Bijlage Kaders 2025 ABG-organisatie

Kaders 2025

Vastgesteld door: Bestuur ABG d.d. 19 december 2023 Zaaknummer: 1043570 ABG-organisatie Postbus 3 5130 AA Alphen NB Bezoekadres Willibrordplein 1 5131 AV Alphen NB Telefoonnummer: 088 – 382 1000 E-mail: info@abg.nl Website: www.abg.nl

1 – Kaders 2025 ABG Organisatie

Inhoud INLEIDING ........................................................................................................................................................ 3 ONTWIKKELINGEN BINNEN DE ABG-ORGANISATIE ...................................................................................... 4 AUTONOME / WETTELIJKE ONTWIKKELINGEN ............................................................................................................ 4 Loon- en prijscompensatie .......................................................................................................................... 4 Informatieveiligheid ..................................................................................................................................... 5 BELEIDSMATIGE ONTWIKKELINGEN ........................................................................................................................... 6 Ontwikkeling van de ABG ............................................................................................................................ 6 Personeel ....................................................................................................................................................... 6 Verdere groei van de mogelijkheden en gebruik van ICT-voorzieningen................................................

7 RELEVANTE GEMEENTELIJKE ONTWIKKELINGEN ......................................................................................................... 7 Strategische (her)oriëntatie op het ravijnjaar 2026 .................................................................................. 7 Strategische agenda .................................................................................................................................... 7 Versterking control ....................................................................................................................................... 7 FINANCIEEL PERSPECTIEF .............................................................................................................................. 8

2 – Kaders 2025 ABG Organisatie

Inleiding Voor u ligt de kadernota 2025 van de ABG-organisatie, een leidraad die de eerste stappen zet naar een nieuwe begroting. Deze nota richt zich op het schetsen van autonome, wettelijke en beleidsmatige ontwikkelingen die de koers van onze organisatie bepalen. De ABG-organisatie is een gemeenschappelijke regeling. Daarom presenteren wij nu al de kadernota 2025. We kijken vooruit met het meerjarig financieel perspectief van de drie gemeenten in ons achterhoofd Autonome / wettelijke ontwikkelingen We hebben in deze kadernota alleen niet-beïnvloedbare ontwikkelingen opgenomen. Een prominente factor die onze begroting beïnvloedt, is het onderhandelingsresultaat voor een nieuwe CAO per 1 januari 2024. We benadrukken dat de gemeenten in de Algemene Uitkering gewoonlijk gecompenseerd zullen worden voor loon- en prijsontwikkelingen. De landelijke overheid heeft de kaders voor de informatieveiligheid verder aangescherpt en gaat de kaders opwaarderen naar wetgeving (concreet BIO en NIS2). Dat brengt investeringen in informatieveiligheid met zich mee, een cruciaal onderwerp dat continu onze aandacht vereist. Beleidsmatige ontwikkelingen Samen bouwen we aan een sterke toekomst voor de ABG-organisatie, gedreven door verantwoordelijkheid, innovatie en een gemeenschappelijke visie.

We zijn trots op de ontwikkeling die de ABG-organisatie, en daarmee de dienstverlening aan de drie gemeenten doormaakt. De stappen op weg naar centrale huisvesting vormen hierin een belangrijke pijler. Een andere belangrijke pijler is de groei van de mogelijkheden en gebruik van ICTvoorzieningen. In deze kadernota benoemen we essentiële onderwerpen, die hieruit voortkomen. Relevante gemeentelijke ontwikkelingen Nieuw is dat we dit jaar ook de relevante gemeentelijke ontwikkelingen hebben opgenomen, die niet direct leiden tot een opdracht voor de ABG. We kijken breder naar zaken die voor gemeenten van belang zijn, zoals het proces rondom het ravijnjaar, de strategische agenda en de versterking van control. Proces Deze kadernota sluit aan op de planning van de P&C-cyclus van de drie gemeenten. De gemeenteraden krijgen de gelegenheid hun zienswijzen op de kaders aan te dragen. Het Bestuur van de ABG-organisatie betrekt deze zienswijze(n) bij het opstellen van de begroting 2025. Dit vindt plaats in het voorjaar van 2024.

