Document · PDF

Bijlage 2 - voorlopige jaarstukken 2023 RWB

Gemeenteraad (openbaar) 19 juni 2024, gemeente Baarle-NassauBij agendapunt: Voorstel tot het indienen van een zienswijze op de ontwerpbegroting 2025 van Regio West-Brabant20.722 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 2 van 3

Voorbeelden van fraude zijn: Samenvattend kan uit deze nadere uitwerking van de frauderisivalsheid in geschrifte, diefstal, boekhoudfraude, corruptie coanalyse geconcludeerd worden dat er binnen RWB beheers(vriendjespolitiek) en misbruik & oneigenlijk gebruik. Fraude maatregels zijn om de risico’s te verlagen. Om een gedegen kan zich zowel intern voordoen (door medewerkers) als extern inschatting te kunnen maken over de impact en kans dat bepaalde (leveranciers, subsidienemers). risico’s zich kunnen voordoen is RWB van plan om in 2024 een frauderisico-inventarisatie uit te voeren en deze periodiek te Op de belangrijkste financiële processen zitten beheersmaatreactualiseren. gels die zorgen ervoor dat het risico dat zich kan voordoen laag is.

34 | Jaarstukken RWB 2023

→ ALGEMEEN, STRATEGISCHE AGENDA, UITVOERINGSGERICHTE TAKEN, PARAGRAFEN, JAARREKENING, BIJLAGEN

Paragrafen PERSONEEL Op 31 december 2023 stonden er 63 medewerkers op de loonlijst bij RWB (2022: 54). De toename betreft met name de uitbreidding van de flexpools. De totale loonsom in 2023 bedraagt € 4,6 miljoen (2022 € 3.640.646). In 2023 huurde RWB bij 19 verschillende organisaties voor € 672.000 aan capaciteit in (2023: € 593.000). Het gemiddeld ziekteverzuimpercentage lag in 2023 op 4,8% (2022: 4,6%).

Deze kwestie gaat over de risico’s van een onderaannemer die in de Verenigde Staten gevestigd is. Deze zaak is in 2023 afgerond. Ook voerden zij overleg met de FG’s van de aangesloten gemeenten over de verantwoordelijkheidsverdeling bij het nieuwe deeltaxivervoerscontract. Hier zijn specifieke persoonsgegevens aan de orde, dus dit vergt zorgvuldigheid en helderheid over de rollen van betrokkenen.

INFORMATIEVEILIGHEID (IB) EN GEGEVENSBESCHERMING (AVG)

ICT

Begin 2023 liet RWB een GAP-analyse uitvoeren om in beeld te krijgen welke aanvullende acties nodig zijn om aan de BIO (Baseline Informatiebeveiliging Overheid) te voldoen. Die acties werden vervolgens geprioriteerd, waarna deze planmatig werden en worden opgepakt. Er is nieuw IB-beleid opgesteld, de verdeling van rollen en taken wordt opnieuw tegen het licht gehouden en een aantal al bestaande processen wordt formeel vastgelegd. Ook het AVG-beleid is geactualiseerd. Aan de bewustwording van huidige en nieuwe werknemers is gewerkt via mondelinge toelichtingen, trainingen en publicaties via intranet. In 2023 werden er 4 beveiligingskwesties gemeld door het RWB-personeel. Er is 1 melding gedaan bij de Autoriteit Persoonsgegevens.

De RWB-organisatie werkt volledig in de cloud. Medewerkers beschikken over een RWB-laptop. In de loop van het jaar werd een aantal nieuwe laptops aangeschaft. ICT West-Brabant-West verzorgt het technisch beheer van de apparatuur, de gemeente Etten-Leur het functioneel beheer. Eind 2023 heeft RWB de overeenkomst met ICT WBW per 2025 opgezegd omdat de opdrachtwaarde in de loop van 2025 de Europese aanbestedingsgrens overschrijdt. De oriëntatie op de wenselijke en mogelijke opties vanaf 2024 is gestart.

De Functionaris Gegevensbeheer (FG) en de Privacy Officer (PO) deden in 2022 diepgaand onderzoek naar de veiligheidsstatus van één van de programma’s waarvan RWB en de aangesloten organisaties gebruik maken.

35 | Jaarstukken RWB 2023

→ ALGEMEEN, STRATEGISCHE AGENDA, UITVOERINGSGERICHTE TAKEN, PARAGRAFEN, JAARREKENING, BIJLAGEN

Paragrafen

36 | Jaarstukken RWB 2023

ARCHIEF

5.5. Verbonden partijen

Eind 2022 werd het digitaal archief ingericht voor de werkprocessen die vanuit archiveringsperspectief het meest relevant zijn. Het gaat om de stukken die op termijn overgedragen moeten worden aan het e-depot van het West-Brabant Archief. De archivering van de andere werkprocessen bij RWB vond voor een groot deel in 2023 plaats en krijgt nog een vervolg in 2024. Het handboek vervanging werd in de loop van 2023 opgesteld en begin 2024, na goedkeuring door het West-Brabant Archief, bestuurlijk vastgesteld. Het bestuur nam ook het vervangingsbesluit, waarmee met terugwerkende kracht tot 2021 het analoge archief vervangen wordt door het digitale archief. De KPI-controle over 2023 staat in april 2024 gepland, waarna het WBA een rapportage op zal stellen.

Verbonden partijen zijn organisaties waarin RWB een bestuurlijk en een financieel belang heeft. We spreken over bestuurlijk belang wanneer RWB een zetel heeft in het bestuur van die organisatie of wanneer RWB stemrecht heeft. RWB heeft op die manier zeggenschap in de organisatie. We spreken over een financieel belang wanneer RWB de kosten draagt als de organisatie failliet gaat of als de organisatie haar verplichtingen niet nakomt. Of als de organisatie risico draagt over ingelegd kapitaal, zoals bij het bezit van aandelen.

5.4. Wet open overheid

Totaal

Per 1 mei 2022 is de Wet open overheid (Woo) gedeeltelijk in werking getreden. Deze vervangt de Wet openbaarheid van bestuur (Wob). Overheden hebben zowel een passieve als actieve informatieplicht. RWB heeft in 2023 geen Woo-verzoek ontvangen (passieve informatieplicht). Een oriëntatie heeft plaatsgevonden op de invulling van de actieve informatieplicht. Vanuit het Rijk zal fasegewijs duidelijkheid verschaft worden over de onderscheiden categorieën waarbij sprake is van een actieve informatieplicht. Vooruitlopend daarop heeft RWB zich aangemeld bij de Woo-index en vanaf 2024 wordt daarin aangegeven welke informatie op de RWB-website te vinden is. In 2024 zal waar mogelijk beleid opgesteld worden.

Bedragen x € 1.000

Belang

B.V. Rewin West-Brabant

12% 40.000 aandelen

Eigen vermogen Vreemd vermogen 31-12-2023 31-12-2023 n.n.b.

n.n.b.

Resultaat 2023 n.n.b.

→ ALGEMEEN, STRATEGISCHE AGENDA, UITVOERINGSGERICHTE TAKEN, PARAGRAFEN, JAARREKENING, BIJLAGEN

Paragrafen 5.6. Subsidies In deze paragraaf wordt ingegaan op de ontvangen en verstrekte subsidies van RWB. TALENT BEHOUDEN EN ONTWIKKELEN IN WEST-BRABANT In 2020 beschikte subsidie van provincie Noord-Brabant voor uitvoering van het project Talent behouden en ontwikkelen in West-Brabant op grond van de Algemene Subsidieverordening Noord-Brabant. De subsidie loopt tot en met 2024.

REGIODEAL MIDDEN EN WEST-BRABANT MAKES & MOVES In 2020 beschikte subsidie van gemeente Tilburg voor uitvoering van een onderdeel van de regiodeal: Human Capital Topsectoren op basis van de Subsidieregeling Regiodeal Midden West Brabant Makes & Moves. De subsidie loopt tot en met 2024.

37 | Jaarstukken RWB 2023

Voorlopig beschikt bedrag

Gerealiseerd 2023

Status per 31 december 2023

€ 1.722.000

€ 537.621

Loopt

Voorlopig beschikt bedrag

Gerealiseerd 2023

Status per 31 december 2023

€ 875.000

€ 68.315

Loopt

→ ALGEMEEN, STRATEGISCHE AGENDA, UITVOERINGSGERICHTE TAKEN, PARAGRAFEN, JAARREKENING, BIJLAGEN

Paragrafen VERSTERKEN SMART INDUSTRY EN LOGISTIEK 2018 In 2018 beschikte subsidie van provincie Noord-Brabant voor het uitvoeren van de subsidieregeling Smart Industry & Logistiek. Deze subsidie is in 2023 afgerond.

VERSTERKEN SMART INDUSTRY EN LOGISTIEK 2019 In 2019 beschikte subsidie van provincie Noord-Brabant voor het uitvoeren van de subsidieregeling Smart Industry & Logistiek. Deze subsidie is in 2023 afgerond.

VERSTERKEN SMART INDUSTRY EN LOGISTIEK 2020 In 2020 beschikte subsidie van provincie Noord-Brabant voor het uitvoeren van de subsidieregeling Smart Industry & Logistiek. Deze subsidie is in 2023 afgerond.

38 | Jaarstukken RWB 2023

Voorlopig beschikt bedrag

Gerealiseerd 2023

Status per 31 december 2023

€ 267.223

€ 31.050

Afgerond

Voorlopig beschikt bedrag

Gerealiseerd 2023

Status per 31 december 2023

€ 323.000

€ 29.509

Afgerond

Voorlopig beschikt bedrag

Gerealiseerd 2023

Status per 31 december 2023

€ 359.050

€ 188.202

Afgerond

→ ALGEMEEN, STRATEGISCHE AGENDA, UITVOERINGSGERICHTE TAKEN, PARAGRAFEN, JAARREKENING, BIJLAGEN

Paragrafen BIJDRAGE PILOT BRAVOFLEX In 2021 beschikte subsidie van provincie Noord-Brabant voor het project “Bravoflex Moerdijk-Drimmelen-Halderberge-Altena pilot” op grond van de Algemene subsidieverordening Noord-Brabant. Deze subsidie is verlengd tot december 2023 en er ligt een verzoek bij de provincie om deze nogmaals te verlengen tot en met 2024.

