Bijlage 2 -NGS concept Begroting 2026

Begroting

2026

Nazorg gesloten stortplaatsen Bavel-Dorst en Zevenbergen

Vastgesteld op 3 juli 2025 door het Algemeen Bestuur van de gemeenschappelijke regeling Nazorg gesloten stortplaatsen Bavel-Dorst en Zevenbergen

Begroting 2026 | Nazorg gesloten stortplaatsen Bavel-Dorst en Zevenbergen

|1

Inhoudsopgave a. Beleidsbegroting 1.

Inleiding

blz.

3

2.

Toelichting op de taakuitvoering

blz.

4

3.

Voorgeschreven paragrafen

blz.

7

4.

Samenvatting van de financiële effecten

blz.

9

b. Financiële begroting 5.

Balans

blz.

10

6.

Begroting van baten en lasten op economische categorieën

blz.

11

7.

Meerjarenbegroting

blz.

12

8.

Bijdrage per gemeente

blz.

13

Bijlage 1

Overzicht van vaste activa

blz.

14

Bijlage 2

Overzicht van reserves en voorzieningen

blz.

15

Begroting 2026 | Nazorg gesloten stortplaatsen Bavel-Dorst en Zevenbergen

|2

a. Beleidsbegroting 1. Inleiding Op 3 januari 2011 is in Etten-Leur de nieuwe gemeenschappelijke regeling Regio West–Brabant bekrachtigd met 19 bestuurlijke handtekeningen. Dit had tot gevolg dat de bestaande gemeenschappelijke regeling Milieu & Afval regio Breda (MARB) werd afgeslankt tot de gemeenschappelijke regeling Nazorg gesloten stortplaatsen Bavel-Dorst en Zevenbergen. De afgeslankte gemeenschappelijke regeling Nazorg gesloten stortplaatsen Bavel-Dorst en Zevenbergen is een gemeenschappelijke regeling zonder eigen personeel. De Nazorg gesloten stortplaatsen is voor 81% eigenaar van de stortplaats Zevenbergen, Attero is eigenaar voor de andere 19%. De Nazorg is geen eigenaar van stortplaats Bavel-Dorst. Met ingang van 2014 is de gemeenschappelijke regeling onderworpen aan de Wet Schatkistbankieren. Dit houdt in dat het rijk de decentrale overheden verplicht “overtollige” middelen aan te houden in de schatkist. Aangezien de renteopbrengsten ontoereikend zijn om de voorziening op peil te houden, is het noodzakelijk dat er aan de deelnemende gemeenten jaarlijks een bijdrage wordt gevraagd. Zoals in de kadernotitie uit 2025 was voorgesteld, is in deze begroting de gevraagde bijdrage voor de jaren 2025-2028 gelijk gebleven aan de voorgaande jaren.

Het Algemeen Bestuur van de gemeenschappelijke regeling Nazorg gesloten stortplaatsen BavelDorst en Zevenbergen, gelet op de gemeenschappelijke regeling Nazorg gesloten stortplaatsen Bavel-Dorst en Zevenbergen

BESLUIT: De begroting 2026 voor de Nazorg gesloten stortplaatsen Bavel-Dorst en Zevenbergen vast te stellen.

Aldus besloten op 3 juli 2025,

G.J.A.M. de Weert Voorzitter

Begroting 2026 | Nazorg gesloten stortplaatsen Bavel-Dorst en Zevenbergen

|3

2. Toelichting op de taakuitvoering Het openbaar lichaam heeft tot doel de belangen van de 10 deelnemende gemeenten te behartigen bij de eeuwigdurende nazorg van de regionale stortplaats Zevenbergen en de afvalstoffenberging BavelDorst. In de inleiding is al aangegeven, dat de gemeenschappelijke regeling Nazorg gesloten Stortplaatsen Bavel-Dorst en Zevenbergen geen eigen personeel in dienst heeft. In de vorm van dienstverlening worden de taken uitgevoerd door de gemeente Breda. Bij de taakuitvoering is het volgende onderscheid gemaakt: a) b) c) d) e)

