Goedkeuren jaarrekening 2023 bibliotheek Baarle
Tekst van het document
Benelux Groepering voor Territoriale Samenwerking
BGTS BAARLE
Enclavecommissie Vergadering: Juni 2024 Agendapunt: 3 Onderwerp: Goedkeuren jaarrekening 2023 Theek5 vestiging Baarle Bijlagen:
Jaarstukken 2023 Theek 5 (o.a. Baarle)
INLEIDING
Jaarlijks stellen de gemeenteraden van Baarle-Hertog en Baarle-Nassau de jaarrekening vast voor de Theek 5 bibliotheekvestiging Baarle-Hertog / Baarle-Nassau in hun gemeenschappelijke vergadering. Aan de hand van dit voorstel wordt de jaarrekening 2023 ter goedkeuring voorgelegd aan de Enclaveraad. JAARREKENING 2023
In het onderstaande overzicht zijn de bedragen voor het jaar 2023 weergegeven en ter vergelijking de goedgekeurde begroting 2023 en de exploitatie 2022. EXPLOITATIE 2023
LASTEN Organisatiekosten Huisvestingskosten Personeelskosten Administratiekosten Automatisering Aanschaf / vervanging media Specifieke kosten Nog te bezuinigen Projecten Exploitatieresultaat Totaal lasten
BATEN 80 Inkomsten gebruikers 82 Inkomsten spec. dienstverlening 85 Diverse inkomsten 89 Projecten 88 Subsidies
BGTS Baarle | Singel 1, 5111 CC Baarle-Nassau
€ 5.560 € 50.298 € 201.994 € 3.070 € 29.767 € 49.883 € 6.194 € 22.636 € 2.366 € 371.769
GOEDGEKEURDE BEGROTING 2023
€ 5645 € 50.771 € 226.242 € 3.596 € 26.207 € 44.218 € 6.667 - € 15.552 € 49.853 € 2.749 € 394.898
EXPLOITATIE 2022
€ 4.597 € 51.954 € 227.420 € 2.395 € 27.406 € 42.670 € 6.358 € 37.862 € 7.785 € 408.448
EXPLOITATIE 2023
GOEDGEKEURDE BEGROTING 2023
EXPLOITATIE 2022
€ 13.164 € 15.504
€ 16.294 € 3.660
€ 14.559 € 9.467
€ 11.346 € 22.636 € 309.119
€ 17.647 € 49.853 € 307.444
€ 18.179 € 37.834 € 328.409
1/3
€ 371.769
Totaal baten
€ 394.898
€ 408.448
De jaarrekening 2023 sluit met een positief resultaat van € 2.366. TOELICHTING OP DE JAARREKENING
-
-
-
-
Personeelskosten: ▪
De loonkosten van het personeel in dienst van Theek 5 zijn gemiddeld met 6,91% gestegen. Ook de lonen voor detachering Belgisch personeel zijn gestegen.
▪
Theek 5 heeft wel de opgelegde besparing van € 25.000 kunnen realiseren in 2023. De totale personeelskosten zijn met ruim € 25.000 afgenomen.
Automatisering: De KP doorbelasting automatisering is hoger vanwege loon- en prijsindexatie op ICT kosten Theek 5 breed. Media: De collectie is in 2023 gesaneerd en er is nieuwe collectie aangeschaft bij NBD Biblion. 2023 is het eerste volledige jaar ná corona, waardoor er meer uitleningen waren. Inkomsten gebruikers: Het aantal betalende leden (18+) is licht gestegen in 2023 ten opzichte van 2022. Het aantal jeugdleden (<18 jaar) is licht gedaald ten gevolge van een administratieve opschoningsactie. De iets lagere contributie-inkomsten zijn te verklaren doordat contributie-inkomsten op basis van het kasstelsel (= moment van ontvangst per bank) worden verantwoord. Bij (te late) betalingen zijn deze inkomsten niet zichtbaar in 2023. Inkomsten specifieke dienstverlening: In 2023 heeft Theek 5 meer schoolbibliotheek diensten verricht op meerdere scholen binnen de gemeente Baarle-Nassau en BaarleHertog en eigen personeel gedetacheerd betreft de inzet taalcoördinator vanuit WEB Midden-Brabant via projecten. Diverse inkomsten: Vanuit Theek 5 breed centraal zijn er minder diverse baten gerealiseerd uit IT-dienstverlening door vertrek van een medewerker.
Het resultaat 2023 bedraagt € 2.366 positief Het bestemmingsfonds bedraagt op 1 januari 2024 € 15.412. Dit is net boven de 5% van de jaarsubsidie 2023 en ligt daarmee net iets boven de ondergrens van 5% die is afgesproken voor deze calamiteitenreserve. Omdat de calamiteitenreserve voldoende is vragen we het positieve resultaat terug. GEMEENTELIJKE BIJDRAGEN
Sinds er geen geldende grensoverschrijdende administratieve afspraak meer is, is er ook geen formele grondslag waarop we de subsidie en daarmee de gemeentelijke bijdragen vast kunnen stellen. Officieel is daarmee nergens vastgelegd dat we de begroting van Theek 5 aan de enclaveraad voor moeten leggen ter besluitvorming. We stellen daarom voor de subsidie 2023 vast te stellen conform het eerder toegekende bedrag (€ 309.119) minus het positieve resultaat (€ 2.366). De bijdrage van beide gemeenten komt daarmee op €306.753. GEMEENTELIJKE BIJDRAGE
De verdeling van de gemeentelijke bijdrage tussen Baarle-Hertog en Baarle-Nassau gebeurt op basis van het inwoneraantal op 1 januari 2023. 2023 bijdrage gemeenten
inwoneraantal 1-1-2023
Baarle-Nassau
€ 215.205
7.071
Baarle-Hertog
€ 91.548
3.008
TOTAAL
€ 306.753
10.079
BGTS Baarle | Singel 1, 5111 CC Baarle-Nassau
2/3
Voorstel 1. De jaarrekening 2023 voor de Theek 5 bibliotheekvestiging Baarle-Hertog / BaarleNassau goed te keuren; 2. De bijdragen van de gemeenten Baarle-Nassau en Baarle-Hertog over het jaar 2023 vast te stellen op € 306.753 waarvan € 215.205 ten laste van de gemeente BaarleNassau en € 91.548 ten laste van de gemeente Baarle-Hertog.
BGTS Baarle | Singel 1, 5111 CC Baarle-Nassau
3/3