3 – Kaders 2025 ABG Organisatie

Ontwikkelingen binnen de ABGorganisatie In deze kadernota zijn twee ontwikkelingen met financiële consequenties opgenomen, waarvan de loon- en prijscompensatie de belangrijkste is. Op dit moment (december 2023) is er een onderhandelingsresultaat voor een nieuwe CAO vanaf 1 januari 2024. De kosten- en prijsstijgingen worden gewoonlijk gecompenseerd in de algemene uitkering van de gemeenten. Naast autonome / wettelijke ontwikkelingen is er in deze kadernota aandacht voor enkele beleidsmatige ontwikkelingen en relevante gemeentelijke ontwikkelingen.

Autonome / wettelijke ontwikkelingen De ABG-organisatie hanteert in de kadernota de volgende uitgangspunten: ▪ CAO SGO (Samenwerkende Gemeentelijke Organisaties) 2023 ▪ Onderhandelingsresultaat CAO 2024 (november 2023) ▪ Looncompensatie 2025-2028 conform Septembercirculaire 2023 (prijs overheidsconsumptie beloning werknemers) ▪ Prijscompensatie conform Septembercirculaire 2023 (prijs overheidsconsumptie netto materieel) In onderstaande tabel vindt u een overzicht van de loon- en prijscompensaties waarmee gerekend is in deze kadernota: Looncompensatie Prijscompensatie overige kosten Prijscompensatie ICT

2025 5,4% 1,6% 5,0%

2026 4,5% 1,6% 5,0%

2027 3,9% 1,6% 5,0%

2028 3,9% 1,6% 5,0%

Loon- en prijscompensatie Looncompensatie

In november 2023 zijn de Vereniging van Nederlandse Gemeenten (VNG) en de vakbonden tot een onderhandelingsresultaat gekomen voor een nieuwe CAO die ingaat per 1 januari 2024 en een looptijd heeft van 15 maanden. In 2024 stijgt het loon met 6%. Daarnaast wordt het volledige IKB pensioengevend en komt er een extra verlofdag bij. Mochten er nog wijzigingen plaatsvinden op het onderhandelingsresultaat, dan verwerken we de definitieve effecten in de 1e tussenrapportage 2024. Voor de jaren daarna is gerekend met de cijfers uit de septembercirculaire 2023.

4 – Kaders 2025 ABG Organisatie

In onderstaande tabel ziet u de jaarlijkse financiële effecten op de stelpost indexering: Bedragen x € 1.000 / - = nadeel

2025 € 2.200

2026 € 3.300

2027 € 4.400

2028 € 4.400

Benodigd: Looncompensatie 2024 (6% + IKB + verlof) Looncompensatie 2025-2028 Totaal benodigd

€ 2.201 € 1.781 € 3.982

€ 2.211 € 3.345 € 5.556

€ 2.219 € 4.762 € 6.981

€ 2.227 € 6.234 € 8.461

Saldo t.o.v. stelpost indexering salariskosten

- € 1.782

- € 2.256

- € 2.581

- € 4.061

Beschikbare stelpost conform meerjarenbegroting 2024-2027

De financiële effecten worden verwerkt op de stelpost indexering voor salariskosten. Deze stelpost wordt aangewend op het moment dat er een nieuwe CAO bereikt wordt of als de werkgeverslasten stijgen. In de Algemene Uitkering wordt rekening gehouden met de verwachte loon- en prijsontwikkelingen. We rekenen erop dat de gemeenten voor deze ontwikkelingen gecompenseerd worden.

