Document · PDF

BLN Perspectiefnota 2026 - definitief

Gemeenteraad (openbaar) 2 juli 2025, gemeente Baarle NassauBij agendapunt: Perspectiefnota 20264.935 woorden

Open het PDF bij iBabs ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen

Perspectiefnota 2026

datum: 10 juni 2025 Zaaknummer: 1110467 Gemeente Baarle-Nassau Postbus 105 5110 AC Baarle-Nassau

Telefoonnummer 013-5075200 Email: info@baarle-nassau.nl website: www.baarle-nassau.nl

Inhoudsopgave Inhoudsopgave............................................................................................................................. 3 Voorwoord................................................................................................................................... 5 Leeswijzer .................................................................................................................................... 7 Financieel Perspectief ................................................................................................................... 9 Financieel Perspectief toelichting................................................................................................ 11 Woonlasten ............................................................................................................................... 13 Stelposten kredieten/investeringen ............................................................................................ 15 Uitgangspunten financieel beleid ................................................................................................ 17 Bijlage(n) ................................................................................................................................... 21 Meerjarenprognose beschikbare weerstandscapaciteit 2025-2029 ..........................................

23 Maatregelenpakket ravijnjaar ..................................................................................................... 25

Voorwoord Gemeenten in Nederland moeten zorgen voor goede gemeentelijke diensten en voorzieningen. Denk aan de jeugdzorg, infrastructuur, veiligheid en sociale programma’s. Om de sterk stijgende kosten en dalende uitkering van de Rijksoverheid op te vangen heeft het college van B&W de gemeenteraad in april een maatregelenpakket voorgesteld. Daardoor blijft de beleving van het voorzieningenaanbod nagenoeg intact. Voor een sluitende begroting moet Baarle-Nassau in 2026 ruim € 900.000 ombuigen. Helaas zijn onze financiële zorgen na 2026 niet voorbij en zullen we nog aanvullend moeten bezuinigen. Met de gemeenteraadsleden hebben we hierover verschillende werksessies gehouden. Als eerste spraken we over wat we belangrijk vinden. Wat is wettelijk verplicht? En wat heeft impact op onze dienstverlening, op onze gemeente en haar inwoners? Verder beoordeelden we de risico’s van de mogelijke besparingen en of ze uitvoerbaar zijn. Ook keken we noodgedwongen naar belastingmaatregelen om onze inkomsten te verhogen. De woonlastenstijging voor meerpersoonshuishoudens met een eigenwoning die bestaat uit de onroerendezaakbelasting (OZB) woningen, afvalstoffenheffing en rioolheffing kunnen we beperken tot circa 5%. Dat kan omdat Baarle-Nassau vorig jaar de OZB-woningen al op het gemiddelde Nederlandse niveau heeft gebracht.

Maar de onroerendezaakbelasting voor niet-woningen gaan we in 2026 gelijktrekken naar het gemiddelde in Nederland. Dat betekent helaas voor niet-woningeigenaren en voor niet-woning-gebruikers een forse verhoging. Ook de toeristenbelasting is in Baarle-Nassau lager dan het landelijke gemiddelde. Ook hier is het voorstel om dit tarief in lijn te brengen (+11%) tot een niveau waarmee Baarle-Nassau nog wel onder het regionale gemiddelde blijft. Ondernemers mogen de toeristenbelasting doorberekenen aan hun gasten. De extra financiële middelen van het Rijk uit de meicirculaire hebben we voor het grootste deel nodig om de oplopende kosten van onze jeugdzorg te dekken. Om de jeugdzorg en de Wmo-zorg haalbaar en betaalbaar te houden voor de mensen die het hardste nodig hebben, veranderen we onze aanpak en werken we meer samen met scholen, huisartsen en andere partners. De verdere uitvoering van het masterplan centrum moeten we in tijd op schuiven. De werkzaamheden aan de Nieuwstraat, singel en Molenstraat starten we wel in 2026. Tenslotte ervaart de wereld grote onrust. Ook wij in Europa. Gemeenten zijn fundamenteel voor het draaiend houden van Nederland en voor het weerbaar houden van haar inwoners. Sociale en fysieke veiligheid zijn altijd onze eerste prioriteit. In onze enclavegemeenten lopen de rijksgrenzen kriskras door straten en gebouwen en wet- en regelgeving verschillen.

