BIJLAGE - Bibliotheek Baarle-Hertog Theek 5 - Begroting 2024

BELEID

BEGROTING 2024 Bibliotheek Baarle-Nassau/Hertog

Versiedatum: 27 september 2023

1

Toelichting begroting 2024 Uitgangspunt Voor de begroting 2024 is uitgegaan van de definitieve jaarcijfers 2022 en de begroting 2023. De kosten die voortvloeien uit de uitvoering van de centrale taken door Theek 5 ten behoeve van de bibliotheek Baarle-Nassau/Hertog worden doorbelast op basis van het aantal inwoners. De algemene automatiseringskosten worden doorbelast op basis van het aantal geautomatiseerde werkplekken. De kosten voor collectioneren en centraal inwerken en koppelen van alle media worden doorberekend op basis van het mediabudget en de overige personeelskosten op basis van het aantal FTE’s. Bovenstaande criteria worden als reële verdeelsleutels gezien. Subsidie De grensoverschrijdende administratieve afspraak 2019-2022 is als uitgangspunt genomen bij de bepaling van de subsidie. Er is uitgegaan van verwachte loonstijgingen voor Nederlands personeel van 4,77%. De loonkosten van de Belgische bibliothecaris zijn opgenomen in lijn met de werkelijke kosten 2023 en conform opgaven vanuit Baarle-Hertog. Daarnaast zijn er verwachte prijsstijgingen van 4,77% in 2024. De huur wordt één keer in de 3 jaar met 6% verhoogd. Dit heeft plaatsgevonden in 2024. De specificatie van de subsidie is opgenomen op de laatste pagina. Resultaat 2024 De begroting laat een geraamd positief resultaat van €369 zien.

2

STAAT VAN BATEN EN LASTEN BAARLE-NASSAU/HERTOG BEGROTING 2024

LASTEN Begroting 2024 Organisatiekosten Huisvestingskosten Personeelskosten Administratiekosten Automatisering Aanschaf / vervanging media Specifieke kosten Diverse kosten Projecten* Exploitatieresultaat

5.880 53.905 198.788 3.614 26.452 44.203 7.073 0 23.691 369 363.975

Begroting 2023

Begroting 2022

5.645 50.725 225.583 3.593 26.195 44.212 6.167 -25.000 49.853 -1.522 385.451

5.459 50.171 217.960 3.576 25.968 43.359 10.144 0 30.630 704 387.971

* Doorberekening van Theek 5 brede projecten. Hier staan ook opbrengsten tegenover (zie baten).

BATEN Begroting 2024 Inkomsten gebruikers Inkomsten Specifieke dienstverlening Diverse inkomsten Projecten Subsidies

16.294 3.885 9.226 23.691 310.879 363.975

Begroting Baarle 2023 -Blz.3

Begroting 2023 16.294 3.660 17.647 49.853 297.996 385.451

Begroting 2022 16.794 6.187 17.683 30.630 316.677 387.971

KOSTENREKENINGEN Begroting 2024

Begroting 2023

Begroting 2022

ORGANISATIEKOSTEN KP Doorbelasting organisatiekosten Promotie Representatie Presentatiekosten Contributie Interne documentatie Overige kosten

4.236 1.048 157 52 179 208

4.076 1.000 150 50 171 199

3.889 1.000 150 50 171 199

5.880

5.645

5.459

Toelichting De organisatiekosten 2024 is in lijn met voorgaande jaren. Er is een bedrag van € 1.048 opgenomen voor lokale promotie.

Begroting 2024

Begroting 2023

Begroting 2022

HUISVESTINGSKOSTEN KP Doorbelasting Huisvestingskosten Huur gebouwen Afschrijving inrichting/inventaris Schoonmaakkosten/huish. artikelen Verzekeringen Klein inventaris Overige kosten

3.421 38.147 0 11.355 353 524 105 53.905

2.962 35.988

2.838 35.988

10.838 337 500 100 50.725

10.421 324 500 100 50.171

Toelichting In 2024 is rekening gehouden met een indexatie van 6% conform de afspraak dat 1 keer in de 3 jaar de huur met 6% wordt geïndexeerd.