Prijscompensatie

De verwachte prijsstijgingen op ICT- en overige kosten worden doorgerekend op basis van de cijfers uit de Septembercirculaire 2023. In 2024 gingen we uit van een percentage van 3,38% waar dit nu 4,28% is. Dit heeft een structurele doorwerking. In de volgende tabel is het financieel effect opgenomen: Bedragen x € 1.000 / - = nadeel

Beschikbare stelpost meerjarenbegroting 2024-2027 Benodigd: Prijscompensatie 2024 (4,28%) Prijscompensatie 2025-2028 Totaal benodigd Saldo t.o.v. stelpost indexering overige kosten

2025 € 757

2026 € 1.122

2027 € 1.501

2028 € 1.501

€ 505 € 351 € 856

€ 505 € 720 € 1.225

€ 505 € 1.105 € 1.610

€ 505 € 1.504 € 2.009

- € 99

- € 103

- € 109

- € 508

De stelpost indexering wordt aangesproken op het moment dat leveranciers prijsstijgingen aankondigen/doorberekenen. Op deze manier wordt voorkomen dat er onnodig ruimte in de individuele budgetten ontstaat.

Informatieveiligheid

Informatie is van levensbelang voor de dienstverlening van iedere (gemeentelijke) organisatie. Inwoners en instellingen moeten er op kunnen vertrouwen dat hun gegevens bij ons veilig zijn en daar geen risico in wordt gelopen. Met de snelheid waarmee de digitalisering van de maatschappij groeit, neemt ook de mogelijkheid voor cybercriminelen toe. Informatieveiligheid wordt daarom steeds belangrijker. De landelijke overheid heeft de kaders voor de informatieveiligheid verder aangescherpt en gaat de kaders opwaarderen naar wetgeving (concreet BIO en NIS2). Hiermee worden overheden gedwongen om

5 – Kaders 2025 ABG Organisatie

informatieveiligheid op orde te hebben. Deze wetgeving treedt medio 2024 in werking. Om aan deze wetgeving te gaan voldoen, treft Equalit maatregelen. Deze maatregelen vragen een structurele investering die een structurele verhoging van de kosten (jaarlijks € 200.000) tot gevolg heeft. Dit is geen eenmalige actie maar vraagt structurele en continue aandacht. De bedreigingen van onze informatieveiligheid zullen blijven toenemen en nieuwe maatregelen zullen ook in de toekomst genomen moeten worden.

Beleidsmatige ontwikkelingen In deze paragraaf beschrijven we enkele belangrijke beleidsmatige ontwikkelingen van de ABG-organisatie.

Ontwikkeling van de ABG

In het afgelopen jaar heeft het ABG-bestuur, bij de behandeling van de Kaders 2024, gekozen voor volwaardige en sterke toekomstgerichte ABG-organisatie. Bij de vaststelling van de begroting 2024 is deze koers voor de ABG nogmaals bevestigd. Hieraan blijven we invulling geven en een passende huisvesting is daarbij essentieel. Huisvesting is meer dan alleen stenen, maar een organisatie van mensen die met elkaar samenwerken in een gebouw. Centrale huisvesting is randvoorwaardelijk in de ontwikkeling van de organisatie. In een modern kantoor waar samenwerking centraal staat, is het van belang dat we de medewerkers en de wijze van werken hierop voorbereiden en meenemen in deze moderne manier van samenwerken. Nu het bestuur een keuze heeft gemaakt voor de locatie van de centrale huisvesting komt er naar verwachting snel een vervolg aan deze volgende fase. In eerste instantie is dat natuurlijk de aankoop en verbouwing, maar nog relevanter is de impact op de organisatie.