Deze complexiteit dwingt ons als kleine gemeente de lokale en regionale samenwerking aan beide kanten van de grens blijvend te versterken. Baarle-Nassau, 10 juni 2025 Namens het college van burgemeester en wethouders, J.J.M. van Tilborg, wethouder Financiën

Perspectiefnota 2026 Baarle-Nassau

Leeswijzer Voor u ligt de Perspectiefnota voor de periode 2026 tot en met 2029. De perspectiefnota is een product uit de P&C-cyclus dat zich richt op de toekomst. In de perspectiefnota presenteren we de ontwikkelingen die we als gemeente op ons af zien komen - en die we zelf willen inzetten -, met de eventuele financiële consequenties daarvan. De perspectiefnota geeft daarmee richting aan de programmabegroting en de financiële beleidsuitgangspunten die daarbij gehanteerd worden. Presentatie van het beleidsperspectief en het financiële beeld De perspectiefnota 2026-2029 presenteert het beleidsperspectief en het financiële beeld voor 2026 en de volgende jaren. In financiële zin start de perspectiefnota met de saldi van de meerjarenbegroting, zoals deze zijn opgenomen in de 1e turap 2025. Op deze manier worden ook de structurele financiële effecten vanuit 2024 en 2025 meegenomen in het uiteindelijke financieel beeld voor de periode 2026-2029. Daarna gaan we in op de gemelde financiële effecten. Per afwijking geven wij een korte samenvatting. Besluitvormingsproces van perspectiefnota naar programmabegroting De inhoudelijke voorstellen en het financieel perspectief dat is opgenomen in de perspectiefnota, bieden de raad handvatten om nader richting te geven en aandacht voor specifieke onderwerpen te vragen.

Het college stelt de programmabegroting 2026 - 2029 medio september op en de verzending aan de raad is voorzien op 7 oktober. In de raadsvergadering van 12 november vindt dan de besluitvorming door de raad plaats.

Perspectiefnota 2026 Baarle-Nassau

Financieel Perspectief Meerjarenraming 2025-2029 Hieronder is het financieel perspectief 2025-2029 van de gemeente Baarle-Nassau weergegeven. Onderdeel

2025

2026

2027

2028

2029

A. Saldo meerjarenbegroting 2025-2028 inclusief alle wijzigingen t/m 1e turap 2025

-343.802

-825.312 -1.246.630 -1.520.120 -1.313.143

B. Effecten Perspectiefnota 2026 MEERJARENRAMING 2025-2029

0 -343.802

858.686 1.033.394 1.092.988 33.374 -213.236 -427.132

969.490 -343.653

A. Saldo meerjarenbegroting 2025-2028 Dit betreft het saldo van de meerjarenbegroting 2025-2028 inclusief alle financiële wijzigingen zoals die zijn opgenomen in de 1e turap 2025. B. Effecten perspectiefnota 2026 In onderstaande tabel zijn de wensen opgenomen die nog niet voorzien waren in de begroting 2025. In het vervolg van deze nota worden de posten uitgebreid toegelicht.

nr. Prog. Omschrijving

Bedragen x € 1/- = nadelig 2026 2027 2028 2029

2025

div. Maatregelenpakket ravijnjaar 0 Zienswijze: Beperken kosten GIP

911.442 1.168.144 1.255.744 1.132.246 11.000 11.000 11.000 11.000

6 6

Zienswijze: Activiteitensubsidies Zienswijze: Mantelzorgcompliment

-10.556 -10.000

2 Actualiseren parkeernormennota 9E Dekking t.l.v. algemene reserve

-10.000 10.000

3 Uitvoeringsplan vrijetijdsvisie 9E Dekking t.l.v. algemene reserve

-25.000 25.000

5 Opstellen programma Erfgoed 9E T.l.v. bestemmingsreserve Monumenten 8 Uitvoeringsagenda Wonen (formatie team wonen RO)

-35.000 35.000

-30.000

4 5

Opstellen Programma grondbeleid en kostenverhaal 9E Dekk. t.l.v. algem. res. grondbedr.

Formatie uitbreiding Omgevingsplan Extern advies Omgevingsplan

Uitbreiding capaciteit Toezicht

Perspectiefnota 2026 Baarle-Nassau

-10.556 -10.000

-20.000

-75.000 -15.000

-43.200

858.686 1.033.394 1.092.988

969.490

30.000

-43.200

Actualiseren MIP (afschrijvingslasten) TOTAAL

-10.556 -10.000

28.006 0

Financieel risico jeugdzorg We zien al een aantal jaren dat de kosten voor de jeugdzorg behoorlijk toenemen. Op basis van afspraken in de Hervormingsagenda jeugd zullen de komende jaren een aantal ombuigingen binnen de jeugdzorg plaatsvinden. Het doel hiervan is kosten te besparen op de geïndiceerde jeugdhulp vanuit segment 3 (gespecialiseerde dagopvang) en segment 4 (veelvoorkomende jeugdhulp). Voor het realiseren van de ombuigingen zijn extra middelen benodigd die niet direct, maar pas in een later stadium, tot een besparing zullen leiden. Omdat de incidenteel hogere kosten die hier door ontstaan niet direct zijn te kwantificeren, beschouwen we deze als een financieel risico voor de gemeente. In verband met de toenemende kosten voor de jeugdzorg is bij de jaarrekening 2024 het financieel risico (benodigde weerstandscapaciteit) al verhoogd met € 180.000 (van € 20.000 naar € 200.000).

