BGTS Baarle - enclaveraad - Cultuurcentrum Baarle – goedkeuren begroting 2022

Benelux Groepering voor Territoriale Samenwerking

BGTS BAARLE

Enclaveraad Vergadering: 14 december 2021 Agendapunt: Onderwerp:

Cultuurcentrum Baarle – goedkeuren begroting 2022

Bijlagen:

Begroting CCB 2022

INLEIDING

De stichting Cultuurcentrum Baarle wordt gesubsidieerd in haar exploitatietekort door de gemeenten Baarle-Nassau en Baarle-Hertog. Hiervoor werd op 29 september 1998 tussen de drie partijen een exploitatieovereenkomst afgesloten. In de exploitatieovereenkomst staat vermeld hoe de verdeling van de kosten tussen de gemeenten is bepaald. Jaarlijks wordt een voorstel tot goedkeuring van de begroting voorgelegd aan het GOB-plenair. De goedgekeurde begroting is de basis voor de berekening van de gemeentelijke bijdragen. Definitieve afrekening van de gemeentelijke bijdragen vindt plaats achteraf aan de hand van de jaarrekening. TRANSITIE CULTUURCENTRUM BAARLE

Sinds 2019 werkt het Cultuurcentrum met een actieplan, daarnaast is in 2019 samen met de gemeenten een nieuwe missie opgesteld. Ook in 2022 werkt het CCB verder aan het ontplooien van deze missie. De gemeenten en het CCB zijn de exploitatieovereenkomst uit 1998 aan het evalueren. Dit proces loopt op dit moment volop. Hiermee zorgen we ervoor dat de afspraken weer bij de tijd zijn en we straks in een nieuw CCB de kansen die het gebouw biedt inhoudelijk volop benutten. BEGROTING 2022

Uitgangspunt voor de begroting 2022 is de begroting 2021 en de jaarrekening 2020. Voorliggende begroting sluit met een totaal aan gemeentelijke lasten van € 405.611. In het onderstaande overzicht wordt een vergelijking gemaakt tussen de begrotingen 2022 en 2021 en de jaarrekening 2020.

1

Begroting 2022

Begroting 2021

Rekening 2020

personeelskosten

€ 284.162

€ 288.170

€ 285.796

huisvestingskosten

€ 10.205

€ 18.194

€ 19.914

afschrijvingskosten

€ 12.576

€ 13.271

€ 13.958

overige organisatiekosten

€ 22.808

€ 24.955

€ 29.440

buffet

€ -13.402

€ -13.139

€ -3.311

Exploitatie algemeen

€ -4.000

coronasteun € 316.349

BGTS Baarle | Singel 1, 5111 CC Baarle-Nassau

€ 331.451

€ 341.797

1/3

2

Directie / cursussen personeelskosten directeur subsidiabele cursussen/ activiteiten

€ 63.471

€ 64.000

€ 71.036

€ 18.531

€ 2.724

€ 1.290

€0

€0

€0

€ 7.260

€ 7.260

€ 7.260

€ 405.611

€ 405.435

€ 421.383

Niet subsidiabele cursussen/ activiteiten 3

Eigen activiteiten Totaal

TOELICHTING OP DE BEGROTING

Als eerste is het belangrijk te vermelden dat ook nog voor 2022 de verwachting is dat Corona impact zal hebben op hoe het CCB functioneert en daarmee mogelijk ook op de financiën. In deze begroting gaat het CCB uit van weer de normale situatie. De ramingen van de begroting 2022 werden gebaseerd op de begroting 2021 en de daadwerkelijk gerealiseerde cijfers over 2020 (jaarrekening). In zijn algemeenheid wordt uitgegaan van een indexering van 2% t.o.v. 2020. Daar waar er andere meer specifieke indexeringscijfers bekend zijn is daar van uitgegaan. De personeelskosten zijn gebaseerd op de reële cijfers van 2020. Verder wordt er voor de personeelskosten gebruikgemaakt van de begrotingstabel van Raet. Dat de personeelskosten toch niet stijgen ten opzichte van 2021 heeft vooral te maken met de verlofuren. Het overschot aan verlofuren wordt afgebouwd in de periode tot eind 2022. Dit doet het CCB met een mix van opnemen als tijd, verdampen en (zeer beperkt) uitbetalen. Bij het opstellen van de begroting 2022 hebben we het CCB gevraagd inhoudelijk nog eens goed te kijken naar hun activiteitenaanbod. We willen dat dit financieel in lijn blijft met voorgaande jaren. Wel zien we dat ze dit op een mooie manier aan het uitbreiden zijn. De kosten daarvoor worden nauwlettend gemonitord. Sinds 2019 heeft het CCB haar activiteitenaanbod uitgebreid.

Om dit mogelijk te maken werden in 2019 middelen uit de reserves aangewend via een begrotingswijziging. Het Cultuurcentrum Baarle wenst de ambitie om een uitgebreider activiteitenaanbod te presenteren te behouden. Daarom werd er in de begroting sinds 2020 structureel meer budget voorzien voor activiteiten. Dit komt bovenop het vaste bedrag van € 7.260 voor eigen activiteiten. In bovenstaande tabel is het bedrag € 18.531 opgenomen. Het bedrag is als volgt opgebouwd: Lasten subsidiabele cursussen – Baten subsidiabele cursussen (€ 31.816 - € 28.985) Lasten subsidiabele activiteiten – baten subsidiabele activiteiten (€35.750 - €20.050)

€ 2.831 € 15.700 € 18.531

Het gaat bijvoorbeeld om een uitbreiding van het aantal culturele activiteiten, het aantal lezingen, week van de amateurkunst (WAK), week van de dementie en de zomer van Baarle. BEREKENING GEMEENTELIJKE BIJDRAGEN 2022

De begroting 2022 sluit met een gezamenlijke gemeentelijke bijdrage van € 405.611.

BGTS Baarle | Singel 1, 5111 CC Baarle-Nassau

2/3

Conform de vastgestelde verdeelsleutels (exploitatieovereenkomst) komt hiervan € 277.846 voor rekening van de gemeente Baarle-Nassau en € 127.765 voor rekening van de gemeente Baarle-Hertog. Baarle-Nassau

Baarle-Hertog

Totaal

diverse exploitatie

0,67

€ 210.899

0,33

€ 105.450

€ 316.349

subsidiabele cursussen

0,75

€ 13.898

0,25

€ 4.633

€ 18.531

directie

0,75

€ 47.603

0,25

€ 15.868

€ 63.471

eigen activiteiten

0,75

€ 5.445

0,25

€ 1.815

€ 7.260

€ 131.510

€ 405.611

€ 277.846

Voorstel 1. De begroting 2022 van het Cultuurcentrum Baarle goed te keuren; 2. Op basis van de goedgekeurde begroting 2022 de bijdragen voor de gemeente BaarleNassau en de gemeente Baarle-Hertog voorlopig vast te stellen op respectievelijk € 277.846 en € 127.765. Definitieve vaststelling van de gemeentelijke bijdragen vindt plaats achteraf aan de hand van de jaarrekening 2022.

BGTS Baarle | Singel 1, 5111 CC Baarle-Nassau

3/3