Beheer van het vermogen van de stortplaatsen Control van het technisch beheer van de stortplaatsen Ondersteuning met name op financieel administratief gebied (incl. p&c-cyclus) Advisering van Algemeen en Dagelijks Bestuur Ondersteuning op secretarieel gebied

Ad a: Beheer van het vermogen van de stortplaatsen Het vermogen van de gemeenschappelijke regeling omvat per 1-1-2025 ruim € 26 miljoen. Dit is samengesteld uit de algemene risicoreserve afvalverwerking en het nazorgfonds voor de gesloten stortplaats Bavel-Dorst. Daarnaast is in het verleden reeds een aanbetaling gedaan aan de provincie in het kader van de nog over te dragen stortplaats in Zevenbergen. Het aandeel van de gemeenschappelijke regeling van deze vooruitbetaling is per 1-1-2024 gewaardeerd op € 10,5 miljoen. Deze middelen zijn belegd in het provinciale Nazorgfonds en hebben over 2024 een rendement opgeleverd van 10,57%. De voorziening nazorg stortplaatsen dient ter financiering van de eeuwigdurende nazorg voor de gesloten stortplaatsen Bavel-Dorst en Zevenbergen. Door de 10 verantwoordelijke gemeenten is deze nazorg opgedragen aan de gemeenschappelijke regeling. De hoogte van deze voorzieningen wordt bepaald door het contant maken van de kosten behorende bij de opgestelde nazorgplannen. Medio 2019 is er een overeenkomst gesloten tussen de provincie Noord-Brabant en de exploitanten van de Brabantse stortplaatsen om binnen een periode van 5 jaar te onderzoeken of er mogelijkheden zijn om het doelvermogen omlaag te brengen.

Het handhaven van de rekenrente op 5,06%, in plaats van deze bijstellen naar de in 2018 vastgestelde rekenrente van 3,65%, maakt hier ook onderdeel vanuit. Tevens is vrij snel na het afsluiten van de overeenkomst de intentie uitgesproken om deze periode met 5 jaar te verlengen tot medio 2029. Deze overeenkomst is in juni 2024 afgelopen. In het bestuurlijk overleg in 2024 is besloten om de overeenkomst niet te verlengen. De Provincie heeft begin 2024 de rekenrente formeel vastgesteld op 3,45% n.a.v. de uitgevoerde ALM-studie in 2023 en heeft aangegeven dat er dit maal wel een heffingsaanslag zal worden opgelegd n.a.v. de gedaalde rekenrente. Er is met de Provincie afgesproken dat de tussentijdse nazorgplannen van de exploitanten geactualiseerd worden. Voor 1 juli 2025 moet deze actualisatie afgerond en bij de Provincie ingeleverd zijn. De verwachting is dat eind 2025 bekend is wat het nieuwe doelvermogen is, hoe hoog en hoe de aangekondigde aanslag opgelegd wordt en wat de (financiële) gevolgen hiervan zijn voor GR NGS. Bij de input voor de kadernotitie 2025 is door diverse gemeenten meegegeven dat de meerjarenbegroting (2026-2029) opgesteld zou moeten worden op basis van gelijkblijvende bijdrage.

Begroting 2026 | Nazorg gesloten stortplaatsen Bavel-Dorst en Zevenbergen

|4

Ad b: Control van het technisch beheer van de stortplaatsen De volledige verantwoordelijkheid voor het technisch beheer van de regionale stortplaats Zevenbergen ligt bij Attero B.V. Zij zijn de huidige houder van de milieuvergunning en exploitant van deze gesloten stortplaats. Zolang de stortplaats Zevenbergen niet overgedragen is aan de Provincie betekent dit dat Attero B.V. kosten blijft maken voor de nazorg van deze locatie. Dit betreffen de pre-nazorgkosten. Het is wenselijk om de pre-nazorgkosten voor stortplaats Zevenbergen te betalen uit de voorziening voor Bavel-Dorst, aangezien deze middelen in de Schatkist gestort zijn en beperkt rendement opleveren. De middelen voor stortplaats Zevenbergen, als onderdeel van het provinciaal Nazorgfonds, zijn belegd en leveren wel rendement op. De jaarlijkse pre-nazorgkosten worden geschat op circa € 100.000.