Begroting Baarle 2023 -Blz.4

Begroting 2024

Begroting 2023

Begroting 2022

PERSONEELSKOSTEN HKP Doorbelasting overige personeelskosten KP Doorbelasting salariskosten Salarissen (Inval)uren Sociale lasten Pensioenpremie Detachering (Belgisch personeel) Subtotaal Reiskosten woonwerk Reis- en verblijfkosten Internetvergoeding Kosten vrijwilligers Overige kosten

3.050 83.248 65.363

6.911 76.907 83.579

62.214 213.875 1.150 1.310 262 815 -9.703

61.030 228.427 2.000 1.100 250 778 -6.972

11.918 74.524 62.985 4.000 11.273 8.386 39.996 213.082 2.000 1.100 250 778 750

198.788

225.583

217.960

Toelichting Voor de loonkosten personeel Baarle in dienst van Theek 5 is rekening gehouden met een (cao)-stijging van 4,77%. Ook het toekennen van eventuele periodieken is meegenomen. Voor de Belgische bibliothecaris zijn de kosten voor 2024 opgenomen o.b.v. werkelijke kosten 2023 in de gemeente Baarle Hertog. De dekking vanuit WEB-gelden in 2023 ten gunste van de personele kosten in plaats van een opbrengst.

Begroting 2024

Begroting 2023

Begroting 2022

ADMINISTRATIEKOSTEN KP Doorbelasting administratie Reproductie Kantoorbenodigdheden Porti- en vrachtkosten Overige administratiekosten

1.597 524 524 79 891 3.614

Toelichting Geen bijzonderheden.

Begroting Baarle 2023 -Blz.5

1.668 500 500 75 850 3.593

1.651 500 500 75 850 3.576

Begroting 2024

Begroting 2023

Begroting 2022

AUTOMATISERING KP Doorbelasting automatisering Afschrijving bibliotheekautomatisering Onderhoud en reparatie bibliotheekautomatisering Onderhoud zelfbediening Kosten catalogiseren Communicatiekosten Systeemmaterialen kantoorautomatisering

21.307 610 332 535 2.305 1.257 105 26.452

21.285 582 317 511 2.200 1.200 100 26.195

21.205 582 305 491 2.115 1.169 100 25.968

Toelichting Geen bijzonderheden. Begroting 2024 AANSCHAF/VERVANGING MEDIA KP Doorbelasting media Aanschaf media Internet Huur media Leenrechtvergoedingen Tijdschriften en dagbladen Plak- en bindmaterialen Uitbesteed werk (plakken/binden)

165 31.643 282 52 5.000 6.877 105 79 44.203

Begroting 2023

211 33.943 269 50 3.000 6.564 100 75 44.212

Begroting 2022

214 33.943 269 50 2.396 6.312 100 75 43.359

Toelichting Het budget voor aanschaf van media is in 2024 met € 2.300 verlaagd vanwege minder volwassen leden en bijbehorende contributie-inkomsten. De leenrechtvergoedingen, welke door corona sterk waren verlaagd zijn nu weer opgehoogd tot € 5.000. Per saldo liggen de kosten in 2024 voor media in lijn met 2023.

Begroting Baarle 2023 -Blz.6

Begroting 2024

Begroting 2023

Begroting 2022

SPECIFIEKE KOSTEN KP Doorbelasting specifieke kosten Inlichtingendienst Ontwikkeling producten en diensten Lokaal programmeringsbudget (Digi)-taalhuis

2.021 52 0 5.000 0 7.073

1.094 50

1.094 50

5.023

8.563 437 10.144

6.167

Toelichting Het begrote bedrag voor de de doorbelasting van specifieke kosten is met name gericht op educatie jeugd inclusief Bibliotheek op School en voor- en vroegschoolse instellingen en digitaal/mediawijsheid. Er is in 2024 € 5.000 begroot voor lokale programmering. Het budget voor (digi)-taalhuis wordt vanaf 2023 onder projecten verantwoord, zoals alle activiteiten die niet vanuit de exploitatiesubsidie worden gefinancierd. Hierdoor kunnen we de kosten en opbrengsten volgen en verantwoorden.

