasten Stijging (absoluut) Stijging (relatief)

Woonlasten (mph met huurwoning) Afvalstoffenheffing Rioolheffing Totale woonlasten Stijging (absoluut) Stijging (relatief) Woonlasten (eph met huurwoning) Afvalstoffenheffing Rioolheffing Totale woonlasten Stijging (absoluut) Stijging (relatief)

Perspectiefnota 2027 Baarle-Nassau

€ € € € €

2025 2026 2027 478 € 509 € 522 204 € 206 € 208 114 € 131 € 150 796 € 846 € 880 25 € 50 € 34 3,2% 6,3% 4,0%

€ € € €

2025 2026 2027 280 € 283 € 286 206 € 236 € 270 486 € 519 € 556 37 € 33 € 37 8,2% 6,8% 7,1%

€ € € €

2025 2026 2027 204 € 206 € 208 114 € 131 € 150 318 € 337 € 358 22 € 19 € 21 7,4% 6,0% 6,2%

Investeringsplan Planning uitgaven Omschrijving

Nog te voteren kredieten IP 2027-2030 Reconstructie Singel, Nieuwstr. tot Stat.str., Molenstr. (BH) en St. Annastr. tot ingang bank (Kerkplein BN niet) Riolering Singel, Nieuwstr. tot Stat.str., Molenstr. (BH) en St. Annastr. tot ingang bank (Kerkplein BN niet) Gloria, voetbal veld C (toplaag, drainage, doelen) Gloria, voetbal veld C (hekw, ballenv, leid.werk) Renovatie voetbalveld Ulicoten + plaatsen ledverlichting Reconstructie Loswal, aanpassing kruispunt Nieuwstraat - St. Janstraat, Bels Lijntje Riolering Loswal, aanpassing kruispunt Nieuwstraat - St. Janstraat, Bels Lijntje Reconstructie Loswal Riolering Loswal Reconstructie St. Annaplein parkgedeelte, parkeerterrein en weg voor Jumbo Riolering St. Annaplein parkgedeelte, parkeerterrein en weg voor Jumbo Reconstructie kerkplein (Nieuwstraat) Reconstructie Chaamseweg Riolering Chaamseweg Reconstructie Parallelweg, tot Nassaupark Riolering Parallelweg, tot Nassaupark Reconstructie Maaijkant Ulicoten Reconstructie De Kievit Baarle-Nassau

Krediet

2029

Dekking

2030

Afschr. Activeren termijn

2027

2028

1.166.960

583.480

1.166.960

845.040

422.520

845.040

100.000 39.000 pm 159.500

100.000 39.000

100.000 39.000 132.000

159.500

15 30 15 35

115.500

120.000 105.000 561.600

145.000 105.000 678.600

35 70 35

491.400

pm 571.300 98.500 472.800 413.700 413.700 377.000 65.000 312.000 273.000 273.000 230.000 23.000 207.000 620.000 62.000 558.000 6.331.000 1.563.000 4.768.000

571.300 413.700 377.000 273.000 230.000 620.000 0 6.331.000

27.500

115.500 145.000 105.000 678.600 491.400

25.000 117.000

De afschrijvingslasten, op basis van het geactualiseerde investeringsplan 2027-2030, nemen wij op in de meerjarenbegroting 2027-2030. Voor de afschrijvingslasten van nieuwe investeringen geldt dat hiervoor een stelpost wordt opgenomen in de begroting. Pas op het moment dat de raad het krediet daadwerkelijk beschikbaar stelt, op basis van een apart raadsbesluit, wordt de stelpost ingezet als dekking voor de afschrijvingslasten. In het geactualiseerde investeringsplan 2027-2030 zijn onderstaande investeringen gewijzigd dan wel als nieuwe investering opgenomen. Reconstructie Singel, Nieuwstraat tot Stationstraat, Molenstraat (BH) en St. Annastraat tot ingang bank (Kerkplein BN niet) (gewijzigd) Zowel de voorbereiding als de uitvoering (gereed in 2028) lopen één jaar langer door. Hierdoor start de afschrijving op dit project tevens één jaar later. De afschrijvingslasten (exclusief riolering) in 2028 nemen hierdoor af met € 24.149 (riolering is neutraal). Tevens is het investeringsbedrag geïndexeerd omdat het hier nog een raming uit 2023 betrof. De afschrijvingslasten (exclusief riolering) nemen hierdoor m.i.v. 2029 toe met € 9.193 (riolering is neutraal). Gloria, voetbal veld C Deze investering wordt in plaats van in 2028 uitgevoerd in 2027. De afschrijvingslasten in 2028 nemen hierdoor toe met een bedrag van € 7.967.