Begroting 2026 | Nazorg gesloten stortplaatsen Bavel-Dorst en Zevenbergen

|5

Het beheer en onderhoud van de stortplaats Bavel-Dorst wordt uitgevoerd door Sweco Nederland B.V. Zij zijn zowel vergunninghouder als eigenaar. Op basis van de overeenkomst tussen Sweco en de gemeenschappelijke regeling Nazorg gesloten stortplaatsen Bavel-Dorst en Zevenbergen (als rechtsopvolger van MARB) is de financiële verantwoordelijkheid voor de eeuwigdurende nazorg voor de in de gemeenschappelijke regeling deelnemende gemeenten. Het toekomstig onderhoud voor deze stortlocatie is vastgelegd in een door het Algemeen Bestuur vastgesteld nazorgplan, aan de hand waarvan het jaarlijks onderhoudsprogramma door Sweco wordt opgesteld en ter goedkeuring wordt voorgelegd. Bij de beoordeling van dit programma wordt technisch advies gevraagd aan Adviesbureau Syntraal. Na afloop van het jaar wordt de daadwerkelijke uitvoering getoetst. Bij de afrekening van het jaarprogramma wordt door een externe accountant de rechtmatigheid van de uitvoering getoetst. De voorgenomen ontwikkelingen op en rond de voormalige stortplaats (evenementenzone Bavelse Berg) vragen om extra alertheid op de eventuele risico’s voor de gemeenschappelijke regeling. Als er door hergebruik (hergebruikplan) aantoonbaar meer kosten gemaakt moeten worden komen die niet voor rekening van de GR NGS. Dat heeft Sweco op schrift gegarandeerd. Hier loopt de GR dus geen risico op extra of hogere kosten.

De aanleg van een zonnepark is in 2021 gerealiseerd door Sweco in samenwerking met Groendus.

Ad c: Ondersteuning met name op financieel administratief gebied Binnen de taakuitvoering Financiële ondersteuning vindt onder meer de betaling en verantwoording van kosten en opbrengsten plaats, zoals termijnen van onderhoud, de verrekening van de dienstverlening en het opstellen van kadernotitie, jaarrekening en begroting. Na het liquideren van de beleggingsportefeuille is geen ondersteuning op het gebied van treasury meer noodzakelijk en is het beheer van het aantal bankrekeningen sterk vereenvoudigd.

Ad d: Advisering van Algemeen en Dagelijks Bestuur

Vanwege alle ontwikkelingen die momenteel spelen binnen de gemeenschappelijke regeling vindt er ook veelvuldig (ambtelijke) ondersteuning en advisering plaats van zowel het Algemeen als het Dagelijks bestuur en de contactambtenaren.

Ad e: Ondersteuning op secretarieel gebied

De secretariële ondersteuning bestaat onder andere uit de organisatie van bijeenkomsten en de verslaglegging, archivering en verspreiding daarvan van de vergaderingen van het Algemeen en Dagelijks bestuur.