Begroting 2024

Begroting 2023

Begroting 2022

DIVERSE KOSTEN Rente geldlening Materialen voor de verkoop Overige kosten Toevoeging reserve

0

-25.000

0

-25.000

Toelichting Het bestemmingsfonds is op het calamiteitenniveau. Er is geen jaarlijkse toevoeging meer nodig. De gemeenten Baarle-Nassau en Baarle-Hertog hebben het verzoek gedaan in 2023 om een ‘substantiële besparing’ te realiseren op de begroting van bibliotheek Baarle. Hiervoor is een taakstelling van € 25.000 in de begroting 2023 opgenomen onder de post ‘diverse kosten’. Het bedrag aan te ontvangen subsidie 2023 is (na indexatie) ook met € 25.000 verlaagd.

Begroting Baarle 2023 -Blz.7

0

OPBRENGSTREKENINGEN Begroting 2024

Begroting 2023

Begroting 2022

INKOMSTEN GEBRUIKERS Contributies Leengelden Telaatgelden Reserveringsgelden Schadevergoedingen Verkoop afgeschreven materialen Verkoop materialen (BTW hoog tarief)

15.569

15.569

15.569

100 100

100 100

100 100

500 25 16.294

500 25 16.294

1.000 25 16.794

Toelichting Voor de inkomsten uit contributies van abonnementen is uitgegaan van een stabilisatie van het aantal betalende leden (1.111 leden). In 2022 is er mede dankzij acties een lichte stijging van betalende leden zichtbaar maar niet zeker is of dit zich doorzet.

Begroting

Begroting

Begroting

2024

2023

2022

INKOMSTEN SPECIFIEKE DIENSTVERLENING Opbrengst kopieën Schoolbibliotheekwerk Lezingen Cursussen Leesclubs Detachering

650 2.485

650 2.260

650 2.037

250 500

250 500

250 500

0 3.885

0 3.660

2.750 6.187

Toelichting De opbrengsten alsook kosten voor WEB-gelden worden vanaf 2023 verantwoord onder projecten.

Begroting 2024

Begroting 2023

Begroting 2022

DIVERSE INKOMSTEN KP Diverse baten Diverse baten

9.126 100 9.226

17.547 100 17.647

17.583 100 17.683

Toelichting Het betreft met name een toekenning van organisatiebrede inkomsten die Theek 5 genereert door dienstverlening en advies aan andere organisaties en inzet voor projecten. Deze dienstverlening is naar verwachting in lijn met 2022.

Begroting Baarle 2023 -Blz.8

Begroting 2024

Begroting 2023

Begroting 2022

SUBSIDIES Subsidie gemeente Doelsubsidie

310.879 0 310.879

297.996 0 297.996

312.027 4.650 316.677

Toelichting 2024 Personeelskosten Huur gebouw Overige Rijksmiddelen werkgeverschap Totaal subsidie

€ € € €

198.788 38.147 66.353 7.590 310.879

2023

€ € € €

199.195 35.985 80.225 7.590 322.996

2022

€ € € €

191.534 35.985 76.918 7.590 312.027

Voor de indexatie is het verwachtte effect van de CAO-loonsverhoging voor Theek 5 bepaald op 4,77%. Theek 5 heeft dit percentage aangehouden voor de verwachte totale lastenstijging in 2024. Ter vergelijking: over geheel 2022 bedroeg de consumentenprijsindex 10% (bron: cbs.nl). Voor 2023 is dit percentage uiteraard nog niet bekend. Voor de huurlasten geldt dat deze één keer in de drie jaar worden geïndexeerd met 6%. Dit heeft plaatsgevonden in 2021 en is nu dus opnieuw doorgevoerd voor 2024. De verdeling van deze subsidie over de gemeenten Baarle-Nassau en Baarle-Hertog moet nog worden bepaald op basis van het aantal inwoners. De bijdrage vanuit de gemeente alsook de bijdrage vanuit de WEB-gelden voor de Taalcoordinator zijn ondergebracht bij projecten.

Begroting Baarle 2023 -Blz.9