Perspectiefnota 2027 Baarle-Nassau

35 35 70 35 70 35 35

Renovatie hoofdveld sportpark Ulicoten + aanbrengen veldverlichting Vooruitlopend op het exacte toekomstscenario voor het sportpark Ulicoten is een pm-post opgenomen in het investeringsplan. Reconstructie Loswal, aanpassing kruispunt Nieuwstraat - St. Janstraat, Bels lijntje Deze investering is doorgeschoven van 2026 naar 2028. De afschrijvingslasten (exclusief riolering) nemen hierdoor in zowel 2027 als 2028 af met een bedrag van € 4.558 (riolering is neutraal). Reconstructie Loswal Deze investering is doorgeschoven van 2026 naar 2028. De afschrijvingslasten (exclusief riolering) nemen hierdoor in zowel 2027 als 2028 af met een bedrag van € 4.143 (riolering is neutraal). Reconstructie St. Annaplein parkgedeelte, parkeerterrein en weg voor Jumbo Deze investering is doorgeschoven van 2027 naar 2028. De afschrijvingslasten (exclusief riolering) nemen hierdoor in 2028 af met een bedrag van € 19.389 (riolering is neutraal). Reconstructie kerkplein Hiervoor is enkel nog een pm-post opgenomen in het investeringsplan. Reconstructie Chaamseweg Deze investering is doorgeschoven van 2027 naar 2028. De afschrijvingslasten (exclusief riolering) nemen hierdoor in 2028 af met een bedrag van € 16.323 (riolering is neutraal). Reconstructie Parallelweg tot Nassaupark Deze investering is doorgeschoven van 2027 naar 2028.

De afschrijvingslasten (exclusief riolering) nemen hierdoor in 2028 af met een bedrag van € 10.772 (riolering is neutraal). Reconstructie De Maaikant, Ulicoten De Maaijkant in Ulicoten verkeert in een slechte onderhoudstoestand. De klinkerverharding vertoont ernstige gebreken en is beoordeeld op kwaliteitsniveau D volgens de CROWsystematiek. De verharding vertoont ernstige spoorvorming, wat leidt tot onveilige situaties voor weggebruikers. Door het ontbreken van een correct dwarsprofiel is plaatselijk herstraten niet mogelijk. Om de weg duurzaam te herstellen is een integrale reconstructie noodzakelijk, inclusief het aanbrengen van een nieuwe fundering. De huidige betonklinkers zijn nog niet versleten en kunnen grotendeels worden hergebruikt. Dit draagt bij aan een doelmatige en duurzame uitvoering van het project. Dit deel van de Maaijkant heeft daarnaast deels een recreatieve functie, aangezien de weg langs Capfun vakantiepark Pondorosa loopt. De totale investeringskosten voor de reconstructie van de Maaijkant bedragen circa € 230.000. De voorbereidingswerkzaamheden zijn gepland voor 2027. De uitvoering van de werkzaamheden staat gepland voor 2027/2028. Reconstructie De Kievit, Baarle-Nassau De onderhoudstoestand van de Kievit in Baarle-Nassau is de afgelopen jaren sterk verslechterd.

