Bijlage 1 Kaderbrief 2022 OMWB

heersbaar te houden.

van het werkaanbod is deze momenteel echter wat groter. Recentelijk zagen we een verbetering op de arbeidsmarkt ontstaan, waardoor we eind 2020 meerdere vacatures hebben kunnen vervullen. De investeringen, die de OMWB in 2019 en 2020 heeft gedaan in de positionering op de arbeidsmarkt beginnen daarmee hun vruchten af te werpen. Voor 2022 is het onze ambitie deze lijn door te zetten. Overige (materiële) kosten Deze worden opgenomen op basis van de meest recente inzichten rondom de ontwikkeling van overige kosten (huur, servicekosten, ICT-licenties, etc.), rekening houdend met de indexering (zie pagina 24). Kostenbesparingen In de vergadering van het Algemeen Bestuur van juli 2020 heeft een aantal deelnemers gevraagd of het mogelijk is de kosten van de dienst omlaag te brengen met behoud van kwaliteit van producten en dienstverlening. Op verzoek van het Dagelijks Bestuur heeft de directeur een onderzoek ingesteld naar de mogelijkheden voor kosteneffectiviteit.

Indexering

Investeringen

Voor de indexering wordt gebruik gemaakt van de indexen uit de Macro Eco-

De OMWB kent een beperkt aantal investeringen. Het betreft met name

nomische Verkenningen 2020, die zijn gepubliceerd in de septembercirculaire

vervangingsinvesteringen. Naar verwachting is het huidige niveau van investe-

2020. De volgende indexen worden toegepast2:

ringen toereikend.

•

Loonvoet sector overheid: 1,5%

Weerstandsvermogen

•

Prijs netto materiële overheidsconsumptie: 1,5%

In de begroting 2022 wordt een geactualiseerd inzicht in het risicoprofiel en het weerstandsvermogen opgenomen. Het weerstandsvermogen is de relatie tussen de risico’s waarvoor geen specifieke maatregelen zijn getroffen en

Conform de vastgestelde programmabegroting 2021 beslaan de lonen onge-

de capaciteit van middelen en mogelijkheden die de OMWB heeft om niet-

veer 80% van de totale lasten en de overige lasten ongeveer 20%. Dit leidt tot

begrote kosten op te vangen (BBV-artikel 11). Hoe groot die weerstands­

een gewogen gemiddelde indexering van 1,5%.

capaciteit moet zijn, is afhankelijk van de risico-inschatting en de bereidheid van het bestuur om deze risico’s al dan niet te lopen. Om te voorkomen dat bij niet afgedekte risico’s ingrijpende (organisatie)wijzigingen noodzakelijk zijn, is een afdoende weerstandsvermogen voor de OMWB gewenst. De OMWB streeft een voldoende weerstandscapaciteit na. Dat betekent een weerstandsratio tussen 1,0 en 1,4. Vennootschapsbelasting Vanaf het boekjaar 2016 dient de OMWB vennootschapsbelasting af te dragen over de ‘winst’ gegenereerd over niet-overheidstaken bij niet-deelnemers. Voor de achterliggende boekjaren 2016–2018 is de belastingaanslag reeds opgelegd, voor 2019 is de aangifte momenteel onderhanden. De financiële impact is immaterieel. Vanaf het boekjaar 2020 is de aangifte ingebed in het proces van jaarafsluiting.

2 Tabel 4.2.2 Prijsindexen CPB* MEV 2021

Bijlage A - Richtlijnen uit Nota verbonden partijen bezien Een aantal gemeenten hebben gemeentelijk beleid vastgesteld voor Verbonden Partijen en hebben die richtlijnen voor 2022 aan de OMWB toegezonden. In het onderstaande overzicht zijn de betreffende richtlijnen opgenomen - welke tot 30 december 2020 zijn ontvangen - en is aangegeven of bij het opstellen van de begroting 2022 de betreffende richtlijn wordt overgenomen. Eventuele afwijkingen zijn toegelicht.

Postbus 75 5000 AB Tilburg 013 206 01 00 info@omwb.nl www.omwb.nl

29