Perspectiefnota 2026 Baarle-Nassau

Financieel Perspectief toelichting Toelichting onderdeel B "Effecten perspectiefnota 2025” 0. Maatregelenpakket ravijnjaar In de financiële tabel zijn de bedragen uit het maatregelenpakket opgenomen zoals deze in de vergadering van 23 april aan de raad zijn voorgelegd. Daarbij is rekening gehouden met het door de raad genomen besluit waarbij een zienswijze op het maatregelenpakket is ingebracht. 1. Parkeernormennota De huidige parkeernormen nota in Baarle Nassau is sterk verouderd en sluit onvoldoende aan bij de huidige ontwikkelingen. Door de normen te actualiseren kunnen we beter sturen bij nieuwbouw en herontwikkeling. Wij stellen voor om incidenteel een bedrag van € 10.000 op te nemen om de parkeernormen nota te actualiseren. 2. Uitwerking uitvoeringsplan n.a.v. vastgestelde vrijetijdsvisie Baarle-Nassau Op basis van het programma vrijetijdseconomie werkt de gemeente Baarle-Nassau samen met de sector en partners aan een florerende en aantrekkelijke vrijetijdssector voor inwoners, ondernemers en bezoekers. De ambitie en speerpunten geven sturing aan deze ontwikkeling zodat de potentie van de gemeente beter benut wordt waardoor de sector een optimale bijdrage kan leveren aan de lokale economie en leefbaarheid voor de inwoners. Dit betekent een eenmalig bedrag van € 25.000,- voor vervolgacties uit het vaststellen van de vrijetijdsvisie. 3.

Opstellen Programma Erfgoed We gaan erfgoedbeleid opstellen in de vorm van een programma onder de Omgevingswet. Baarle-Nassau heeft niet eerder eigen erfgoedbeleid gemaakt. Door de inwerkingtreding van de Omgevingswet en de ratificatie van het Verdrag van Faro zijn rollen en verantwoordelijkheden van zowel gemeente als inwoners ten opzichte van erfgoed veranderd. Dit is het juiste moment om de omgang met erfgoed vast te leggen in een programma erfgoed. Hiermee worden ook de verschillende beleidsinstrumenten (archeologische beleidskaart, cultuurhistorische waardenkaart, visie religieus erfgoed) ingebed in een integraal en actueel kader. Offertetraject Q1 2026, uitvoering Q2-4 2026, vaststelling 2027. We ramen hiervoor € 35.000 en dit kan gedekt worden uit de bestemmingsreserve Monumenten. 4. Uitvoeringsagenda Wonen In 2024 is het programma wonen vastgesteld, waarin koers wordt gezet naar meer regie én meer samenwerking op thema’s als demografie, woningvoorraad, huisvestingsklimaat en gemeenschap en samenwerking in de regio. De beleidsmatige koers die hieruit voortvloeit, vraagt om uitwerkingen van maatregelen en concrete acties, zodat we de grip op het thema wonen kunnen (her)pakken. Om het programma wonen de komende jaren daadwerkelijk naar concrete maatregelen te vertalen, is een investering in uitbreiding van de ambtelijke capaciteit een randvoorwaarde.

Deze investering is berekend op een totaalbedrag van € 223.000 voor 2026, waarvan een structureel deel ter grootte van € 90.000 dat doorloopt vanaf 2027. De kosten worden verdeeld over de gemeenten volgens de ABG-verdeelsleutel. Bij de Perspectiefnota 2025 is al een bedrag van € 17.000 gehonoreerd voor 2025 en 2026. Om de inzet op wonen en de uitvoering van het programma wonen de komende jaren te borgen wordt opnieuw voorgesteld de kosten conform de ABG-verdeelsleutel te accorderen. Perspectiefnota 2026 Baarle-Nassau

5. Opstellen Programma grondbeleid en kostenverhaal Het Programma grondbeleid en kostenverhaal vormt één van de Programma's die in aanvulling op de Omgevingsvisie is uitgewerkt. ln dit programma stellen we de kaders voor het gemeentelijk grondbeleid en voor het kostenverhaal en de financiële bijdragen. Gevraagd wordt eenmalig € 30.000 voor het opstellen van een Programma door een extern bureau. 6. Ambtelijke capaciteit Omgevingsplan Er is een overgangstermijn tot 31 december 2031 om het tijdelijk omgevingsplan definitief te maken. Een belangrijk onderdeel is het herzien en opnemen van alle gebiedsdekkende bestemmingsplannen in het definitieve omgevingsplan. Deze wettelijke taak kan niet binnen de huidige capaciteit van het cluster Ruimtelijke Ordening en binnen de overgangstermijn worden uitgevoerd. Om de wettelijke taak uit te kunnen voeren heeft de ABG-organisatie in totaal 3 fte aan extra structurele capaciteit nodig (aandeel daarin van gemeente Baarle-Nassau is € 75.000, aangevuld met een structureel budget van € 15.000 voor advies- en onderzoekskosten). 7.