MENTALE TOEGANKELIJKHEID 2022 In 2023 beschikte subsidie van provincie Noord-Brabant voor het project “Mentale toegankelijkheid 2022” in het kader van de bijdrageregeling Gedeelde Mobiliteit Noord-Brabant. Deze subsidie is afgerond in 2023.

MENTALE TOEGANKELIJKHEID 2023 In 2023 beschikte subsidie van Provincie Noord-Brabant voor het project “Mentale toegankelijkheid 2023” in het kader van de bijdrageregeling Gedeelde Mobiliteit Noord-Brabant. Deze subsidie loopt tot en met 2024.

39 | Jaarstukken RWB 2023

Voorlopig beschikt bedrag

Gerealiseerd 2023

Status per 31 december 2023

€ 200.000

€ 60.444

Loopt

Voorlopig beschikt bedrag

Gerealiseerd 2023

Status per 31 december 2023

€ 110.950

€ 41.511

Afgerond

Voorlopig beschikt bedrag

Gerealiseerd 2023

Status per 31 december 2023

€ 83.000

€ 37.630

Loopt

→ ALGEMEEN, STRATEGISCHE AGENDA, UITVOERINGSGERICHTE TAKEN, PARAGRAFEN, JAARREKENING, BIJLAGEN

Paragrafen DOORONTWIKKELING ORGANISATIE NAAR FLEX In 2023 beschikte subsidie van provincie Noord-Brabant voor het project “Doorontwikkeling organisatie naar Flex” in het kader van de bijdrageregeling Gedeelde Mobiliteit Noord-Brabant. Deze subsidie loopt tot en met 2026.

KCV WEST-BRABANT 2022 In 2022 beschikte subsidie van provincie Noord-Brabant voor het project “KCV West-Brabant 2022” op grond van de subsidieregeling Verkeer en Vervoer Noord-Brabant 2016 paragraaf 1 Regiotaxi '. Deze subsidie is in 2023 vastgesteld.

VERKEERSVEILIGHEID REGIO WEST-BRABANT In 2020 beschikte subsidie van provincie Noord-Brabant voor het project “Verkeerveiligheid regio West-Brabant” op grond van de subsidieregeling Verkeer en Vervoer Noord-Brabant 2016 paragraaf 4 verkeers- en vervoersprojecten. Deze subsidie is in 2023 vastgesteld.

40 | Jaarstukken RWB 2023

Voorlopig beschikt bedrag

Gerealiseerd 2023

Status per 31 december 2023

€ 50.000

Loopt

Gerealiseerd 2023

Status per 31 december 2023

Voorlopig beschikt bedrag

€ 730.000

Afgerond

Voorlopig beschikt bedrag

Gerealiseerd 2023

Status per 31 december 2023

€ 96.000

€ 6.111

Afgerond

→ ALGEMEEN, STRATEGISCHE AGENDA, UITVOERINGSGERICHTE TAKEN, PARAGRAFEN, JAARREKENING, BIJLAGEN

Paragrafen PROCESKOSTEN REGIONAAL MOBILITEITS PLAN / GOVERNANCE INZET RWB In 2022 beschikte subsidie van provincie Noord-Brabant voor het project “Proceskosten RMP/ governance inzet RWB” op basis van de Bijdrageregeling regionale mobiliteitsprogramma's NoordBrabant. Deze subsidie is in 2023 vastgesteld.

PROCESKOSTEN REGIONAAL MOBILITEITS PLAN 2022 In 2023 beschikte subsidie van Provincie Noord-Brabant voor het project “Proceskosten RMP 2022” op basis van de Bijdrageregeling regionale mobiliteitsprogramma's Noord-Brabant. Deze subsidie is in 2023 vastgesteld.

CAMPAGNEKALENDER REGIONAAL VERKEERS VEILIGHEID PLAN (2021) In 2022 beschikte subsidie van provincie Noord-Brabant voor het project “Campagnekalender RVVP” in het kader van de Bijdrageregeling regionale mobiliteitsprogramma's Noord-Brabant. Deze subsidie is vastgesteld in 2023.

41 | Jaarstukken RWB 2023

Voorlopig beschikt bedrag

€ 20.000

Gerealiseerd 2023

Status per 31 december 2023

Afgerond

Voorlopig beschikt bedrag

Gerealiseerd 2023

Status per 31 december 2023

€ 20.000

Afgerond

Voorlopig beschikt bedrag

Gerealiseerd 2023

Status per 31 december 2023

€ 102.645

€ 77.215

Afgerond

→ ALGEMEEN, STRATEGISCHE AGENDA, UITVOERINGSGERICHTE TAKEN, PARAGRAFEN, JAARREKENING, BIJLAGEN

Paragrafen (DEEL) AANVRAAG 1E WP RWB – SMARTWAYZ.NL In 2022 beschikte subsidie van Provincie Noord-Brabant voor het project ‘(deel) aanvraag 1e WP RWB – SmartwayZ.nl’ in het kader van de bijdrageregeling SmartwayZ.NL Noord-Brabant paragraaf 1 gebiedsgerichte realisatie van de smart mobility deelopgave. Deze subsidie loopt tot 2023, maar is nog in behandeling.

CAMPAGNEKALENDER 2022 In 2023 beschikte subsidie van Provincie Noord-Brabant voor het project “Campagnekalender 2022” in het kader van de Bijdrageregeling regionale mobiliteitsprogramma's Noord-Brabant. Deze subsidie liep tot en met 2023 en wordt afgerond in 2024.

UITVOERINGSPROGRAMMA STRATEGISCH PLAN VERKEERSVEILIGHEID WEST-BRABANT In 2023 beschikte subsidie van provincie Noord-Brabant voor het project ‘Uitvoeringsprogramma's SPV West-Brabant’ in het kader van de Bijdrageregeling regionale mobiliteitsprogramma's NoordBrabant. Deze subsidie liep tot en met 2023 en wordt afgerond in 2024.

42 | Jaarstukken RWB 2023

Voorlopig beschikt bedrag

Gerealiseerd 2023

Status per 31 december 2023

€ 122.297

Loopt

Gerealiseerd 2023

Status per 31 december 2023

Voorlopig beschikt bedrag

€ 142.514

Voorlopig beschikt bedrag

€ 27.500

Gerealiseerd 2023

Loopt

Status per 31 december 2023

Loopt

→ ALGEMEEN, STRATEGISCHE AGENDA, UITVOERINGSGERICHTE TAKEN, PARAGRAFEN, JAARREKENING, BIJLAGEN

Paragrafen PROCESKOSTEN REGIONAAL MOBILITEITS PLAN 2023 In 2023 beschikte subsidie van provincie Noord-Brabant voor het project ‘Proceskosten RMP 2023’ in het kader van de bijdrageregeling regionale mobiliteitsprogramma's Noord-Brabant. Deze subsidie is afgerond in 2023.

BEREIKBAARHEIDSAANPAK PORT OF MOERDIJK In 2023 beschikte subsidie van provincie Noord-Brabant voor het project “Bereikbaarheidsaanpak Port of Moerdijk” in het kader van de bijdrageregeling SmartwayZ.NL Noord-Brabant paragraaf 1 gebiedsgerichte realisatie van de smart mobility deelopgave. Deze subsidie loopt tot en met 2025.

RWB WERKPAKKET A27 AANPAK In 2023 beschikte subsidie van provincie Noord-Brabant voor het project ‘RWB werkpakket 2 A27 aanpak’ in het kader van de bijdrageregeling SmartwayZ.NL. Deze subsidie loopt tot en met 2025.

43 | Jaarstukken RWB 2023

Voorlopig beschikt bedrag

Gerealiseerd 2023

Status per 31 december 2023

€ 20.000

Afgerond

Gerealiseerd 2023

Status per 31 december 2023

Voorlopig beschikt bedrag

€ 55.000

Voorlopig beschikt bedrag

€ 696.850

Gerealiseerd 2023

Loopt

Status per 31 december 2023

Loopt

→ ALGEMEEN, STRATEGISCHE AGENDA, UITVOERINGSGERICHTE TAKEN, PARAGRAFEN, JAARREKENING, BIJLAGEN

Paragrafen A+O SUBSIDIES Op basis van de regeling van de Minister van Sociale Zaken en Werkgelegenheid van 23 februari 2021 voor de “NL leert door”regeling is subsidie ontvangen. Deze subsidie wordt naar verwachting in 2024 afgerond.

44 | Jaarstukken RWB 2023

Voorlopig beschikt bedrag

Gerealiseerd 2023

Status per 31 december 2023

€ 7.250

Afgerond

→ ALGEMEEN, STRATEGISCHE AGENDA, UITVOERINGSGERICHTE TAKEN, PARAGRAFEN, JAARREKENING, BIJLAGEN

Paragrafen Nr. Subsidie

45 | Jaarstukken RWB 2023

Voorlopig beschikt bedrag

Subsidieregeling REWIN

O&O: (semi) Rurale Energy Hubs

€ 50.000

O&O: Bietengrond in de Boomteelt

€ 24.547

O&O: Plantbased Seafood

€ 43.612

O&O: Venture Cafe

€ 15.000

O&O: Natuurkruid

€ 22.500

O&O: Food Hub Breda

€ 25.310

O&O: Champ

€ 51.000

O&O: Agroforestry bufferstrook voor grondverwaarding in teelsector

€ 49.786

10.

O&O: Digitale transitie in inspectie voor vliegtuigen

€ 60.225

11.