Begroting 2026 | Nazorg gesloten stortplaatsen Bavel-Dorst en Zevenbergen

|6

3. Verplichte paragrafen 3.1 Lokale heffingen n.v.t.

3.2 Weerstandsvermogen Het weerstandsvermogen is een maatstaf om te beoordelen of de gemeenschappelijke regeling in staat is om nadelige (financiële) gevolgen van risico’s op te vangen zonder dat daarbij de continuïteit in de uitvoering van taken in gevaar komt. Het weerstandsvermogen bestaat uit de verhouding tussen de weerstandscapaciteit, zijnde de middelen waarover de gemeenschappelijke regeling kan beschikken om niet begrote kosten te kunnen dekken en alle risico’s waarvoor nog geen voorzieningen zijn gevormd. De gemeenschappelijke regeling Nazorg gesloten stortplaatsen beschikt over een Algemene risicoreserve waarvan de stand eind 2026 wordt geraamd op € 1.530.364. De getroffen voorziening voor de toekomstige kosten uit het nazorgplan voor de voormalige stortplaatsen wordt elk jaar, bij het samenstellen van de jaarrekening, beoordeeld en zo op het vereiste niveau gebracht. Deze voorziening is niet vrij aanwendbaar en behoort tot het vreemde vermogen. Een overzicht van de reserves en voorzieningen is opgenomen in bijlage 2 bij deze begroting.

3.3 Risico’s Een risico is een onzekere gebeurtenis met nadelige financiële gevolgen. Niet duidelijk is of de gebeurtenis gaat plaatsvinden en hoe groot de financiële gevolgen zullen zijn. Op het moment dat deze financiële gevolgen gedekt zijn (bijvoorbeeld door het instellen van een reserve) is het niet langer een risico. Ook op het moment dat het zeker is dat een gebeurtenis gaat plaatsvinden, vervalt het risico en dienen de financiële gevolgen opgenomen te worden in de begroting. Bij mogelijke risico's voor de gemeenschappelijke regeling Nazorg gesloten stortplaatsen Bavel-Dorst en Zevenbergen kan gedacht worden aan de gevolgen van verontreiniging van grond- en oppervlakte water en lucht als gevolg van calamiteiten op of rond de voormalige stortplaatsen, waarbij (gevaarlijke) chemische stoffen vrij komen maar ook aan de door Provincie Noord-Brabant aangekondigde aanslag met betrekking tot stortplaats Zevenbergen. Het concretiseren van de financiële gevolgen van dergelijke risico’s is een ondoenlijke zaak. De Algemene Risicoreserve vormt een eerste buffer. Daarnaast is ook bij het onderzoek naar de jaarlijkse ontwikkeling van het doelvermogen gebleken dat bij de uitgangspunten een risicocomponent van 10% wordt gehanteerd. Ook binnen de totale hoogte van de voorziening zit inmiddels een behoorlijk bedrag ten behoeve van eventuele risico’s.

3.4 Onderhoud kapitaalgoederen De enige kapitaalgoederen waarover de gemeenschappelijke regeling beschikt, zijn de gronden op en rond de voormalige stortplaats te Zevenbergen met enkele opstallen.

Begroting 2026 | Nazorg gesloten stortplaatsen Bavel-Dorst en Zevenbergen

|7

3.5 Financiering Sinds de invoering van de Wet schatkistbankieren was het niet meer mogelijk om de financiering van de taken van de gemeenschappelijke regeling zo veel mogelijk te realiseren met de renteopbrengsten van de belegde middelen. Vanwege de liquidatie van de volledige beleggingsportefeuille in 2017 werden er de afgelopen jaren geen renteopbrengsten meer gegenereerd. Vanaf 2022 heeft er een kentering plaatsgevonden en wordt er weer rente gegenereerd over de middelen die de GR heeft staan bij Schatkistbankieren. Voor 2025 is uitgegaan van een rentepercentage van 1,50%, de jaren daarna is een rentepercentage van 1,00% meegenomen.

3.6 Bedrijfsvoering De gemeenschappelijke regeling Nazorg gesloten stortplaatsen Bavel-Dorst en Zevenbergen heeft zelf geen personeel in dienst. De taken met betrekking tot ondersteuning, advisering, secretariaat, financieel beheer en toezicht op technisch beheer zijn middels een dienstverleningsovereenkomst opgedragen aan de gemeente Breda.

3.7 Verbonden partijen Voor de tien deelnemende gemeenten vormt de gemeenschappelijke regeling Nazorg gesloten stortplaatsen Bavel-Dorst en Zevenbergen een verbonden partij. De gemeenschappelijke regeling zelf kent geen verbonden partijen. 3.8 Grondbeleid n.v.t.