Personeel

De ABG organisatie wil een aantrekkelijk werkgever zijn voor onze zittende medewerkers, die we graag willen behouden. We willen ook in staat zijn om goede medewerkers aan te trekken en aan ons te binden. Een speerpunt van het ABG-plan is dan ook het behouden en aantrekken van medewerkers. We worden echter geconfronteerd met een krapte op de arbeidsmarkt. We constateren dat, hoewel de invulling van vacatures langer duurt dan voorheen, we er nog steeds in slagen personeel op de arbeidsmarkt of inhuurmarkt te vinden. Het betekent echter wel dat vacatures langer open blijven staan dan we in het verleden gewend waren. Dit vraagt het maken van keuzes en hierover is de organisatie blijvend in gesprek met het bestuur. We zetten in op het behouden en aantrekken van personeel door onze arbeidsmarktcommunicatie te verbeteren en meer aandacht te geven aan de behoefte van onze medewerkers. We investeren in het verder ontwikkelen van medewerkers en bieden een gezonde en veilige werkomgeving. Het opleidingsbudget wordt ingezet voor ontwikkeling van medewerkers. Het ABG plan “Helemaal ABG!” draagt bij aan de ontwikkeling van de organisatie en de mensen. Tevens zorgen we voor voldoende middelen en adequate processen om ons werk continu te verbeteren en te ontwikkelen.

Verder zorgen we dat de strategische personeelsbehoefte in beeld is, er een introductieprogramma is voor nieuwe medewerkers en werken we volgens de missie, visie en kernwaarden. Wij willen een organisatie zijn waarin medewerkers zich gewaardeerd en gezien voelen en worden uitgedaagd zichzelf te ontwikkelen (cultuur en ontwikkeling).

6 – Kaders 2025 ABG Organisatie

Verdere groei van de mogelijkheden en gebruik van ICT-voorzieningen

De ontwikkeling van informatie technologie gaat snel. De technologie is in alle vakgebieden geïntegreerd, van kunstmatige intelligentie in tekstverwerkers tot slimme lichtmasten. Dat brengt ons nieuwe mogelijkheden en betere of snellere manieren om ons werk te doen. Maar het vraagt ook om continue investeren in middelen voor de aansluiting op het gebruik en inzet van IT-voorzieningen en investeren in kennis en vaardigheden van medewerkers. Door inzet op deze ontwikkelingen kunnen we met eigentijdse methodes sturen en adviseren door data gedreven te werken. En zijn we een aantrekkelijke werkgever op de arbeidsmarkt.

Relevante gemeentelijke ontwikkelingen Naast de wettelijke/autonome ontwikkelingen en de Beleidsontwikkelingen uit de vorige paragrafen signaleren we ook ontwikkelingen in onze gemeenten die in de komende periode naar verwachting leiden tot extra werkzaamheden binnen de ABG-organisatie. De thema’s die horen bij deze ontwikkelingen zijn: de behoefte aan procesbegeleiding in het ravijnjaar, de vorming van de strategische agenda en de behoefte aan versterking van de control ten aanzien van projecten en de gemeenten.

Strategische (her)oriëntatie op het ravijnjaar 2026

Het jaar 2026 heeft inmiddels de bijnaam het Ravijnjaar gekregen. Dit ravijn is ontstaan door een ingreep op rijksniveau waardoor de algemene uitkering in een keer fors gekort wordt. Waar voorheen de “samen trap-op en trap-af systematiek” werd gehanteerd, stopt het Rijk met deze aanpak en gaat het over naar een volumedeel en een prijscompensatiedeel. De start van het volumedeel gaat gepaard met flinke kortingen die zouden moeten worden opgevangen door een uitbreiding van de gemeentelijke inkomsten. Dit heeft landelijk al tot veel verzet geleid. De VNG heeft gemeenten geadviseerd om de tekorten te laten zien in de meerjarenbegrotingen. De wijze waarop omgegaan wordt met dit ravijnjaar is een individuele gemeentelijke verantwoordelijkheid en keuze. De ABG-organisatie zal, zoals u van ons mag verwachten, ondersteunen in dit proces.