O&O: Samen werken aan een circulaire toekomst

€ 19.000

€ 2.438.000

12. O&O: Lastertechniek in zaaibedden

€ 22.773

13. O&O: Klimaatbestendige Brabantse Thee

€ 60.007

14. O&O: Optimale beregening in de boomteelt

€ 57.358

SUBSIDIEREGELING B.V. REWIN WEST-BRABANT De gemeentelijke bijdrage aan REWIN wordt via RWB verstrekt vanuit de subsidieregeling die RWB met REWIN heeft. Het voorlopige beschikte bedrag voor 2023 bedraagt € 2.438.000. In 2024 wordt vanwege de hoge loonontwikkeling in 2023 naar verwachting definitief een bedrag € 2.513.778 beschikt. ONDERZOEK EN ONTWIKKELFONDS (O&O) Jaarlijks ontvangt RWB 65 cent per inwoner voor het Onderzoek en Ontwikkelfonds. Dit bepaalt samen met vrijval van afgeronde projecten gedurende het jaar, het subsidieplafond. In 2023 zijn er uit dit fonds 13 projecten gesteund. Voor meer informatie over het O&O fonds wordt verwezen naar de bijlage.

→ ALGEMEEN, STRATEGISCHE AGENDA, UITVOERINGSGERICHTE TAKEN, PARAGRAFEN, JAARREKENING, BIJLAGEN

Jaarrekening

6.1. B alans per 31 december 2023

Activa (in duizenden euro’s)

31 december 2023

31 december 2022

Vorderingen op openbare lichamen Overige vorderingen Uitzetting in ‘s Rijks schatkist met een rentetypische looptijd korter dan één jaar

910 1.149 5.000

1.056 221 3.200

Totaal uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan één jaar

7.059

4.477

Kassaldi Bank- en girosaldi

106

311

Totaal liquide middelen

106

311

De voorschotbedragen voor uitkering met een specifiek bestedingsdoel Nog te ontvangen bedragen Vooruitbetaalde bedragen

140 49 646

322 1.396 1.020

Totaal overlopende activa

836

2.738

TOTAAL VLOTTENDE ACTIVA

8.000

7.527

TOTAAL ACTIVA

8.000

7.527

VLOTTENDE ACTIVA

46 | Jaarstukken RWB 2023

→ ALGEMEEN, STRATEGISCHE AGENDA, UITVOERINGSGERICHTE TAKEN, PARAGRAFEN, JAARREKENING, BIJLAGEN

Jaarrekening

6.1. B alans per 31 december 2023

Passiva (in duizenden euro’s)

31 december 2023

31 december 2022

Bestemmingsreserves Rekeningsaldo

702 878

853 275

Totaal eigen vermogen

1.580

1.128

TOTAAL VASTE PASSIVA

1.580

1.128

Overige schulden

328

1.422

Totaal netto-vlottende schulden

328

1.422

Nog te betalen bedragen Van Europese of Nederlandse overheidslichamen ontvangen, nog te besteden specifieke uitkeringen Overige vooruitontvangen bedragen

3.592 989 1.512

2.290 1.116 1.571

Totaal overlopende passiva

6.092

4.977

TOTAAL VLOTTENDE PASSIVA

6.420

7.527

TOTAAL PASSIVA

8.000

7.527

VASTE PASSIVA

VLOTTENDE PASSIVA

47 | Jaarstukken RWB 2023

→ ALGEMEEN, STRATEGISCHE AGENDA, UITVOERINGSGERICHTE TAKEN, PARAGRAFEN, JAARREKENING, BIJLAGEN

Jaarrekening

6.2. Overzicht van baten en lasten Het overzicht van baten en lasten (in duizenden euro's) Programma:

Begroting 2023 voor wijziging

Begroting 2023 na wijziging

Realisatie 2023

Baten

Lasten

Saldo

Baten

Lasten

Saldo

Baten

Lasten

Saldo

Algemeen

883

915

-32

973

1.005

-32

1.085

1.087

-2

Strategische agenda

4.237

4.872

4.930

-58

4.764

4.714

Uitvoeringsgerichte taken

17.873

17.630

243

19.625

19.424

201

20.078

19.584

494

22.993

22.782

211

25.470

25.359

111

25.927

25.385

542

200

246

200

246

1.361

1.656

-295

1.372

27.015

27.545

278

277

294

27.822

Totaal programma's

Algemene dekkingsmiddelen

Saldo van de financieringsfunctie Totaal algemene dekkingsmiddelen

Kosten van de overhead

1.202

1.445

-243

Vennootschapsbelasting

24.195

24.227

-32

27.031

278

24.227

27.309

Gerealiseerd totaal saldo van baten en lasten

Toevoegingen en onttrekkingen aan reserves Gerealiseerde resultaat

48 | Jaarstukken RWB 2023

27.015

1.559

-187 -

26.944

601

277 26.944

878

→ ALGEMEEN, STRATEGISCHE AGENDA, UITVOERINGSGERICHTE TAKEN, PARAGRAFEN, JAARREKENING, BIJLAGEN

Jaarrekening

6.3. Toelichting op de balans

ALGEMENE GRONDSLAGEN VOOR WAARDERING EN RESULTAATBEPALING De jaarrekening is opgesteld met inachtneming van de voorschriften zoals opgenomen in het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten (BBV).

ALGEMENE GRONDSLAGEN VOOR HET OPSTELLEN VAN DE JAARREKENING Waardering van passiva en activa alsmede de bepaling van het resultaat vinden plaats op basis van historische kosten. Activa en passiva zijn opgenomen tegen nominale waarde. Baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben, onverschillig of zij tot inkomsten of uitgaven in dat jaar hebben geleid. Baten en lasten, waaronder ook begrepen de heffing van de vennootschapsbelasting, worden daarbij verantwoord op hun brutobedrag. Verliezen en risico’s die hun oorsprong vinden voor het einde van het begrotingsjaar worden opgenomen als zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden.

49 | Jaarstukken RWB 2023

Personeelslasten worden in principe toegerekend aan het boekjaar waarop ze betrekking hebben. Als gevolg van het formele verbod op het opnemen van voorzieningen c.q. schulden uit hoofde van jaarlijks terugkerende arbeidsgerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar volume, worden sommige personele lasten verantwoord in het jaar dat uitbetaling plaats vindt. Voor arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van een jaarlijks vergelijkbaar volume wordt dan ook geen voorziening getroffen of op andere wijze een verplichting opgenomen. De waarderingsgrondslagen per balansonderdeel worden in het vervolg van deze jaarrekening toegelicht.

→ ALGEMEEN, STRATEGISCHE AGENDA, UITVOERINGSGERICHTE TAKEN, PARAGRAFEN, JAARREKENING, BIJLAGEN

Jaarrekening

6.3. Toelichting op de balans

ALGEMENE GRONDSLAGEN VOOR DE RECHTMATIGHEIDSVERANTWOORDING

3. Ten aanzien van het Misbruik & Oneigenlijk beleid van onze organisatie leidend bij het voorkomen en opsporen van misbruik en oneigenlijk gebruik. Omdat alleen bij De in de jaarstukken opgenomen rechtmatigheidsverantwoording misbruik sprake is van een onrechtmatigheid zijn eventuele is opgesteld op basis van de kaders zoals besloten in de financiële gevallen van misbruik (mits cumulatief met andere fouten of verordening en op basis van de kadernota rechtmatigheid. onduidelijkheden boven verantwoordingsgrens) opgenomen in Dat betekent dat: de rechtmatigheidsverantwoording. • De rechtmatigheidsverantwoording toeziet op de financiële • De rechtmatigheidsverantwoording is opgesteld binnen de kaders rechtmatigheid van baten, lasten, balansmutaties, alsmede de van de kadernota rechtmatigheid 2023 van de Commissie BBV baten en lasten inzake de specifieke uitkeringen op grond van art. alsmede onze eigen financiële verordening.

Dit betekent dat: 17 Financiële verhoudingswet; • Een verantwoordingsgrens van 1 % (zijnde € 269.440) is • De financiële rechtmatigheid waaronder het gehanteerd waarboven cumulatieve fouten en onduidelijkheden voorwaardencriterium, het begrotingscriterium en het misbruik & in de rechtmatigheidsverantwoording worden opgenomen; oneigenlijk gebruik criterium omvat: • Een rapporteringstolerantie van € 26.944 is gehanteerd 1. Voor het voorwaardecriterium bestaat de norm uit het waarboven fouten en onduidelijkheden in paragraaf normenkader zoals op 6 december 2023 is vastgesteld door het bedrijfsvoering worden opgenomen. algemeen bestuur; 2. Voor het begrotingscriterium geldt dat alle overschrijdingen van lasten en investeringskredieten onrechtmatig zijn, waarbij voor een aantal scenario’s in de financiële verordening is beschreven wanneer deze overschrijdingen acceptabel zijn. Voor over- en onderscheidingen van baten, onderschrijdingen van lasten en onderschrijdingen van investeringskredieten geldt dat deze als onrechtmatig zijn aangemerkt indien ze niet tijdig aan het algemeen bestuur zijn gemeld.

50 | Jaarstukken RWB 2023

→ ALGEMEEN, STRATEGISCHE AGENDA, UITVOERINGSGERICHTE TAKEN, PARAGRAFEN, JAARREKENING, BIJLAGEN

Jaarrekening

6.3. Toelichting op de balans

GRONDSLAGEN VOOR HET OPSTELLEN VAN DE BALANS Algemeen Hieronder wordt bij de diverse onderdelen van de vaste activa een toelichting gegeven. Alle bedragen in de tabellen van deze paragraaf zijn gedeeld door € 1.000. Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan één jaar De uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan één jaar worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Voor verwachte oninbaarheid is een voorziening in mindering gebracht. Deze voorziening wordt statisch bepaald. Liquide middelen De liquide middelen zijn gewaardeerd tegen nominale waarde. Overlopende activa De overlopende activa zijn gewaardeerd tegen nominale waarde.