Begroting 2026 | Nazorg gesloten stortplaatsen Bavel-Dorst en Zevenbergen

|8

4. Samenvatting van de financiële effecten bij de begroting 2026 De baten worden als volgt gespecificeerd: Renteopbrengsten Lening gemeente Breda Schatkistbankieren Totaal

€ € €

400.000 400.000

Voor schatkistbankieren is een rentepercentage opgenomen van 1,50% in 2024 en vanaf 2025 1,00%. Pachtopbrengsten Erfpacht Attero Pacht agrarische percelen Totaal

€ € €

13.643 3.000 16.643

€

663.295

€

1.079.938

€

977.438

Kosten dienstverlening gemeente Breda Accountantskosten Overige kosten derden Totaal

€ € € €

85.500 4.500 12.500 102.500

Totale lasten:

€

1.079.938

Resultaat voor bestemming:

€

0

Bijdragen deelnemende gemeenten Om de voorziening op peil te houden is een bijdrage van de gemeenten onontkoombaar. Er wordt voorgesteld om de bijdrage voor de komende jaren gelijk te houden. Totale baten: De lasten worden als volgt gespecificeerd: Dotatie aan de voorziening Overheadkosten

Begroting 2026 | Nazorg gesloten stortplaatsen Bavel-Dorst en Zevenbergen

|9

B. Financiële begroting 5. Balans per 31 december 2026 ACTIVA

31-12-2026

31-12-2025

31-12-2024

(bedragen in hele euro's A. Vaste activa 1.

Materiele vaste activa

1.1

Investeringen met een economisch nut

955.786

955.786

955.786

1.1.1 Gronden uitgegeven in erfpacht

671.317

671.317

671.317

1.2

Investeringen in de openbare ruimte met een maatschappelijk nut

284.469

284.469

284.469

2.

Financiele vaste activa

2.1 Overige uitzettingen met een rentetypische looptijd van één jaar of langer

-

Totaal vaste activa

8.000.000 8.000.000

955.786

-

8.955.786

955.786

B. Vlottende activa 3.

Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan één jaar

-

3.1 Vorderingen op openbare lichamen

-

3.2 Schatkistbankieren Deposito

-

3.2 Overige vorderingen 4.

-

Liquide middelen

4.1 Bank- en girosaldi

25.575.435 25.575.435

16.172 16.537.382

16.537.382

5. Overlopende activa 5.1 Overige nog te ontvangen bedragen

16.172

-

25.448.032 25.448.032

-

-

-

13.643 13.643

Totaal vlottende activa

25.575.435

16.537.382

25.477.847

Totaal

26.531.221

25.493.168

26.433.633

PASSIVA

31-12-2026

31-12-2025

31-12-2024

(bedragen in hele euro's C. Vaste passiva 1.

Eigen vermogen:

1.1 Algemene reserve

1.530.364 1.530.364

1.002.998 1.002.998

1.2 Bestemmingsreserve - Rente

-

-

1.2 Bestemmingsreserve - Egalisatie

-

-

1.3 Resultaat na bestemming

-

-

2.

Voorzieningen

24.823.550

2.1 Voorzieningen voor verplichtingen, verliezen en risico's Totaal vaste passiva

521.943 24.311.772

24.311.772 24.823.550

1.530.364 1.008.421

26.353.914

24.515.362 24.515.362

25.314.770

26.045.726

D. Vlottende passiva 3.

Netto vlottende schulden met een rentetypische looptijd korter dan één jaar

3.1 Overige schulden

-

4. Overlopende passiva

-

177.307

-

178.398

387.906

4.1 Verplichtingen die in het begrotingsjaar zijn opgebouwd en die in een volgend begrotingsjaar tot betaling komen Totaal vlottende passiva Totaal

177.307

178.398

387.906

177.307

178.398

387.906

26.531.221

25.493.168

26.433.633

Begroting 2026 | Nazorg gesloten stortplaatsen Bavel-Dorst en Zevenbergen

| 10

6. Begroting van baten en lasten 2026 Begroting 2026

Begroting 2025

Rekening 2024

€

€

€

LASTEN

Overheadkosten

102.500

81.500

103.411

Dotatie aan voorziening

977.438

928.438

950.438

1.079.938

1.009.938

1.053.849

Renteopbrengsten

400.000

330.000

895.853

(Erf)pachten e.d.