De staat van de weg is inmiddels zodanig verslechterd dat de verkeersveiligheid onder druk staat. De Kievit is in 2022 al opgenomen geweest in de perspectiefnota, maar vanwege bezuinigingen niet uitgevoerd. Sindsdien is de kwaliteit van de weg verder achteruitgegaan, waardoor het treffen van maatregelen niet langer kan worden uitgesteld. Perspectiefnota 2027 Baarle-Nassau

Tevens is het noodzakelijk om de weg aan beide zijden iets te verbreden. De weg wordt intensief gebruikt als sluiproute richting België en kent relatief veel zwaar verkeer, waaronder landbouwverkeer. Dit zware verkeer maakt gelijktijdig gebruik van de weg met fietsers, wat leidt tot onoverzichtelijke en ongewenste situaties. Daarnaast verkeren de bermen in slechte staat en worden deze intensief bereden, wat de problemen verder versterkt. Een integrale aanpak is nodig om de weg weer veilig en toekomstbestendig in te richten. De totale investeringskosten bedragen circa € 620.000. De voorbereidingswerkzaamheden zijn gepland voor 2027. De uitvoering van de werkzaamheden staat gepland voor 2027/2028. Rentelasten Het effect op de rentelasten a.g.v. bovenstaande wijzigingen wordt hier buiten beschouwing gelaten. Bij het opstellen van de begroting 2027 wordt de totale financieringsbehoefte voor de komende jaren opnieuw in beeld gebracht en wordt ook het effect hiervan op de rentelasten meegenomen.

Perspectiefnota 2027 Baarle-Nassau

Uitgangspunten financieel beleid 1. Weerstandsvermogen Wij hanteren de norm “ruim voldoende” (ratio 1,4-2,0). Deze ratio wordt als volgt berekend: Ratio Weerstands Vermogen

Beschikbare Weerstandscapaciteit = ---------------------------------------------- = x,x Benodigde Weerstandscapaciteit

Waarderingscijfer A B C D E F

Ratio weerstandsvermogen > 2,0 1,4 < x ≤ 2,0 1,0 < x < 1,4 0,8 < x < 1,0 0,6 < x < 0,8 < 0,6

Betekenis Uitstekend Ruim voldoende Voldoende Matig Onvoldoende Ruim onvoldoende

2. Aantal inwoners:

7.254 (per 1 januari 2026)

3. Woningvoorraad 2025:

3.086 (koopwoningen 70%, corporatiewoningen 12%, particuliere huurwoningen 18%)

4. Bijdrage ABG De bijdrage aan de Gemeenschappelijke Regeling ABG is gebaseerd op de door het bestuur van de ABG vastgestelde meerjarenbegroting 2027-2030. In de meerjarenbegroting 2027-2030 van de ABG is rekening gehouden met onderstaande inflatiepercentages.

Omschrijving Lonen Prijs ICT Prijs Overig

2027 4,60% 3,30% 2,20%

2028 4,60% 3,30% 2,20%

2029 4,30% 3,30% 2,30%

2030 4,30% 3,30% 2,30%

5. Kapitaallasten • Voor nieuw aan te trekken langlopende geldleningen is het uitgangspunt dat deze worden aangetrokken per 1 januari tegen een rentepercentage van 3,5% (lineair 25 jaar). • Voor nieuwe investeringen gelden de bepalingen (afschrijvingsmethode en -termijnen) zoals deze zijn opgenomen in de financiële verordening.

Perspectiefnota 2027 Baarle-Nassau

6. Subsidies In maart 2021 heeft de gemeenteraad het nieuwe subsidiebeleid vastgesteld. Het college heeft vervolgens de uitvoeringsregels uitgewerkt. Voor activiteitensubsidies wordt vanaf 2023 gewerkt met een subsidieplafond. De gemeenteraad stelt dit plafond vast als onderdeel van de gemeentebegroting. Het subsidieplafond wordt jaarlijks verhoogd op basis van de prijsindex van het bruto binnenlands product (pbbp) zoals opgenomen in de meicrculaire (2027 > 2,5%). 7. Overige kosten • Bijdragen aan een gemeenschappelijke regeling zijn geraamd op basis van de meerjarenbegroting van betreffende gemeenschappelijke regeling die door het bestuur is vastgesteld. • Voor budgetten waar contractuele verplichtingen voor gelden zijn de ramingen hierop gebaseerd. • In de budgetten is, voor zover bekend, rekening gehouden met autonome groei. • Voor overige budgetten is alleen inflatiecorrectie toegepast voor zover dit noodzakelijk was. 8. Huren • De te ontvangen huren van gebouwen worden jaarlijks verhoogd op basis van de prijsindex van het bruto binnenlands product (pbbp) zoals opgenomen in de meicrculaire (2027 > 2,5%). • De te ontvangen huren van sportvelden worden jaarlijks verhoogd op basis van de prijsindex van het bruto binnenlands product (pbbp) zoals opgenomen in de meicrculaire (2027 > 2,5%).