51 | Jaarstukken RWB 2023

Eigen vermogen In het BBV worden reserves omschreven als vermogensbestanddelen die als eigen vermogen zijn aan te merken en die vanuit bedrijfseconomisch oogpunt vrij te besteden zijn. De vaststelling van de noodzakelijke omvang van reserves is een zaak van het algemeen bestuur. Daarom worden reserves ook wel onderverdeeld in algemene en bestemmingsreserves. Zodra het algemeen bestuur aan een reserve een bepaalde bestemming heeft gegeven, is er sprake van een bestemmingsreserve. Om die reden kunnen bestemmingsreserves naar de situatie per ultimo verslagjaar geen negatieve stand kennen. Heeft een reserve geen bestemming dan wordt het een algemene reserve genoemd. Mutaties in reserves zijn enkel mogelijk op basis van een besluit dat is genomen door het algemeen bestuur voor het einde van het betreffende begrotingsjaar. De reserves worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Netto-vlottende schulden met een rentetypische looptijd korter dan één jaar De netto-vlottende schulden met een rentetypische looptijd korter dan één jaar zijn gewaardeerd tegen nominale waarde.

→ ALGEMEEN, STRATEGISCHE AGENDA, UITVOERINGSGERICHTE TAKEN, PARAGRAFEN, JAARREKENING, BIJLAGEN

Jaarrekening

6.3. Toelichting op de balans TOELICHTING OP VLOTTENDE ACTIVA Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan één jaar De post uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan één jaar wordt onderscheiden in: (in duizenden euro's)

Stand 31 december 2023

Vorderingen op openbare lichamen

910

Overige vorderingen

1.149

Uitzetting in 's Rijks schatkist met een rentetypische looptijd korter dan één jaar

5.000

Totaal uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan één jaar

7.059

Voorziening oninbaarheid

Boekwaarde 31 december 2023

910

1.056

1.149

221

5.000

3.200

7.059

4.477

Schatkistbankieren Drempelbedrag In principe dienen alle overtollige middelen in de schatkist te worden aangehouden. Er is echter een aantal uitzonderingen. Eén daarvan is het drempelbedrag. Dat is een minimumbedrag dat gemiddeld per kwartaal buiten de schatkist mag worden gehouden. Voor RWB geldt voor 2023 een drempelbedrag van € 1.000.000 per kwartaal.

52 | Jaarstukken RWB 2023

Berekening benutting drempelbedrag schatkistbankieren Het drempelbedrag is bedoeld om het dagelijkse kasbeheer te vereenvoudigen: niet elke laatste euro hoeft in de schatkist te worden aangehouden. In principe hoeven dus alleen de liquide middelen die boven het drempelbedrag uitgaan in de schatkist te worden aangehouden. In 2023 hebben geen overschrijdingen plaatsgevonden van het drempelbedrag. In onderstaande tabel is te zien wat de benutting van het drempelbedrag schatkistbankieren gedurende de vier kwartalen 2023 is geweest:

→ ALGEMEEN, STRATEGISCHE AGENDA, UITVOERINGSGERICHTE TAKEN, PARAGRAFEN, JAARREKENING, BIJLAGEN

Jaarrekening

6.3. Toelichting op de balans Berekening benutting drempelbedrag schatkistbankieren (bedragen x € 1000) Verslagjaar 2023 (1)

Drempelbedrag

1.000

Kwartaal 1

Kwartaal 2

Kwartaal 3

Kwartaal 4

(2)

Kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen

439

491

352

331

(3a) = (1) > (2) (3b) = (2) > (1)

Ruimte onder het drempelbedrag Overschrijding van het drempelbedrag

561 -

509 -

648 -

669 -

Kwartaal 1

Kwartaal 2

Kwartaal 3

Kwartaal 4

39.546

44.698

32.389

30.408

(1) Berekening drempelbedrag

Verslagjaar 2023

(4a)

Begrotingstotaal verslagjaar

24.227

(4b)

Het deel van het begrotingstotaal dat kleiner of gelijk is aan € 500 miljoen

24.227

(4c)

Het deel van het begrotingstotaal dat de € 500 miljoen te boven gaat

(1) = (4b)*0,02 met een minimum van €1.000.000

Drempelbedrag

1.000

(2) B erekening kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen

53 | Jaarstukken RWB 2023

(5a)

Som van de per dag buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen (negatieve bedragen tellen als nihil)

(5b)

Dagen in het kwartaal

(2) - (5a) / (5b)

Kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's Rijk schatkist aangehouden middelen

439

491

352

331

→ ALGEMEEN, STRATEGISCHE AGENDA, UITVOERINGSGERICHTE TAKEN, PARAGRAFEN, JAARREKENING, BIJLAGEN

Jaarrekening

6.3. Toelichting op de balans Liquide middelen De post liquide middelen wordt onderscheiden in: 31 december 2023

31 december 2022

Bank- en girosaldi

106

311

Totaal

106

311

Toelichting op de voorschotbedragen die ontstaan door voorfinanciering op uitkeringen met een specifieke bestedingsdoel, nog te ontvangen

Overlopende activa De post overlopende activa wordt onderscheiden in: 31 december 2023

31 december 2022

Toevoegingen

Ontvangen bedragen

Saldo 31 december 2023

89 6 186 42

54 -

322

Overige Nederlandse overheidslichamen

De voorschotbedragen die ontstaan door voorfinanciering op uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel, nog te ontvangen van:

54 | Jaarstukken RWB 2023

Saldo 1 januari 2023

Overige Nederlandse overheidslichamen Overige nog te ontvangen bedragen

140 49

322 1.396

Vooruitbetaalde bedragen die ten laste van volgende begrotingsjaren komen

646

1.020

Totaal

836

2.738

- Subsidie A&O fonds - Subsidie RVVP - Subsidie HCA - Subsidie MT - Subsidie West-Brabant werkt met talent Totaal van Europese en Nederlandse overheidslichamen nog te ontvangen voorschotbedragen die ontstaan door voorfinancering op uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel

89 6 186 42

54 86

322

140

→ ALGEMEEN, STRATEGISCHE AGENDA, UITVOERINGSGERICHTE TAKEN, PARAGRAFEN, JAARREKENING, BIJLAGEN

Jaarrekening

6.3. Toelichting op de balans TOELICHTING OP DE VASTE PASSIVA Eigen vermogen De post eigen vermogen wordt onderscheiden in: 31 december 2023

31 december 2022

- Bestemmingsreserves

702

853

Het gerealiseerde resultaat volgend uit het overzicht van baten en lasten in de jaarrekening

878

275

1.580

1.128

Reserves, gespecificeerd naar:

Totaal eigen vermogen

55 | Jaarstukken RWB 2023

→ ALGEMEEN, STRATEGISCHE AGENDA, UITVOERINGSGERICHTE TAKEN, PARAGRAFEN, JAARREKENING, BIJLAGEN

Jaarrekening

6.3. Toelichting op de balans Reserves In het BBV worden reserves omschreven als vermogensbestanddelen die als eigen vermogen zijn aan te merken en die vanuit bedrijfseconomisch oogpunt vrij te besteden zijn. De vaststelling van de noodzakelijke omvang van reserves is een zaak van het algemeen bestuur. Daarom worden reserves ook wel onderverdeeld in algemene en bestemmingsreserves.

(bedragen x € 1.000)

Zodra het algemeen bestuur aan een reserve een bepaalde bestemming heeft gegeven, is er sprake van een bestemmingsreserve. Om die reden kunnen bestemmingsreserves naar de situatie per ultimo verslagjaar geen negatieve stand kennen. Heeft een reserve geen bestemming dan wordt het een algemene reserve genoemd. Het onderstaande overzicht geeft het verloop weer van de reserves gedurende het jaar 2023:

Saldo 1 januari 2023

Resultaat bestemming 2022

Toevoegingen

Onttrekkingen

Saldo 31 december 2023

Bestemmingsreserves

56 | Jaarstukken RWB 2023

Reserve knelpuntenpot

100

Reserve Basis op Orde

Reserve Creatieve dienstverlening en Vrijetijdseconomie

100 25

Reserve bijdrage apparaatskosten

114

Reserve Kleinschalig Collectief Vervoer

117

Reserve Regioarcheologie

123

Reserve Mobiliteitscentrum

Reserve Flexpools

269

-2

267

Totaal bestemmingsreserves

855

126

278

703

Totaal reserves

855

126

278

703

→ ALGEMEEN, STRATEGISCHE AGENDA, UITVOERINGSGERICHTE TAKEN, PARAGRAFEN, JAARREKENING, BIJLAGEN

Jaarrekening

6.3. Toelichting op de balans RESERVE KNELPUNTENPOT

RESERVE KLEINSCHALIG COLLECTIEF VERVOER

Deze reserve houdt verband met het personele risico’s en dient voor de afdekking van de daaruit volgende personele kosten. Gedurende 2023 hebben er geen mutaties plaatsgevonden.

Deze reserve houdt verband met onvoorziene en incidentiele lasten op het onderdeel kleinschalig collectief vervoer. Gedurende 2023 is € 39.000 op basis van het besluit van het algemeen bestuur van 5 juli 2023 toegevoegd en € 85.000 op basis van het AB-besluit d.d. 6 december 2023 onttrokken.

RESERVE BASIS OP ORDE Deze reserve houdt verband met basis op orde/goed werkgeversschap. Gedurende 2023 is € 52.000 op basis van het besluit van het algemeen bestuur van 5 juli 2023 toegevoegd en € 25.000 op basis van het algemeen bestuur besluit d.d. 6 december 2023 onttrokken.