16.643

16.643

16.643

Bijdrage deelnemende gemeenten

663.295

663.295

663.296

1.079.938

1.009.938

1.575.792

Totaal

BATEN

Totaal RESULTAAT Resultaat voor bestemming

-

-

521.943

Resultaat voor bestemming

-

-

521.943

Toevoeging algemene risicoreserve afvalverwerking

-

-

521.943-

RESULTAATBESTEMMING

Onttrekking algemene risicoreserve afvalverwerking

-

Toevoeging bestemmingsreserve - Rente Onttrekking bestemmingsreserve - Rente

-

-

-

Onttrekking bestemmingsreserve - Egalisatie

-

-

-

Saldo na begrote storting en onttrekking

-

-

-

Resultaat na bestemming

-

-

-

Toevoeging bestemmingsreserve - Egalisatie

Begroting 2026 | Nazorg gesloten stortplaatsen Bavel-Dorst en Zevenbergen

| 11

7. Meerjarenbegroting 2026-2029 In onderstaande meerjarenbegroting is, conform vastgestelde kadernotitie 2025, uitgegaan van gelijkblijvende bijdrage voor de jaren 2026 t/m 2029. Taakveld

0.4

7.3

Taakveld

7.3

Omschrijving

Lasten Begroting Begroting 2026 2027

Rekening 2024

Begroting 2025

Overhead DVO gemeente Breda Accountantskosten Kosten derden mbt beleggingen Kosten derden overig Totaal overhead

83.016 4.044 16.351 103.411

67.000 4.500 10.000 81.500

85.500 4.500 12.500 102.500

86.000 4.500 12.500 103.000

Afval Dotatie voorziening

950.438

928.438

977.438

TOTAAL LASTEN

1.053.849

1.009.938

1.079.938

Rekening 2024

Begroting 2025

16.643 895.853 663.296

16.643 330.000 663.295

16.643 400.000 663.295

1.575.792

1.009.938

1.079.938

Omschrijving

Afval Pachten e.d. Ontvangen rente uitstaande gelden Bijdragen deelnemende gemeenten TOTAAL BATEN

RESULTAAT VOOR BESTEMMING onttrekking algemene reserve toevoeging algemene reserve onttrekking bestemmingreserve - Rente toevoeging bestemmingsreserve - Rente onttrekking bestemmingsreserve - Egalisatie toevoeging bestemmingsreserve - Egalisatie Uitkeren aan deelnemende gemeentes RESULTAAT NA BESTEMMING

521.943

Begroting 2028

Begroting 2029

86.000 4.750

86.500 4.750

12.500 103.250

12.500 103.750

926.938

906.688

906.188

1.029.938

1.009.938

1.009.938

Baten Begroting Begroting 2026 2027

Begroting 2028

Begroting 2029

16.643 350.000 663.295

16.643 330.000 663.295

16.643 330.000 663.295

1.029.938

1.009.938

1.009.938

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-521.943

-

Mochten de ontwikkelingen er aanleiding toe geven, bestaat altijd de mogelijkheid om de begroting tussentijds te wijzigen en anders worden deze ontwikkelingen en mogelijk vernieuwde uitgangspunten verwerkt in de meerjarenbegroting van 2027.

Begroting 2026 | Nazorg gesloten stortplaatsen Bavel-Dorst en Zevenbergen

| 12

8. Geraamde bijdrage deelnemende gemeenten 2026 - 2029 Er wordt voorgesteld om de bijdrage voor de jaren 2026-2029 gelijk te houden aan de bijdrage zoals die vanaf 2019 is gehanteerd. Om die reden heeft ook geen actualisatie van de inwoneraantallen plaatsgevonden.