Uitbreiding capaciteit Toezicht naleving omgevingsvergunningen De directie van de ABG-organisatie heeft op 8 mei jl opdracht gegeven te onderzoeken of gemeenten vanaf 2026 structureel middelen beschikbaar kunnen stellen voor capaciteitsuitbreiding in de ABG-organisatie voor het toezicht op de naleving van omgevingsvergunningen. Uit een extern onderzoek blijkt dat de afdeling hiervoor een capaciteitstekort heeft van 2 fte. Deze kosten vallen overigens niet binnen de kostendekkendheidsberekening en kunnen daarom niet gedekt worden uit een verhoging van de leges. 8. Afschrijvingslasten Zie hiervoor de toelichting bij het onderdeel investeringskredieten.

Perspectiefnota 2026 Baarle-Nassau

Woonlasten Het uitgangspunt voor de berekening van de lokale lastendruk zijn de lasten: onroerende zaakbelasting (OZB), afvalstoffenheffing en rioolheffing voor een gemiddeld meerpersoonshuishouden. Onderstaande tabel geeft de ontwikkeling van de woonlasten weer voor de jaren 2024-2026.

Woonlasten (mph met eigen woning) Onroerende zaakbelasting Afvalstoffenheffing Rioolheffing Totale woonlasten Stijging (absoluut) Stijging (relatief)

€ € € € €

2024 2025 2026 475 € 478 € 490 269 € 280 € 288 180 € 206 € 236 924 € 964 € 1.014 110 € 40 € 50 13,5% 4,3% 5,2%

Bij het bepalen van de woonlasten wordt altijd uitgegaan van de cijfers zoals deze berekend worden door het COELO. Deze zijn gelijk aan de cijfers zoals die zijn weergegeven op de website waarstaatjegemeente.nl. Dit is de reden dat de cijfers in de kolom 2025 niet helemaal overeenkomen met de cijfers zoals deze zijn opgenomen in de begroting 2025. De afwijkingen ontstaan met name door een hogere of lagere woz-waarde (ozb), een afwijking in het aantal aangeboden kg's restafval (afvalstoffenheffing) en het geschatte waterverbruik (rioolheffing). De OZB-opbrengsten voor woningen nemen in 2026 met 3% toe op basis van hetgeen in deze PPN is opgenomen. Omdat ook sprake is van enige areaalontwikkeling stijgt de gemiddelde ozb-aanslag met ongeveer 2,5%. De afvalstoffenheffing wordt in 2026 verhoogd met 3%. De rioolheffing wordt in 2026 verhoogd met 14,5% (regulier 4,5% o.b.v. VGRP + 10% extra o.b.v. PPN 2025). In het huidige GRP is voor de periode 2021 - 2024 rekening gehouden met een inflatiecijfer van jaarlijks 1,5% (totaal 6%). Het inflatiecijfer van het CBS voor Grond-, weg- en waterbouw voor de periode 2021 -2024 bedraagt 33%. Om dit te corrigeren dient een inhaalslag gemaakt te worden. Bij het vaststellen van de PPN 2025 heeft de raad daarom bepaald gedurende de periode 2025 t/m 2027 de rioolheffing jaarlijks met 10% extra te verhogen.

Perspectiefnota 2026 Baarle-Nassau

Stelposten kredieten/investeringen Planning uitgaven Omschrijving

Krediet

2026

2027

Reconstructie Singel, Nieuwstr. tot Stat.str., Molenstr. (BH) en 845.200 422.600 422.600 St. Annastr. tot ingang bank (Kerkplein BN niet) Riolering Singel, Nieuwstr. tot Stat.str., Molenstr. (BH) en St. 709.800 354.900 354.900 Annastr. tot ingang bank (Kerkplein BN niet) Gloria, voetbal veld C (toplaag, drainage, doelen) 100.000 Gloria, voetbal veld C (hekw, ballenv, leid.werk) 39.000 Renovatie voetbalveld Ulicoten + plaatsen ledverlichting pm Renovatie Atletiekbaan pm pm Reconstructie Loswal, aanpassing kruispunt Nieuwstraat - St. 159.500 159.500 Janstraat, Bels Lijntje 115.500 115.500 Riolering Loswal, aanpassing kruispunt Nieuwstraat - St. Janstraat, Bels Lijntje Reconstructie Loswal 145.000 145.000 Riolering Loswal 105.000 105.000 Reconstructie St. Annaplein parkgedeelte, parkeerterrein en 678.600 678.600 weg voor Jumbo Riolering St. Annaplein parkgedeelte, parkeerterrein en weg 491.400 491.400 voor Jumbo Reconstructie kerkplein (Nieuwstraat) pm Reconstructie Chaamseweg 571.300 571.300 Riolering Chaamseweg 413.700 413.700 Reconstructie Parallelweg, tot Nassaupark 377.000 377.000 Riolering Parallelweg, tot Nassaupark 273.000 273.000 totaal 5.024.000 1.302.500 3.582.500