RESERVE REGIOARCHEOLOGIE Deze reserve houdt verband met onvoorziene lasten op het onderdeel Regioarcheologie. Gedurende 2023 is er € 54.000 op basis van het besluit van het algemeen bestuur d.d. 5 juli 2023 toegevoegd.

RESERVE CREATIEVE DIENSTEN EN VRIJETIJDSECONOMIE RESERVE MOBILITEITSCENTRUM Deze reserve houdt verband met de uitvoering van Creatieve dienstverlening en Vrijetijdseconomie. Gedurende 2023 is € 58.000 op basis van het besluit van het algemeen bestuur d.d. 6 december 2023 onttrokken.

Deze reserve houdt verband met onvoorziene lasten op het onderdeel Mobiliteitscentrum. Gedurende 2023 is er € 10.000 op basis van het besluit van het algemeen bestuur d.d. 5 juli 2023 toegevoegd.

RESERVE BIJDRAGE APPARAATSKOSTEN RESERVE FLEXPOOLS Deze reserve houdt verband met de bezuinigingstaakstellen als gevolg van uittreden gemeente Tholen. Gedurende 2023 is € 83.000 op basis van het besluit van het algemeen bestuur d.d. 6 december 2023 onttrokken.

57 | Jaarstukken RWB 2023

Deze reserve houdt verband met onvoorziene lasten op het onderdeel Flexpool. Gedurende 2023 is er € 2.000 op basis van het AB-besluit d.d. 5 juli 2023 onttrokken.

→ ALGEMEEN, STRATEGISCHE AGENDA, UITVOERINGSGERICHTE TAKEN, PARAGRAFEN, JAARREKENING, BIJLAGEN

Jaarrekening

6.3. Toelichting op de balans TOELICHTING OP DE VLOTTENDE PASSIVA Netto-vlottende schulden met een rentetypische looptijd korter dan één jaar De post netto-vlottende schulden wordt onderscheiden in: 31 december 2023

31 december 2022

Overige schulden

328

1.422

Totaal netto vlottende schulden

328

1.422

Overlopende passiva De post overlopende passiva wordt onderscheiden in: 31 december 2023

31 december 2022

Nog te betalen bedragen

3.592

2.290

Van Europese of Nederlandse overheid lichamen ontvangen, nog te besteden specifieke uitkeringen

989

1.116

Overige vooruitontvangen bedragen

1.512

1.571

6.092

4.977

Totaal overlopende passiva

58 | Jaarstukken RWB 2023

→ ALGEMEEN, STRATEGISCHE AGENDA, UITVOERINGSGERICHTE TAKEN, PARAGRAFEN, JAARREKENING, BIJLAGEN

Jaarrekening

6.3. Toelichting op de balans Toelichting van Europese of Nederlandse overheidslichamen ontvangen, nog te besteden specifieke uitkeringen. De in de balans opgenomen van Europese en Nederlandse overheidslichamen ontvangen voorschotbedragen voor uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel die dienen ter dekking van lasten van volgende begrotingsjaren, kunnen als volgt gespecificeerd worden:

(bedragen x € 1.000)

Saldo 1 januari 2023

Ontvangen bedragen

Vrijgevallen bedragen

Terugbetalingen

Saldo 31 december 2023

Overige Nederlandse overheidslichamen

Economie & Innovatie 2018 Economie & Innovatie 2019 Economie & Innovatie 2020 Uitvoeringsprogramma West-Brabant werkt met Talent Pilot Bravoflex Mentale toegankelijkheid 2021 Mentale toegankelijkheid 2022 Mentale toegankelijkheid 2023 SmartWayz Verkeersveiligheid regio West-Brabant Campagnekalender Campagnekalender 2022 Deeltaxi 2021 Regiodeal Midden WB Makes & Moves Bereikbaarheidsaanpak Port of Moerdijk Werkpakket 2 A27 aanpak Overig Totaal van Europese of Nederlandse overheidslichamen ontvangen, nog te besteden specifieke uitkeringen

59 | Jaarstukken RWB 2023

31 30 189 279 97 2

172

111 83 122 12 103

31 30 189 451 60 2 84 38 122 6 77

143 265

1.117

265 200 55 697 4

200

1.476

1.314

24 290

37 27 45 6 0 143 55 697 -20 989

→ ALGEMEEN, STRATEGISCHE AGENDA, UITVOERINGSGERICHTE TAKEN, PARAGRAFEN, JAARREKENING, BIJLAGEN

Jaarrekening

6.3. Toelichting op de balans IET IN DE BALANS OPGENOMEN BELANGRIJKE FINANCIËLE VERPLICHTINGEN WAARAAN DE N GEMEENSCHAPPELIJKE REGELING VOOR TOEKOMSTIGE JAREN IS VERBONDEN Overeenkomsten

NIET IN DE BALANS OPGENOMEN RECHTEN

60 | Jaarstukken RWB 2023

Overeenkomst

Wijze van aanbesteding

Opdrachtnemer(s)

Contractduur

Financiële verplichting

Vervoerscontract

Europees

PZN

van 2016 t/m 2019 met mogelijkheid tot verlenging van 4 jaar

Arbeidsmarktplatform

Europees

Present

van 2019 t/m 2023

€ 57.500 per jaar

Flexibele arbeid Perceel 1, Uitzenden

Europees

Driessen, Start People en Randstad

van 2023 t/m 2027

Geen

Flexibele arbeid Perceel 2, Payrolldienstverlening

Europees

Driessen

van 2023 t/m 2027

Geen

Bedrijfsvoeringspakket

Europees

Netive

van 2019 t/m 2023

€ 150.000 per jaar + € 1.000 per 1 miljoen omzet

Dienstverleningsovereenkomst Bedrijfsvoering

n.v.t.

Gemeente Etten-Leur

van 2021 t/m 2025

€ 346.500 per jaar

Dienstverleningsovereenkomst Bedrijfsvoering

n.v.t.

ICT-WBW

van 2021 t/m 2023

€ 55.000 per jaar

→ ALGEMEEN, STRATEGISCHE AGENDA, UITVOERINGSGERICHTE TAKEN, PARAGRAFEN, JAARREKENING, BIJLAGEN

Jaarrekening

6.4. Toelichting op het overzicht van baten en lasten in de jaarrekening

HET GEREALISEERDE RESULTAAT VOLGEND UIT HET OVERZICHT VAN BATEN EN LASTEN IN DE JAARREKENING Hierna staat per onderdeel zoals opgenomen in het overzicht van baten en lasten, een analyse beschreven van de belangrijkste afwijkingen.

61 | Jaarstukken RWB 2023

→ ALGEMEEN, STRATEGISCHE AGENDA, UITVOERINGSGERICHTE TAKEN, PARAGRAFEN, JAARREKENING, BIJLAGEN

Jaarrekening

6.4. Toelichting op het overzicht van baten en lasten in de jaarrekening PROGRAMMA ALGEMEEN Begroting na wijziging 2023

Rekening 2023

Verschil

973 1.005

1.085 1.087

112 82

Saldo baten en lasten

-32

-2

Onttrekkingen reserves Toevoegen reserves

Gerealiseerd resultaat

(bedragen x € 1.000) Baten Lasten

Het verschil tussen de begroting (na wijziging) en het werkelijke saldo van baten en lasten is € 30.000 voordelig. De belangrijkste afwijkingen zijn de volgende:

62 | Jaarstukken RWB 2023

Bedrag

Voordeel/ Nadeel

Detachering personeel

Voordeel

Totaal verschil

Voordeel

→ ALGEMEEN, STRATEGISCHE AGENDA, UITVOERINGSGERICHTE TAKEN, PARAGRAFEN, JAARREKENING, BIJLAGEN

Jaarrekening

6.4. Toelichting op het overzicht van baten en lasten in de jaarrekening PROGRAMMA STRATEGISCHE AGENDA Begroting na wijziging 2023

Rekening 2023

Verschil

4.872 4.930

4.764 4.714

-109 -216

Saldo baten en lasten

-58

108

Onttrekkingen reserves Toevoegen reserves

Gerealiseerd resultaat

108

(bedragen x € 1.000) Baten Lasten

Het verschil tussen de begroting (na wijziging) en het werkelijke saldo van baten en lasten is € 108.000 voordelig. De belangrijkste afwijkingen zijn de volgende:

63 | Jaarstukken RWB 2023

Bedrag

Voordeel/ Nadeel

Werkbudget

Voordeel

Restant budget Vte

Voordeel

West-Brabant Werkt met Talent

109

Voordeel

REWIN

-75

Nadeel

Totaal verschil

108

Voordeel

→ ALGEMEEN, STRATEGISCHE AGENDA, UITVOERINGSGERICHTE TAKEN, PARAGRAFEN, JAARREKENING, BIJLAGEN

Jaarrekening

6.4. Toelichting op het overzicht van baten en lasten in de jaarrekening DEELPROGRAMMA KLEINSCHALIG COLLECTIEF VERVOER Begroting na wijziging 2023

Rekening 2023

Verschil

Baten Lasten

13.751 13.873

14.274 14.354

523 481

Saldo baten en lasten

-122

-80

Onttrekkingen reserves Toevoegen reserves

-0

Gerealiseerd resultaat

-37

(bedragen x € 1.000)

Het verschil tussen de begroting (na wijziging) en het werkelijke saldo van baten en lasten is € 41.000 voordelig. De belangrijkste afwijkingen zijn de volgende:

64 | Jaarstukken RWB 2023

Bedrag

Voordeel/ Nadeel

Bureaukosten

Voordeel

Aanbesteding

Voordeel

Overig

Voordeel

Totaal verschil

Voordeel

→ ALGEMEEN, STRATEGISCHE AGENDA, UITVOERINGSGERICHTE TAKEN, PARAGRAFEN, JAARREKENING, BIJLAGEN

Jaarrekening

6.4. Toelichting op het overzicht van baten en lasten in de jaarrekening DEELPROGRAMMA REGIOARCHEOLOGIE Begroting na wijziging 2023