Gemeente Altena Alphen-Chaam Baarle-Nassau Breda Drimmelen Etten-Leur Geertruidenberg Moerdijk Oosterhout Zundert Totaal

Aantal inwoners per 1-12018 Percentage Bijdrage NGS 54.757 11,87 € 78.756 10.083 2,19 € 14.502 6.801 1,47 € 9.782 183.749 39,84 € 264.284 27.064 5,87 € 38.926 43.528 9,44 € 62.606 21.529 4,67 € 30.965 36.966 8,02 € 53.168 55.169 11,96 € 79.349 21.524 4,67 € 30.958 461.170 100 € 663.295

Bedrag per inwoner € 1,4383 € 1,4383 € 1,4383 € 1,4383 € 1,4383 € 1,4383 € 1,4383 € 1,4383 € 1,4383 € 1,4383

Begroting 2026 | Nazorg gesloten stortplaatsen Bavel-Dorst en Zevenbergen

| 13

Bijlage 1 Overzicht van vaste activa Overzicht van de boekwaarden van de gronden onder en rondom de stortplaats Zevenbergen. OMSCHRIJVING INVESTERING

2025

2026

AFSCHRIJVING

Boekwaarde Vermeer- Verminde- Boekwaarde Vermeer- Verminde- Boekwaarde tot en met per deringen ringen per deringen ringen per 2025 01-01-2025 2025 2025 31-12-2025 2026 2026 31-12-2026

1

2

3

(2+3+4) 5

4

6

(5+6+7) 8

7

Gronden binnen exploitatiegebied

671.317

671.317

671.317

Gronden buiten exploitatiegebied

206.192

206.192

206.192

Totaal

877.509

0

0

877.509

0

0

877.509

Begroting 2026 | Nazorg gesloten stortplaatsen Bavel-Dorst en Zevenbergen

9

in 2025

in 2026

10

11

0

0

| 14

Bijlage 2 Overzicht van reserves en voorzieningen De Algemene Risicoreserve afvalverwerking is bedoeld om mogelijke tegenvallers bij de nazorgverplichtingen van de beide stortplaatsen te kunnen opvangen. Reserves NAAM RESERVE

1

SALDO

MUTATIES 2025

per 31-12Resultaat Saldo na 2024 vlg. bestemmin resultaat jaarrekenin g bestemmin g 2024 g

stortingen onttrekking en

2

3

4

Algemene risicoreserve afvalverwerking

1.008.421

521.943

1.530.364

Totaal

1.008.421

521.943

1.530.364

5

SALDO

6

Resultaat 2025

MUTATIES 2026

per 1-1-2026 stortingen

7

8

9

SALDO

onttrekking en

Resultaat 2026

per 31-122026

10

11

12

1.530.364 0

0

0

1.530.364

1.530.364

0

0

0

1.530.364

De rechtstreeks toewijsbare lasten worden onttrokken aan de voorziening. Deze lasten betreffen onder andere de advieskosten van Syntraal (voorheen: Tauw) en de nazorgkosten van Sweco voor de stortplaats Bavel-Dorst en pre-nazorgkosten van Attero voor de stortplaats Zevenbergen. Voorzieningen NAAM VOORZIENING

SALDO

MUTATIES 2025

per 31-12- rentepercen2024 vlg. tage jaarrekenin g 2024 1

2

- Nazorg stortplaatsen - Voorschot aan Zevenbergen voorziening

24.889.471

Totaal

24.515.363

SALDO

Dotatie

3

4

3,45%

928.438

stortingen onttrekking per 1-1-2026 rentepercenen tage

5

6

-374.108 928.438

MUTATIES 2026

0

7

685.290

25.132.619

-102.253

-476.361

583.037

24.656.259

SALDO

Dotatie

stortingen

onttrekking en

per 31-122026

8

9

10

11

12

3,45%

977.438

977.438

Begroting 2026 | Nazorg gesloten stortplaatsen Bavel-Dorst en Zevenbergen

0

0

705.849

25.404.209

-104.298

-580.658

601.551

24.823.550

| 15