2028

Dekking Activeren 845.200 709.800

100.000 39.000

159.500 115.500 145.000 105.000 678.600 491.400

571.300 413.700 377.000 273.000 139.000 5.024.000

De afschrijvingslasten, op basis van het geactualiseerde investeringsplan 2026-2029, nemen wij op in de meerjarenbegroting 2026-2029. Voor de afschrijvingslasten van nieuwe investeringen geldt dat hiervoor een stelpost wordt opgenomen in de begroting. Pas op het moment dat de raad het krediet daadwerkelijk beschikbaar stelt, op basis van een apart raadsbesluit, wordt de stelpost ingezet als dekking voor de afschrijvingslasten. In het geactualiseerde investeringsplan 2026-2029 zijn onderstaande investeringen gewijzigd dan wel als nieuwe investering opgenomen. Reconstructie Singel, Nieuwstraat tot Stationstraat, Molenstraat (BH) en St. Annastraat tot ingang bank (Kerkplein BN niet) (gewijzigd) Zowel de voorbereiding als de uitvoering lopen één jaar langer door. Hierdoor start de afschrijving op dit project tevens één jaar later. De afschrijvingslasten (exclusief riolering) in 2026 nemen hierdoor af met € 28.006 (riolering is neutraal). Gloria, voetbal veld C Deze investering wordt doorgeschoven van 2025 naar 2028. Het voordeel op de kapitaallasten is meegenomen in het maatregelpakket ten behoeve van het ravijnjaar.

Perspectiefnota 2026 Baarle-Nassau

Renovatie hoofdveld sportpark Ulicoten + aanbrengen veldverlichting Vooruitlopend op het exacte toekomstscenario voor het sportpark Ulicoten is een pm-post opgenomen in het investeringsplan. Renovatie Atletiekbaan Het binnenterrein van de atletiekbaan moet (voor een deel) gerenoveerd worden. Bij de begroting 2026 zal deze investering verder worden geconcretiseerd. Vooruitlopend hierop is een pm-post opgenomen. Rentelasten Het effect op de rentelasten a.g.v. bovenstaande wijzigingen wordt hier buiten beschouwing gelaten. Bij het opstellen van de begroting 2026 wordt de totale financieringsbehoefte voor de komende jaren opnieuw in beeld gebracht en wordt ook het effect hiervan op de rentelasten meegenomen.

Perspectiefnota 2026 Baarle-Nassau

Uitgangspunten financieel beleid 1. Weerstandsvermogen Wij hanteren de norm “ruim voldoende” (ratio 1,4-2,0). Deze ratio wordt als volgt berekend: Ratio Weerstands Vermogen

Beschikbare Weerstandscapaciteit ---------------------------------------------- = x,x Benodigde Weerstandscapaciteit

Waarderingscijfer A B C D E F

Ratio weerstandsvermogen > 2,0 1,4 < x ≤ 2,0 1,0 < x < 1,4 0,8 < x < 1,0 0,6 < x < 0,8 < 0,6

Betekenis Uitstekend Ruim voldoende Voldoende Matig Onvoldoende Ruim onvoldoende

2. Aantal inwoners:

7.205 (per 1 januari 2025)

3. Woningvoorraad 2024:

3.012 (koopwoningen 70%, corporatiewoningen 11%, particuliere huurwoningen 18%, onbekend 1%)

4. Bijdrage ABG De bijdrage aan de Gemeenschappelijke Regeling ABG is gebaseerd op de door het bestuur van de ABG vastgestelde meerjarenbegroting 2026-2029. In de meerjarenbegroting 2026-2029 van de ABG is rekening gehouden met onderstaande inflatiepercentages.

Omschrijving Lonen Prijs ICT Prijs Overig

2026 3,40% 3,30% 2,20%

2027 4,30% 3,30% 2,20%

2028 3,90% 3,30% 2,20%

2029 3,90% 3,30% 2,20%

5. Kapitaallasten • Voor nieuw aan te trekken langlopende geldleningen is het uitgangspunt dat deze worden aangetrokken per 1 januari tegen een rentepercentage van 3,5% (lineair 25 jaar). • Voor nieuwe investeringen gelden de bepalingen (afschrijvingsmethode en -termijnen) zoals deze zijn opgenomen in de nota waardering en afschrijving vaste activa 2017. 6. Subsidies In maart 2021 heeft de gemeenteraad het nieuwe subsidiebeleid vastgesteld. Het college heeft vervolgens de uitvoeringsregels uitgewerkt. Voor activiteitensubsidies wordt vanaf 2023 gewerkt met een subsidieplafond. De gemeenteraad stelt dit plafond vast als onderdeel van de gemeentebegroting.