Strategische agenda

Door gezamenlijk op te trekken kunnen de drie gemeenten hun positie binnen de Stedelijke regio Breda-Tilburg (SRBT) versterken. De drie gemeenten hebben gezamenlijk in beeld gebracht op welke onderwerpen ze strategisch kunnen samenwerken. Op deze wijze kunnen ze de identiteit van het gebied versterken. De onderwerpen waarop deze gemeenschappelijke identiteit van toepassing zijn, betreffen o.a. Wonen, Natuur, Groen en Klimaatadaptatie, Recreatie en Toerisme, Economie, Energietransitie en Verduurzamen, Innovatie Sociaal Domein, Veiligheid. De gemeenteraden zullen hier nadrukkelijk bij betrokken worden. Voor dit proces van eenheidsvorming is ambtelijke inbreng nodig om de onderwerpen nader uit te werken.

Versterking control

Sinds de oprichting van de ABG is niet voorzien in een control-organisatie. Daar waar de organisatie voorheen vooral gericht was op de uitvoering van taken is dit niet opmerkelijk. Inmiddels worden aan de ABG-organisatie dezelfde eisen gesteld als een volwaardig ingerichte gemeentelijke organisatie. Getriggerd door de behoefte aan meer control op de gemeentelijke projecten heeft de ABG inmiddels tijdelijk een projectcontroller ingehuurd.

7 – Kaders 2025 ABG Organisatie

Hierbij is tevens de behoefte geformuleerd om te komen tot een volwaardige controlorganisatie. Indien deze behoefte aan een volwaardige control-organisatie aanblijft zal dit een uitbreiding van taken betekenen. Voor de ABG-organisatie is het zaak om een uitwerking te geven van de extra kosten als dit verzoek vanuit de gemeenten komt.

Financieel perspectief Het financieel perspectief van deze nota start met de bestuursbesluiten die genomen zijn na het vaststellen van de meerjarenbegroting 2024-2027. De structurele effecten betreffen met name herwaardering van functies, beveiliging van het gemeentekantoor in Alphen-Chaam (tot en met 2026), inkoop en hogere accountantskosten. Vervolgens zijn de wettelijke / autonome en beleidsmatige ontwikkelingen doorgerekend om te komen tot een geactualiseerd financieel meerjarenperspectief. De effecten van dit meerjarenperspectief op de gemeentelijke bijdragen wordt in de samenvatting weergegeven. Het meerjarig financieel perspectief van de ABG-organisatie ziet er kort samengevat als volgt uit: Bedragen x € 1.000 / - = nadeel

Onderdeel Bestuursbesluiten na vaststelling begroting 2024

2025

2026

2027

2028

- € 252

- € 252

- € 202

- € 202

Effecten loon- en prijsontwikkelingen Effecten overige autonome / wettelijke ontwikkelingen

- € 1.881 - € 2.359 - € 2.690 - € 4.569

Totaal financieel perspectief 2025-2028

- € 2.333 - € 2.811 - € 3.092 - € 4.971

- € 200

- € 200

- € 200

- € 200

De gemeentelijke bijdragen worden hoger. Voor een groot deel wordt de stijging veroorzaakt door de verwachte loon- en prijsontwikkelingen. We benadrukken dat de gemeenten in de Algemene Uitkering gecompenseerd zullen worden voor loon- en prijsontwikkelingen. Op basis van de algemene verdeelsleutel ontstaat per gemeente het volgende financiële effect: Bedragen x € 1.000 / - = nadeel

2025

2026

2027

2028

Gemeente Alphen-Chaam (24,6%)

- € 574

- € 692

- € 761

- € 1.223

Gemeente Baarle-Nassau (21,6%)

- € 504

- € 607

- € 668

- € 1.074

Gemeente Gilze en Rijen (53,8%)

- € 1.255

- € 1.512

- € 1.663

- € 2.674

Totaal

- € 2.333

- € 2.811

- € 3.092

- € 4.971

8 – Kaders 2025 ABG Organisatie

9 – Kaders 2025 ABG Organisatie Kaders 2025 ABG-Organisatie