• De te ontvangen huur voor het gebruik van de sportzaal door het voortgezet onderwijs wordt jaarlijks verhoogd op basis van de prijsindex van het bruto binnenlands product (pbbp) zoals opgenomen in de meicrculaire (2027 > 2,5%). 9. Tarieven binnensportaccommodaties De tarieven voor het gebruik van de sportzaal in de Uilenpoort door particulieren, verenigingen etc. worden jaarlijks verhoogd op basis van de prijsindex van het bruto binnenlands product (pbbp) zoals opgenomen in de meicrculaire (2027 > 2,5%). 10. Sportaccommodaties Het college wil de zelfwerkzaamheid bij verenigingen bevorderen met als doel de kostendekkenheid van de accommodaties te verhogen. 11. Belastingen Aanpassingen van de tarieven worden middels een voorstel afzonderlijk aan de raad voorgelegd. De geraamde belastingopbrengsten nemen toe met onderstaande percentages. Soort belasting OZB woningen OZB niet-woningen, eigenaren OZB niet-woningen, gebruikers Forensenbelasting Toeristenbelasting Precariobelasting Reclamebelasting

Verhoging 2027* 3% 3% 3% 3% 3% 3% 3%

* Vooralsnog wordt uitgegaan van een verhoging van 3%, in verband met de huidige tekorten kunnen deze percentages bij het opstellen van de begroting nog wijzigen.

Perspectiefnota 2027 Baarle-Nassau

12. Leges en heffingen Aanpassingen van de tarieven worden middels een voorstel afzonderlijk aan de raad voorgelegd. Soort leges en heffingen Rioolheffing* Afvalstoffenheffing Leges producten burgerzak. (pbbp) Marktgelden (pbbp) Inschrijfgelden kermis (pbbp) Leges principeverzoeken (pbbp) Leges omgevingsvergunn. (pbbp) Overige leges (pbbp)

Verhoging 2027 14,5% 1,0% 2,5% 2,5% 2,5% 2,5% 2,5% 2,5%

* Vooralsnog wordt uitgegaan van een verhoging van 14,5%, in verband met het nieuw op te stellen WRP zal dit percentage bij het opstellen van de begroting hoogstwaarschijnlijk nog wijzigen.

13. Algemene uitkering uit het gemeentefonds • In de primitieve ramingen van de begroting 2027 en het meerjarenperspectief 2028 t/m 2030 is rekening gehouden met de cijfers uit de meicirculaire gemeentefonds 2026. • Ter compensatie van de inflatie, wordt voor de jaren 2027 tot en met 2030 een stelpost opgenomen aan de lastenkant van de begroting. • De door het rijk toegepaste korting op de jeugdzorg voor de eigen bijdrage Jeugdzorg en sturen op trajectduur Jeugdzorg (2028 € 108.616 en vanaf 2029 € 112.428) zijn als vordering op het rijk opgenomen in de berekening van het gemeentefonds. Deze stelpost is vanuit de Provinciale toezichthouder toegestaan. • De korting op het gemeentefonds voor de afschaf van de Wmo hulp bij de huishouding wordt ook toegepast op de voor Wmo hulp bij de huishouding beschikbare budgetten. De restantbudgetten (2029 € 238.886 en 2030 € 209.583) op Wmo Hulp bij de huishouding blijven als stelpost beschikbaar in de begroting. Dit leidt tot onderstaande situatie: Korting op de algemene uitkering

2026

2029 -638.013

In de budgetten leidt dit tot de volgende aanpassingen Budget Hulp bij de huishouding ZIN Budget Hulp bij de huishouding Pgb Eigen bijdragen vervallen (uitgangspunt voor 75%) Effect op de begroting

1.010.071 1.010.071 Voordeel op uitgaven 20.000 20.000 Voordeel op uitgaven -153.173 -153.173 Nadeel op inkomsten 238.886 209.583 Voordelig

Reservering kosten voor mogelijk uitstel wetgeving Effect op de begroting

-238.886 -

•

2027

2028

2030 -667.316

-209.583 -

Nadeel op inkomsten

Nadeel

De ruimte onder het BCF-plafond wordt meegenomen conform de afrekening over 2025 uit de meicirculaire 2026.