Rekening 2023

Verschil

270 270

282 265

12 -5

Saldo baten en lasten

Onttrekkingen reserves Toevoegen reserves

Gerealiseerd resultaat

(bedragen x € 1.000) Baten Lasten

Het verschil tussen de begroting (na wijziging) en het werkelijke saldo van baten en lasten is € 17.000 voordelig. De belangrijkste afwijkingen zijn de volgende:

65 | Jaarstukken RWB 2023

Bedrag

Voordeel/ Nadeel

Opbrengst

Voordeel

Capaciteit

Voordeel

Totaal verschil

Voordeel

→ ALGEMEEN, STRATEGISCHE AGENDA, UITVOERINGSGERICHTE TAKEN, PARAGRAFEN, JAARREKENING, BIJLAGEN

Jaarrekening

6.4. Toelichting op het overzicht van baten en lasten in de jaarrekening DEELPROGRAMMA MOBILITEITSCENTRUM Begroting na wijziging 2023

Rekening 2023

Verschil

Baten Lasten

5.604 5.281

5.522 4.965

-82 -316

Saldo baten en lasten

323

558

235

(bedragen x € 1.000)

Onttrekkingen reserves Toevoegen reserves Gerealiseerd resultaat

323

558

Het verschil tussen de begroting (na wijziging) en het werkelijke saldo van baten en lasten is € 235.000 voordelig. De belangrijkste afwijkingen zijn de volgende:

66 | Jaarstukken RWB 2023

Bedrag

Voordeel/ Nadeel

MBC Algemeen

Voordeel

Flexpool

191

Voordeel

Totaal verschil

235

Voordeel

235

→ ALGEMEEN, STRATEGISCHE AGENDA, UITVOERINGSGERICHTE TAKEN, PARAGRAFEN, JAARREKENING, BIJLAGEN

Jaarrekening

6.4. Toelichting op het overzicht van baten en lasten in de jaarrekening SALDO VAN DE FINANCIERINGSFUNCTIE Het saldo van de financieringsfunctie bestaat uit de ontvangen rentebaten over de middelen in rekening-courant. Voorgenoemde baten laten zich als volgt specificeren: Begroting voor wijziging

Begroting na wijziging

Realisatie 2023

Baten Lasten

200 -

246 -

Totaal saldo van de financieringsfunctie

200

246

(bedragen x € 1.000)

Het werkelijk saldo van de financieringsfunctie wijkt ten opzichte van de begroting na wijziging af met een bedrag per saldo € 46.000 positief.

67 | Jaarstukken RWB 2023

→ ALGEMEEN, STRATEGISCHE AGENDA, UITVOERINGSGERICHTE TAKEN, PARAGRAFEN, JAARREKENING, BIJLAGEN

Jaarrekening

6.4. Toelichting op het overzicht van baten en lasten in de jaarrekening KOSTEN VAN DE OVERHEAD Overheadkosten betreffen alle kosten die samenhangen met de sturing en ondersteuning van de medewerkers in het primaire proces. Begroting na wijziging 2023

Rekening 2023

Verschil

Baten Lasten

1.361 1.656

1.372 1.559

11 -97

Saldo baten en lasten

-295

-187

108

Onttrekkingen reserves Toevoegen reserves

Gerealiseerd resultaat

-243

-135

108

(bedragen x € 1.000)

Het verschil tussen de begroting (na wijziging) en het werkelijke saldo van baten en lasten is € 108.000 voordelig. De belangrijkste afwijkingen zijn de volgende:

68 | Jaarstukken RWB 2023

Bedrag

Voordeel/ Nadeel

Werkbudget

108

Voordeel

Totaal verschil

108

Voordeel

→ ALGEMEEN, STRATEGISCHE AGENDA, UITVOERINGSGERICHTE TAKEN, PARAGRAFEN, JAARREKENING, BIJLAGEN

Jaarrekening

6.4. Toelichting op het overzicht van baten en lasten in de jaarrekening TOEVOEGINGEN EN ONTTREKKINGEN AAN RESERVES De werkelijke toevoegingen en onttrekkingen aan de reserves wijken niet af ten opzichte van de begroting na wijziging. Begroting voor wijziging

Begroting na wijziging

Realisatie 2023

Toevoegingen aan reserves Onttrekkingen aan reserves

278

Totaal toevoegingen en onttrekkingen aan reserves

-32

-278

(bedragen x € 1.000)

69 | Jaarstukken RWB 2023

→ ALGEMEEN, STRATEGISCHE AGENDA, UITVOERINGSGERICHTE TAKEN, PARAGRAFEN, JAARREKENING, BIJLAGEN

Jaarrekening

6.4. Toelichting op het overzicht van baten en lasten in de jaarrekening

OVERZICHT VAN INCIDENTELE BATEN EN LASTEN PER PROGRAMMA De werkelijke toevoeIncidentele baten en lasten zijn baten en lasten die zich maximaal drie jaar achtereen voordoen. De over 2023 gerealiseerde incidentele baten en lasten laten zich als volgt specificeren: (in duizenden euro's)

Begroting 2023 voor wijziging

Begroting 2023 na wijziging

Programma:

Baten

Lasten

Saldo

Baten

Lasten

Saldo

246 52 44

188 52 44

58 -

191

148 52

43 -52 -

58 557 100 102 122 68 28

58 538 65 68 122 17 -

13 427

45 110 65 -

200 69 97 85

200 69 97 122

147 60

Lasten

Algemeen

Subsidie Economie & Innovatie Basis op orde Vrijval balans Strategische agenda

Vrijetijdseconomie Uitvoeringsprogramma arbeidsmarkt Mobiliteitsopgave 2023 Human capital agenda SmartWayz Overlast spoorgoederenvervoer Veilig spoor

450 100

Uitvoeringsgerichte taken

70 | Jaarstukken RWB 2023

200

Saldo

Realisatie 2023

68 122 17 -

Implementatie nieuw vervoerscontract - Subsidie Mentale toegankelijkheid - Bravoflex - Aanbesteding KCV - Onttrekking reserve KCV

200

Totaal incidentele baten en lasten

750

1.828

1.807

1.266

1.054

211

Totaal structurele baten en lasten

24.195

24.227

22.020

21.971

26.556

25.889

667

Totaal baten en lasten

24.945

24.977

23.848

23.778

27.822

26.944

878

-37 -

→ ALGEMEEN, STRATEGISCHE AGENDA, UITVOERINGSGERICHTE TAKEN, PARAGRAFEN, JAARREKENING, BIJLAGEN

Jaarrekening

6.4. Toelichting op het overzicht van baten en lasten in de jaarrekening

INFORMATIE IN HET KADER VAN DE WET NORMERING BEZOLDIGING TOPFUNCTIONARISSEN PUBLIEK EN SEMIPUBLIEKE SECTOR (WNT) De WNT is van toepassing op RWB. Het bezoldigingsmaximum is in 2023 € 223.000. Dit geldt naar rato van de duur en/of omvang van het dienstverband. De RWB heeft 1 leidinggevende topfunctionaris met dienstbetrekking. Alle leden van het algemeen bestuur en strategisch beraad hier weergegeven als topfunctionaris hebben een totale bezoldiging van € 1.900 of minder.

Publicatie bezoldiging topfunctionarissen bedragen x € 1 Functiegegevens 2023

Aanvang en einde functievervulling in 2023

H. Kiers directeur-secretaris

01/01 – 31/12

Deeltijdfactor in fte

Dienstbetrekking?

Bezoldiging Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen

117.872

Beloningen betaalbaar op termijn

19.539

Subtotaal

137.411

Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum

-/- Onverschuldigd betaald bedrag Totale bezoldiging

223.000

137.411

Reden waarom de overschrijding al dan niet is toegestaan

nvt

Toelichting op de vordering wegens onverschuldigde betaling

nvt

Gegevens 2022

Aanvang en einde functievervulling in 2022

01/01 - 31/12

Deeltijdfactor in fte

(Fictieve) dienstbetrekking 2022

Bezoldiging

71 | Jaarstukken RWB 2023

Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen

119.475

Beloningen betaalbaar op termijn

20.664

Subtotaal

140.139

Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum

216.000

Totale bezoldiging

140.139

→ ALGEMEEN, STRATEGISCHE AGENDA, UITVOERINGSGERICHTE TAKEN, PARAGRAFEN, JAARREKENING, BIJLAGEN

Jaarrekening

6.4. Toelichting op het overzicht van baten en lasten in de jaarrekening

INFORMATIE IN HET KADER VAN DE WET NORMERING BEZOLDIGING TOPFUNCTIONARISSEN PUBLIEK EN SEMIPUBLIEKE SECTOR (WNT) Naam topfunctionaris

Functie

Aanvang

Voorzitter AB / SB

geheel 2023

Dhr. J.M. van Midden

Lid AB

geheel 2023

Lid AB/SB plv. voorzitter

geheel 2023

Dhr. A.J. Moerkerke

Lid AB

geheel 2023

Dhr. J.J.H. Bruijns

Lid AB

geheel 2023

Dhr. B. Roks

Lid AB

geheel 2023

Dhr. M. Buijs

Lid AB

geheel 2023

Dhr B.H.G. Scholtze

Lid AB

geheel 2023

Dhr. A.M.J. Dingemans

Lid AB / SB

geheel 2023

Dhr. A.P.M.A. Schouw

Lid AB / SB

geheel 2023

Dhr. A. van Gestel

Lid AB / SB

geheel 2023

Mevr. L. Schuitmaker

Lid AB

geheel 2023

Dhr. C.A.A.M. Gommeren

Lid AB / SB

geheel 2023

Dhr. J.P. Tanis

Lid AB / SB

geheel 2023

Lid AB

geheel 2023

Dhr. J.J.M. van Tilborg

Lid AB

geheel 2023

Lid AB / SB

geheel 2023

Mevr. J.G.P. Vermue

Lid AB

geheel 2023

Lid AB

geheel 2023

Mevr. M. Witte

Lid AB

geheel 2023

Lid AB / SB

geheel 2023

Dhr. P.F.G. Depla Dhr. J.J.C. Adriaansen

Dhr. D.P.E. Hopmans Mevr. C.E.A.H. Kranenborg-van Eerd Mevr. M. van der Meer Mohr Dhr. T.C. Melisse