Perspectiefnota 2026 Baarle-Nassau

7. Overige kosten • Bijdragen aan een gemeenschappelijke regeling zijn geraamd op basis van de meerjarenbegroting van betreffende gemeenschappelijke regeling die door het bestuur is vastgesteld. • Voor budgetten waar contractuele verplichtingen voor gelden zijn de ramingen hierop gebaseerd. • In de budgetten is, voor zover bekend, rekening gehouden met autonome groei. • Voor overige budgetten is alleen inflatiecorrectie toegepast voor zover dit noodzakelijk was. 8. Huren • De te ontvangen huren van gebouwen worden jaarlijks verhoogd op basis van de prijsindex van het bruto binnenlands product (pbbp) zoals opgenomen in de meicrculaire (2026 > 2,7%). • De te ontvangen huren van sportvelden worden jaarlijks verhoogd op basis van de prijsindex van het bruto binnenlands product (pbbp) zoals opgenomen in de meicrculaire (2026 > 2,7%). • De te ontvangen huur voor het gebruik van de sportzaal door het voortgezet onderwijs wordt jaarlijks verhoogd op basis van de prijsindex van het bruto binnenlands product (pbbp) zoals opgenomen in de meicrculaire (2026 > 2,7%). 9. Tarieven binnensportaccommodaties De tarieven voor het gebruik van de sportzaal in de Uilenpoort door particulieren, verenigingen etc. worden jaarlijks verhoogd op basis van de prijsindex van het bruto binnenlands product (pbbp) zoals opgenomen in de meicrculaire (2026 > 2,7%). 10.

Sportaccommodaties Het college wil de zelfwerkzaamheid bij verenigingen bevorderen met als doel de kostendekkenheid van de accommodaties te verhogen. 11. Belastingen Aanpassingen van de tarieven worden middels een voorstel afzonderlijk aan de raad voorgelegd. De geraamde belastingopbrengsten nemen toe met onderstaande percentages. Soort belasting OZB woningen OZB niet-woningen, eigenaren OZB niet-woningen, gebruikers Forensenbelasting Toeristenbelasting Precariobelasting Reclamebelasting

Perspectiefnota 2026 Baarle-Nassau

Verhoging 2026 3% 43% 31% 3% 11% 3% 3%

12. Leges en heffingen Aanpassingen van de tarieven worden middels een voorstel afzonderlijk aan de raad voorgelegd. Soort leges en heffingen Rioolheffing Afvalstoffenheffing Leges producten burgerzaken (pbbp)* Marktgelden (pbbp) Inschrijfgelden kermis (pbbp) Leges principeverzoeken (pbbp)* Leges omgevingsvergunningen (pbbp)* Overige leges (pbbp)* ∗

Verhoging 2026 14,5% 3,0% 2,7% 2,7% 2,7% 2,7% 2,7% 2,7%

Het percentage van 2,7% betreft enkel de tariefstijging ter compensatie van de inflatie. Naast deze stijging zal nog een tariefsverhoging doorgevoerd worden om tot een 100% kostendekkend tarief te komen (conform maatregelenpakket).

13. Algemene uitkering uit het gemeentefonds • In de primitieve ramingen van de begroting 2026 en het meerjarenperspectief 2027 t/m 2029 is rekening gehouden met de cijfers uit de meicirculaire gemeentefonds 2025. • Ter compensatie van de inflatie, wordt voor de jaren 2026 tot en met 2029 een stelpost opgenomen aan de lastenkant van de begroting. • De door het rijk toegepaste korting op de jeugdzorg voor de hervormingsagenda in 2028 en 2029 nemen wij op als vordering op het rijk (2028 € 163.728 en 2029 € 169.507). Wij hebben een gelijk bedrag bovenop de realistisch ingeschatte kosten jeugdzorg gezet. Hiermee is deze vordering budgetneutraal opgenomen in de begroting. Om geen bezuinigingen op andere beleidsterreinen in te moeten boeken in de jaren 2028 en 2029 vanwege de groei van de kosten voor jeugdzorg nemen we deze stelpost op. Dit is conform het begrotingsadvies VNG 2025, omdat het tweede advies van de commissie Van Ark nog in het verschiet ligt. • De ruimte onder het BCF-plafond wordt meegenomen conform de afrekening over 2024 uit de meicirculaire 2025. 14. Reserves Voor de algemene reserves en bestemmingsreserves gelden de regels zoals die zijn opgenomen in het Besluit Begroting en Verantwoording Provincies en Gemeenten (BBV), de nota reserves en voorzieningen en de Financiële verordening gemeente Baarle-Nassau 2017. Hiervan mag niet worden afgeweken. 15.