14. Reserves Voor de algemene reserves en bestemmingsreserves gelden de regels zoals die zijn opgenomen in het Besluit Begroting en Verantwoording Provincies en Gemeenten (BBV), de nota reserves en voorzieningen en de Financiële verordening gemeente Baarle-Nassau 2023. Hiervan mag niet worden afgeweken.

Perspectiefnota 2027 Baarle-Nassau

15. Voorzieningen Uit het oogpunt van rechtmatigheid en het BBV moeten alle bestedingen ten laste van voorzieningen zo nauwkeurig mogelijk worden geraamd. Hiervoor zijn bestedingsplannen ter onderbouwing noodzakelijk. In geval een bestedingsplan ontbreekt of een raming niet of moeilijk is te geven, moet tenminste een schatting worden gemaakt. In een later stadium kan dan alsnog worden gezorgd voor de noodzakelijke onderbouwing. 16. Onvoorzien Voor onvoorziene uitgaven (incidenteel en structureel) wordt een stelpost opgenomen van € 1. 17. Overhead De overhead wordt op een consistente wijze toegerekend aan de taakvelden. De verdeling is gebaseerd op het aantal uren dat in het verleden aan betreffende taakvelden is besteed.

Perspectiefnota 2027 Baarle-Nassau

Bijlage(n)

Perspectiefnota 2027 Baarle-Nassau

Meerjarenprognose beschikbare weerstandscapaciteit 2026-2030 nr. Omschrijving

2026

2027

2028

2029

2030

1.758.358

1.791.076

1.176.076

-605.000 -10.000

1.791.076

1.176.076

1.278.293

1.255.764

1.262.695

1.262.970

9.520 -2.049 -30.000

6.931

275

1.255.764

1.262.695

1.262.970

D beschikbare weerstandscapaciteit

3.046.841

2.438.772

2.439.047

E benodigde weerstandscapaciteit

1.700.284

1,79

1,43

ruim voldoende

A Algemene reserve stand per 01 januari Mutaties/Claims op basis van raadsbesluiten 1 Bestemming resultaat jaarrekening 2025* 2 Middelen t.b.v. bibliotheek (sept.circ. 2025) 3 Afboeken kosten nieuwbouw CCB 4 Opbrengst verkoop CCB-gebouw 5 Onderzoek toekomstig gebruik gemeentehuis 6 BP met verbrede reikwijdte 7 Pilot subsidieverwerving 8 Realisatie basisinfrastructuur Bels Lijntje 9 Beleid Vrijkomende Agrarische Verbouwing 10 Woonwagenbeleid 11 Extra capaciteit wonen 12 Grensstation 13 Ondernemerspeiling 14 Toekomstperspectief sportpark De Bremer 15 Actualiseren parkeernormennota (PPN 2026) 16 Uitvoeringsplan vrijetijdsvisie (PPN 2026) 17 Nieuwe gemeenteraad 2026 (1e Turap 2025) 18 Weerbaarheid inwoners

387.529 100.000 -200.813 pm -49.470 -6.008 -20.000 -30.000 -8.179 -5.000 -10.341 -10.000 -15.000 -25.000 -10.000 -25.000 -15.000 -25.000

(Meerjaren)begroting 19 Bestemming resultaat jaarrekening 2026 t/m 2029 20 Parkeertellingen (PPN 2027) stand per 31-12 (afgerond) B Algemene bedrijfsreserve grondexploitaties stand per 01 januari 21 Winstneming Maaijkant 2e fase 22 Gebiedsvisie voor transformatiegebieden kern BLN 23 Opstell. prog. grondbel. en kst.verhaal stand per 31-12 (afgerond) C Onvoorzien

F weerstandsvermogen (ratio) kwalificatie

Perspectiefnota 2027 Baarle-Nassau

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij iBabs is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/17089311/1