72 | Jaarstukken RWB 2023

→ ALGEMEEN, STRATEGISCHE AGENDA, UITVOERINGSGERICHTE TAKEN, PARAGRAFEN, JAARREKENING, BIJLAGEN

Jaarrekening

6.5. Rechtmatigsheidverantwoording

VERANTWOORDELIJKHEID STRATEGISCH BERAAD (DAGELIJKS BESTUUR) De baten en lasten alsmede de balansmutaties moeten getrouw in de jaarrekening worden opgenomen. Uit het getrouw opnemen van de baten en lasten alsmede de balansmutaties, blijken een drietal rechtmatigheidscriteria niet expliciet. Dit betreffen het begrotings-, voorwaarden-, en misbruik- en oneigenlijk gebruik criterium. In deze rechtmatigheidsverantwoording licht het strategisch beraad toe in hoeverre bij de in de jaarrekening verantwoorde baten en lasten, alsmede de balansmutaties het begrotings-, voorwaarden-, en misbruik- en oneigenlijk gebruik criterium zijn nageleefd. Dit houdt in dat de verantwoorde baten en lasten, alsmede de balansmutaties in overeenstemming zijn met door het algemeen bestuur vastgestelde kaders zoals de begroting en verordeningen en met bepalingen in de relevante weten regelgeving. Bij de waarderingsgrondslagen in de jaarrekening is het door het algemeen bestuur op 5 juli 2023 vastgestelde normenkader van de relevante wet- en regelgeving verder toegelicht. Deze verantwoording hanteert een grensbedrag omdat alleen de van belang zijnde aspecten in de verantwoording hoeven te worden betrokken. Deze grens is door het algemeen bestuur bepaald en bedraagt 1 % (maximaal 3%) van de totale lasten inclusief toevoegingen aan de reserves en is daarmee vastgesteld op € 268.000.

73 | Jaarstukken RWB 2023

Bevinding Het strategisch beraad is van mening dat de in deze jaarrekening verantwoorde baten en lasten alsmede de balansmutaties rechtmatig tot stand zijn gekomen binnen de daarvoor gestelde grens.

GEBEURTENISSEN NA BALANSDATUM Uitstel aanbesteding Deeltaxi West-Brabant. Bureau KCV, Regio West-Brabant organiseert voor haar 17 deelnemers (inclusief provincie) een nieuwe aanbesteding voor het Deeltaxivervoer West-Brabant, samen met Bravo. De aanbesteding is door een bezwaar en rechtszaak uitgelopen qua tijd. Voor 2024 is KCV genoodzaakt geweest om het contract met de huidige vervoerder PZN met een jaar te verlengen. Dit was nog mogelijk in het contract. De bestuurscommissie heeft besloten om in hoger beroep te gaan tegen het vonnis van rechtbank Breda wat negatief was uitgevallen voor de regio. De zitting van dit hoger beroep is gepland op 24 april 2024. Uitspraak wordt verwacht op 31 mei 2024.

→ ALGEMEEN, STRATEGISCHE AGENDA, UITVOERINGSGERICHTE TAKEN, PARAGRAFEN, JAARREKENING, BIJLAGEN

Jaarrekening

6.5. Rechtmatigsheidverantwoording

DE BIJLAGE MET VERANTWOORDINGSINFORMATIE OVER SPECIFIEKE UITKERING SiSa bijlage verantwoordingsinformatie 2023 op grond van artikel 3 van de Regeling informatieverstrekking sisa - d.d. 11-01-2024

Verstrekker IenW

Uitkeringscode

E32B

Specifieke uitkering Juridische grondslag Ontvanger

Indicator

Hieronder per regel één provincie(code) uit (jaar T) selecteren en in de kolommen ernaast de verantwoordingsinformatie voor die provincie invullen

Besteding (jaar T) aan projectkosten voor het totale project

Cumulatieve besteding (t/m jaar T) aan projectkosten voor het totale project

Eindverantwoording ja/nee

Aard controle n.v.t.

Aard controle R

Aard controle n.v.t

Indicator: E32B/01

Indicator: E32B/02

Indicator: E32B/03

Indicator: E32B/04

030010 Provincie Noord-Brabant

€ 122.297

Nee

030010 Provincie Noord-Brabant

€0

Nee

030010 Provincie Noord-Brabant

€0

Nee

Incidentele specifieke uitkering Smartwayz

SiSa tussen medeoverheden

74 | Jaarstukken RWB 2023

Aard controle n.v.t. Indicator: E32B/03

→ ALGEMEEN, STRATEGISCHE AGENDA, UITVOERINGSGERICHTE TAKEN, PARAGRAFEN, JAARREKENING, BIJLAGEN

Bijlage 1 Het overzicht van de gerealiseerde baten en lasten per taakveld (in duizenden euro's)

Begroting 2023 na wijziging

Programma:

Baten

Lasten

Saldo

Baten

Lasten

Saldo

421 1.361 200 5.604 278 899 871 2.438 270 13 909 13.751

453 1.656 5.281 899 871 2.438 270 71 909 13.873

-32 -295 200 323 278 -58 -122

640 1.618 246 5.276 277

656 1.559

-15 59 246 312 277

294

27.309

27.015

Realisatie 2023

0. Bestuur en ondersteuning

0.1 Bestuur 0.4 Overhead 0.5 Treasury 0.8 Overige baten en lasten 0.10 Mutaties reserves 2. Verkeer, vervoer en waterstaat

2.1 Verkeer en wegen 3. Economie

3.1 Economische ontwikkeling 3.3 Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen 3.4 Economische promotie 5. Sport, cultuur en recreatie

5.5 Cultureel erfgoed 5.7 Openbaar groen en (openlucht) recreatie 6. Sociaal domein

6.5 Arbeidsparticipatie 6.71 Maatwerkdienstverlening 18+ 8. Volkshuisvesting, Leefomgeving en stedelijke vernieuwing

8.1 Ruimte en leefomgeving Totaal

75 | Jaarstukken RWB 2023

4.965

166 -82 -13 17 -

2.737 2.438

2.571 2.520 13

282 -

265

14.274

14.354

-80

-6

294

27.794

26.915

879

→ ALGEMEEN, STRATEGISCHE AGENDA, UITVOERINGSGERICHTE TAKEN, PARAGRAFEN, JAARREKENING, BIJLAGEN

Bijlage 2 Gemeentelijke bijdrage 2023 Bedragen in € Begroot 2023

Alphen-Chaam Altena Baarle-Nassau Bergen op Zoom Breda Drimmelen Etten-Leur Geertruidenberg Halderberge Moerdijk Oosterhout Roosendaal Rucphen Steenbergen Woensdrecht Zundert ABG-gemeenten Overig (derden)

Bijdrage aparaatkosten

Bijdrage O&O fonds

Bijdrage REWIN

44.353 240.950 29.499 288.677 787.287 116.836 187.575 93.084 130.113 158.996 240.326 330.092 98.686 103.945 94.187 94.016

6.742 36.629 4.484 43.884 119.682 17.761 28.515 14.151 19.780 24.170 36.534 50.180 15.002 15.802 14.318 14.292

35.590 193.343 23.670 231.640 631.735 93.752 150.514 74.693 104.405 127.582 192.842 264.873 79.187 83.407 75.578 75.441

3.038.622

76 | Jaarstukken RWB 2023

461.926

2.438.252

Regioarcheologie

14.700 51.450 17.150 22.050 7.350 9.800 17.150 26.950 12.250 26.950

14.700 24.500 245.000

MBC Algemene bijdrage

Netive

Careernet

Totaal 101.385

23.000 39.000 101.000 10.500 18.500 9.000 12.000 13.500 28.000 25.000 8.500 9.500 8.000 7.500 20.000 79.000

20.000

4.500

15.500 35.000 6.000 15.500 6.000 6.000 6.000 15.500 15.500 6.000 6.000 6.000 15.500 32.000

8.000 19.500 2.000 4.000 1.500 2.000 3.000 5.500 5.000 1.500 1.500 1.500 1.500 4.000 13.000

412.000

206.500

78.000

569.872 74.803 626.701 1.694.204 268.899 411.954 198.428 284.098 350.398 545.652 702.895 235.825 220.154 199.583 207.449 64.000 124.000 6.880.300

→ ALGEMEEN, STRATEGISCHE AGENDA, UITVOERINGSGERICHTE TAKEN, PARAGRAFEN, JAARREKENING, BIJLAGEN

Bijlage 2 Gemeentelijke bijdrage 2023 Bedragen in € Realisatie 2023

Bijdrage aparaatkosten

Bijdrage O&O fonds

Bijdrage REWIN

44.353 240.950 29.499 288.677 787.287 116.836 187.575 93.084 130.113 158.996 240.326 330.092 98.686 103.945 94.187 94.016

6.742 36.629 4.484 43.884 119.682 17.761 28.515 14.151 19.780 24.170 36.534 50.180 15.002 15.802 14.318 14.292

35.590 193.343 23.670 231.640 631.735 93.752 150.514 74.693 104.405 127.582 192.842 264.873 79.187 83.407 75.578 75.441

3.038.622

77 | Jaarstukken RWB 2023

461.926

2.438.252

Regioarcheologie

26.715 45.786 19.411 24.102 13.792 21.565 30.051 29.366 26.385 15.519 29.252 281.944

MBC Algemene bijdrage

Netive

Careernet

Totaal 113.400

29.923 42.894 146.113 13.863 23.471 13.108 16.814 19.422 39.874 33.491 11.942 13.863 9.814 9.745 28.207 184.989