Voorzieningen Uit het oogpunt van rechtmatigheid en het BBV moeten alle bestedingen ten laste van voorzieningen zo nauwkeurig mogelijk worden geraamd. Hiervoor zijn bestedingsplannen ter onderbouwing noodzakelijk. In geval een bestedingsplan ontbreekt of een raming niet of moeilijk is te geven, moet tenminste een schatting worden gemaakt. In een later stadium kan dan alsnog worden gezorgd voor de noodzakelijke onderbouwing. 16. Onvoorzien Voor onvoorziene uitgaven (incidenteel en structureel) wordt een stelpost opgenomen van € 1. 17. Overhead De overhead wordt op een consistente wijze toegerekend aan de taakvelden. De verdeling is gebaseerd op het aantal uren dat in het verleden aan betreffende taakvelden is besteed. Perspectiefnota 2026 Baarle-Nassau

Perspectiefnota 2026 Baarle-Nassau

Bijlage(n)

Perspectiefnota 2026 Baarle-Nassau

Meerjarenprognose beschikbare weerstandscapaciteit 2025-2029 nr. Omschrijving

2025

2026

2027

2028

2029

2.352.704

1.643.548

1.473.548

-220.991 100.000

-220.000 100.000

A Algemene reserve stand per 01 januari Mutaties/Claims op basis van raadsbesluiten 1 Afboeken kosten nieuwbouw CCB 2 Middelen t.b.v. bibliotheek (sept.circ. 2025) 3 Opbrengst verkoop CCB-gebouw 4 Onderzoek toekomstig gebruik gemeentehuis 5 BP met verbrede reikwijdte 6 Omgevingsplan Grens 32 7 Pilot subsidieverwerving 8 Ondernemerspeiling 9 Realisatie basisinfrastructuur Bels Lijntje 10 Beleid Vrijkomende Agrarische Verbouwing 11 Woonwagenbeleid 12 Extra capaciteit wonen 13 Grensstation 14 Aanvulling voorziening riolering 15 Bestemming resultaat jaarrekening 2024

pm -78.875 -8.120 -47.943 -20.000 -15.000 -30.000 -8.179 -5.000 -10.341 -10.000 -500.000 145.293

(Meerjaren)begroting 16 Bestemming resultaat jaarrekening 2025 t/m 2028 17 Nieuwe gemeenteraad 2026 (1e Turap 2025) 18 Actualiseren parkeernormennota (PPN 2026) 19 Uitvoeringsplan vrijetijdsvisie (PPN 2026) stand per 31-12 (afgerond)

pm -15.000 -10.000 -25.000

1.643.548

1.473.548

1.232.331

1.246.781

1.235.083

1.235.781

16.499 -2.049

18.302

698

B Algemene bedrijfsreserve grondexploitaties stand per 01 januari 20 Winstneming Maaijkant 2e fase 21 Gebiedsvisie voor transformatiegebieden kern BLN 22 Opstell. prog. grondbel. en kst.verhaal (PPN 2026) stand per 31-12 (afgerond)

-30.000 1.246.781

1.235.083

1.235.781

12.670

D beschikbare weerstandscapaciteit

2.902.999

2.708.632

2.709.330

E benodigde weerstandscapaciteit

1.676.100

1,73

1,62

ruim voldoende

C Onvoorzien

F weerstandsvermogen (ratio) kwalificatie

Perspectiefnota 2026 Baarle-Nassau

Maatregelenpakket ravijnjaar Voorstel College staat achter deze ombuiging College vindt dit een prioriteit College terughoudend, pas als andere maatregelen niet toereikend zijn 1 2 3 4 5 6

Stoppen met het uitvoeren van de burgerpeiling, ééns per twee jaren. Verminderen van het budget voorlichting Stoppen met 213a onderzoeken Aframen post onvoorzien Stoppen met infographic Voor iedere titel toe te groeien naar 100% kostendekkendheid 1e fase al in 2025 Voor iedere titel toe te groeien naar 100% kostendekkendheid 1e fase al in 2025 7 Invoeren hondenbelasting 8 Verhogen toeristenbelasting (aangepast) 9 Verhogen OZB 10 Verhogen OZB extra tot artikel 12 11 Stoppen grensoverschrijdende samenwerking 12 Afromen budget bodem 13 MIP centrumplan Singel MIP CP St. Annaplein afweegbaar voor nieuwe regeerperiode 2028 14 Civiele werken van MIP Loswal Civ. Werk.

Ch.weg, Nassaupark; afweegbaar voor nieuwe regeerperiode 2028 15 Uitstellen investering veld Gloria UC 16 Aanvullend budget wegonderhoud ivm aanvullende informatie 17 Verlagen kwaliteitsniveau groenonderhoud 18 Versoberen bijdrage toerisme baarle 19 Stoppen met ondernemingscontacten en economie 20 Mantelzorgcompliment verlagen 21 Verlagen budget activiteitensubsidies 22 Meedoenregeling, verlagen inkomensgrens 23 Verlagen subsidiebudget voor basisvoorzieningen 24 Basisondersteuning doorpsteam 25 Bibliotheek 26 Versoberen bijzondere bijstand 27 Vitaal ouder worden (ontwikkelkosten) 2025 Vitaal ouder worden uitvoeringskosten Vitaal ouder worden vervoer Vitaal ouder worden hulp bij het huishouden Vitaal ouder worden WMO begeleiding en dagopvang 28 Bijdrage in collectieve verzekering verlagen 29 Hervormingsagenda jeugd/kansrijk opgroeien ontwikkelkosten Hervormingsagenda jeugd/kansrijk opgroeien jeugdhulp segment 3 Hervormingsagenda jeugd/kansrijk opgroeien jeugdhulp segment 4 30 Wmo lasten (reeds bezuiniging € 100.000 ingevoerd) Wmo vervoer Wmo hulpmiddelen Wmo Hulp bij het huishouden Wmo woningaanpassingen 31 Stoppen met Workin Stoppen met Workin 32 Versoberen handhaven op permanente bewoning op recreatieparken 33 Beperken BOA inzet Subtotaal fiches

Perspectiefnota 2026 Baarle-Nassau

Begroting 2026

Begroting 2027

Begroting 2028

Begroting 2029

11.000 1.954 10.000 12.669 2.500 0 66.000 10.000 23.000 327.000 233.000 90.000 3.500 0

0 1.954 10.000 12.669 2.500 0 66.000 10.000 23.000 327.000 233.000 90.000 3.500 57.412

17.835

12.137 -58.000 0 31.000 10.000 10.556 11.000

11.898 -58.000 31.841 5.000 31.000 10.000 10.556 11.000

11.000 1.954 10.000 12.669 2.500 0 66.000 10.000 23.000 327.000 233.000 90.000 3.500 56.572 39.747 17.574 55.543 11.498 -58.000 31.841 10.000 31.000 10.000 10.556 11.000

0 1.954 10.000 12.669 2.500 0 66.000 10.000 23.000 327.000 233.000 90.000 3.500 55.731 39.165 17.313 54.730 0 -58.000 31.841 10.000 31.000 10.000 10.556 11.000

3.500

39.000 50.000 5.000

-37.675 PM PM 60.000 12.401

10.000 18.000

-3.100 0 PM** 0 0 -40.200 38.000 10.000 + NTB 850.242

PM**

0 0 -40.200 38.000 10.000 + NTB 1.072.691

0 0 -40.200 38.000 10.000 + NTB 1.182.480

0 0 -40.200 38.000 10.000 + NTB 1.157.485

Voorstel College staat achter deze ombuiging College vindt dit een prioriteit College terughoudend, pas als andere maatregelen niet toereikend zijn 34 Verbonden Partijen: ABG kader en maatregelenpakket 35 Verbonden Partijen overig: 1e inschatting; Info beschikbaar begin februari 36 Toerekening kosten aan Afval en Riolering 37 Aframen Groen renovaties: na 2025 geen planmatige onderbouwing meer 38 Bloemenmanden aframen 39 Subsidie SCCB al € 50.000 ingeboekt huidige begroting 40 Dorpshuizen al € 10.000 ingeboekt 41 Invulling leegstand huidig gemeentehuis vanaf 2027, opdracht loopt 42 Jeugdzorg: toezegging Rijk; compensatie ingeboekt voor 43 Kapitaallasten toegerekende rente (al betrokken bij uitstel investeringen) 44 Aanpak ondermijning, aframen stelpost 45 WMO Vervoer aanbestedingsvoordeel RWB totaal huidige inventarisatie

Begroting 2026

Begroting 2027

Begroting 2028

Begroting 2029

144.000 20.000 50.000 40.000 6.000

194.000 20.000 50.000 40.000 6.000

266.000 20.000 50.000 40.000 6.000

165.000 20.000 50.000 40.000 6.000

100.000

100.000 100.000

20.000 80.000

1.310.242

1.682.691

1.864.480

1.738.485

911.442 165.800 233.000 1.310.242

1.168.144 281.547 233.000 1.682.691

1.255.744 375.736 233.000 1.864.480

1.132.246 373.239 233.000 1.738.485

Gecategoriseerd leidt dit tot het volgende beeld: College staat achter deze ombuiging College vindt dit een prioriteit College terughoudend, pas als andere maatregelen niet toereikend zijn Totaal maatregelenpakket

Perspectiefnota 2026 Baarle-Nassau

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij iBabs is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/15650147/1