5.014

4.727 1.599

7.188 24.483 2.323 3.933 2.197 2.817 3.254 6.682 5.612 2.001 2.323 1.644 1.633 4.727 18.550

637.533

6.326

94.381

551.645 77.064 614.283 1.709.300 268.637 407.800 197.233 295.494 363.475 545.624 684.248 233.203 219.340 195.541 210.646 66.913 205.138 6.958.984

→ ALGEMEEN, STRATEGISCHE AGENDA, UITVOERINGSGERICHTE TAKEN, PARAGRAFEN, JAARREKENING, BIJLAGEN

Bijlage 3 Kleinschalig Collectief Vervoer Vergelijking realisatie 2023 met realisatie 2022 Realisatie 2022

Verreden ritten

Kosten vervoer

Klant bijdrage*

Saldo vervoer

5.309 28.388 5.475 62.345 186.406 20.715 37.574 22.277 18.875 24.427 51.584 78.707 12.747 10.636 9.110 12.495 587.070 23.819

163.025 805.227 205.157 1.153.751 3.651.603 532.651 834.836 586.449 475.330 770.278 1.067.585 1.426.631 331.670 328.384 255.164 369.739 12.957.478 649.153

-19.681 -106.034 -23.142 -153.951 -464.763 -71.855 -109.014 -74.538 -61.820 -98.792 -130.758 -192.039 -45.434 -42.834 -33.648 -50.593 -1.678.896 -256.454

143.344 699.193 182.014 999.800 3.186.840 460.795 725.823 511.911 413.510 671.486 936.826 1.234.592 286.236 285.550 221.516 319.145 11.278.582 392.699

Totaal

610.889

13.606.631

-1.935.349

11.671.281

* ritten, kosten vervoer, klantbijdrage van Wmo ritten inclusief vaccinatieritten.

78 | Jaarstukken RWB 2023

Aanv.gmte bijdrage

Bindend OV-advies

Lasten per ovh (ex BTW)

Te dekken BTW-kosten

Lasten (incl. BTW-kosten)

Saldo vervoer + btw

1.625 8.755 1.911 12.712 38.375 5.933 9.001 6.155 5.104 8.157 10.797 15.856 3.751 3.537 2.778 4.177 138.624 59.997

145.788

17.479

144.163 703.683 182.565 1.005.215 3.201.608 462.983 729.343 513.640 415.940 674.465 941.318 1.240.790 288.071 287.509 223.271 320.897 11.335.460 410.178

470.175

144.969 707.948 183.925 1.012.512 3.225.215 466.728 734.824 518.066 418.615 679.643 947.623 1.250.449 289.987 289.087 224.295 323.323 11.417.207 452.696

17.479

11.745.638

198.621

11.944.260

11.869.903

819 4.490 550 5.415 14.768 2.188 3.520 1.728 2.430 2.979 4.491 6.198 1.836 1.959 1.755 1.751 56.878

712.438 184.476 1.017.927 3.239.983 468.916 738.344 519.794 421.044 682.622 952.114 1.256.647 291.823 291.046 226.050 325.074 11.474.085

→ ALGEMEEN, STRATEGISCHE AGENDA, UITVOERINGSGERICHTE TAKEN, PARAGRAFEN, JAARREKENING, BIJLAGEN

Bijlage 3 Kleinschalig Collectief Vervoer Vergelijking realisatie 2023 met realisatie 2022 Realisatie 2023

Verreden ritten

Kosten vervoer

Klant bijdrage*

Saldo vervoer

Aanv.gmte bijdrage

5.351 30.907 5.151 70.362 196.275 20.514 36.992 25.141 21.102 24.695 59.131 84.851 13.327 12.993 11.413 13.146 631.351 25.342

181.791 964.749 205.689 1.403.524 4.215.829 588.360 896.075 715.005 584.311 828.757 1.358.438 1.656.277 375.634 456.736 339.017 407.543 15.177.735 732.656

-20.515 -123.130 -22.841 -182.605 -520.472 -78.264 -115.460 -90.686 -76.653 -103.118 -161.673 -216.664 -48.716 -61.660 -43.422 -53.453 -1.919.332 -285.884

161.276 841.619 182.848 1.220.919 3.695.356 510.096 780.615 624.319 507.658 725.640 1.196.765 1.439.613 326.918 395.076 295.594 354.090 13.258.403 446.772

656.693

15.910.391

-2.205.216

13.705.175

Totaal

* ritten, kosten vervoer, klantbijdrage van Wmo ritten inclusief vaccinatieritten. Inclusief Lijnenoord

79 | Jaarstukken RWB 2023

Bindend OV-advies

Lasten per ovh (ex BTW)

Te dekken BTW-kosten

Lasten (incl. BTW-kosten)

Saldo vervoer + btw

1.204 6.542 801 7.838 21.375 3.172 5.093 2.527 3.533 4.317 6.525 8.962 2.679 2.822 2.557 2.553 82.500 -

1.694 10.167 1.886 15.077 42.975 6.462 9.533 7.488 6.329 8.514 13.349 17.890 4.022 5.091 3.585 4.414 158.477 67.762

164.174

20.254

162.480 848.161 183.649 1.228.757 3.716.732 513.268 785.708 626.846 511.191 729.956 1.203.290 1.448.575 329.597 397.898 298.152 356.643 13.340.903 467.026

534.788

162.969 851.786 184.734 1.235.997 3.738.331 516.558 790.149 631.807 513.987 734.154 1.210.114 1.457.503 330.940 400.167 299.180 358.503 13.416.880 514.534

82.500

20.254

13.807.929

226.239

14.034.168

13.931.414

858.328 185.535 1.243.834 3.759.706 519.731 795.242 634.334 517.520 738.471 1.216.639 1.466.465 333.619 402.989 301.737 361.056 13.499.380

→ ALGEMEEN, STRATEGISCHE AGENDA, UITVOERINGSGERICHTE TAKEN, PARAGRAFEN, JAARREKENING, BIJLAGEN

Bijlage 3 Kleinschalig Collectief Vervoer Vergelijking realisatie 2023 met realisatie 2022 Verschil R23 tot R22 (absoluut)

Verreden ritten

Kosten vervoer

Klant bijdrage*

Saldo vervoer

42 2.519 -324 8.017 9.869 -201 -582 2.864 2.227 268 7.547 6.144 580 2.357 2.303 651 44.281 1.523

18.766 159.522 532 249.773 564.226 55.710 61.239 128.556 108.981 58.479 290.853 229.646 43.964 128.351 83.853 37.804 2.220.257 83.503

-835 -17.096 302 -28.654 -55.710 -6.409 -6.446 -16.148 -14.833 -4.326 -30.914 -24.625 -3.282 -18.826 -9.775 -2.860 -240.436 -29.430

17.932 142.426 834 221.119 508.517 49.301 54.793 112.408 94.148 54.154 259.939 205.021 40.682 109.526 74.078 34.945 1.979.821 54.073

386 2.052 251 2.422 6.607 984 1.572 799 1.103 1.338 2.034 2.764 844 863 802 801 25.622

Totaal

45.804

2.303.760

-269.866

2.033.894

82.500

* ritten, kosten vervoer, klantbijdrage van Wmo ritten inclusief vaccinatieritten.

80 | Jaarstukken RWB 2023

Aanv.gmte bijdrage

Bindend OV-advies

Lasten per ovh (ex BTW)

Te dekken BTW-kosten

Lasten (incl. BTW-kosten)

Saldo vervoer + btw

69 1.412 -25 2.366 4.600 529 532 1.333 1.225 357 2.553 2.033 271 1.554 807 236 19.853 7.765

18.386

2.775

18.317 144.478 1.085 223.542 515.124 50.285 56.365 113.207 95.251 55.491 261.973 207.785 41.526 110.389 74.880 35.746 2.005.443 56.848

64.613

18.000 143.838 809 223.485 513.116 49.830 55.325 113.741 95.373 54.511 262.492 207.054 40.953 111.080 74.885 35.181 1.999.673 61.838

2.775

2.062.291

27.618

2.089.908

2.061.511

145.890 1.060 225.908 519.724 50.814 56.898 114.540 96.476 55.849 264.525 209.818 41.797 111.943 75.687 35.982 2.025.295

→ ALGEMEEN, STRATEGISCHE AGENDA, UITVOERINGSGERICHTE TAKEN, PARAGRAFEN, JAARREKENING, BIJLAGEN

Bijlage 3 Kleinschalig Collectief Vervoer Vergelijking realisatie 2023 met realisatie 2022 Verschil R23 tot R22 (procentueel)

Aanv.gmte bijdrage

Bindend OV-advies

Verreden ritten

Kosten vervoer

Klant bijdrage*

Saldo vervoer

1% 9% -6% 13% 5% -1% -2% 13% 12% 1% 15% 8% 5% 22% 25% 5% 8% 6%

12% 20% 0% 22% 15% 10% 7% 22% 23% 8% 27% 16% 13% 39% 33% 10% 17% 13%

4% 16% -1% 19% 12% 9% 6% 22% 24% 4% 24% 13% 7% 44% 29% 6% 14% 11%

13% 20% 0% 22% 16% 11% 8% 22% 23% 8% 28% 17% 14% 38% 33% 11% 18% 14%

16%

Totaal

17%

14%

17%

16%

* ritten, kosten vervoer, klantbijdrage van Wmo ritten inclusief vaccinatieritten.

81 | Jaarstukken RWB 2023

Lasten per ovh (ex BTW)

Te dekken BTW-kosten

Lasten (incl. BTW-kosten)

Saldo vervoer + btw

13%

14%

4% 16% -1% 19% 12% 9% 6% 22% 24% 4% 24% 13% 7% 44% 29% 6% 14% 13%

← Vorig deel Volgend deel →

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/14153317/1