BGTS Baarle - Enclaveraad 13 december 2022 - CCB - begroting 2023 - goedkeuren

Benelux Groepering voor Territoriale Samenwerking

BGTS BAARLE

Enclaveraad Vergadering: 13 december 2022 Agendapunt: X Onderwerp: Cultuurcentrum Baarle – goedkeuren begroting 2023 Bijlagen:

Begroting CCB 2023

INLEIDING

De stichting cultureel centrum Baarle wordt gesubsidieerd in haar exploitatietekort door de gemeenten Baarle-Nassau en Baarle-Hertog. Hiervoor werd op 29 september 1998 tussen de drie partijen een exploitatieovereenkomst afgesloten. In de exploitatieovereenkomst staat vermeld hoe de verdeling van de kosten tussen de gemeenten is bepaald. Jaarlijks wordt een voorstel tot goedkeuring van de begroting voorgelegd aan de enclaveraad. De goedgekeurde begroting is de basis voor de berekening van de gemeentelijke bijdragen. Definitieve afrekening van de gemeentelijke bijdragen vindt plaats achteraf aan de hand van de jaarrekening. TRANSITIE CULTUURCENTRUM BAARLE

Sinds 2019 werkt het Cultuurcentrum met een actieplan, daarnaast is in 2019 samen met de gemeenten een nieuwe missie opgesteld. Ook in 2023 werkt het CCB verder aan het ontplooien van deze missie. De gemeenten en het CCB zijn de exploitatieovereenkomst uit 1998 aan het evalueren. Het doel is om hiermee te zorgen dat de afspraken weer bij de tijd zijn en we straks in een nieuw CCB de kansen die het gebouw biedt inhoudelijk volop benutten. BEGROTING 2023

Uitgangspunt voor de begroting 2023 is de begroting 2022 en de jaarrekening 2021. Voorliggende begroting sluit met een totaal aan gemeentelijke lasten van € 449.181. In het onderstaande overzicht wordt een vergelijking gemaakt tussen de begrotingen 2023 en 2022 en de jaarrekening 2021.

1

Begroting 2023

Begroting 2022

Rekening 2021

personeelskosten

€ 281.716

€ 288.170

€ 263.055

huisvestingskosten

€ 2.094

€ 18.194

€ 13.629

Extra energiekosten 2023

€ 50.000

afschrijvingskosten

€ 10.386

€ 12.576

€ 12.905

overige organisatiekosten

€ 20.459

€ 24.955

€ 23.512

buffet

€ -13.670

€ -13.139

€ -5.089

€ 350.985

€ 330.756

€ 308.012

Exploitatie algemeen

BGTS Baarle | Singel 1, 5111 CC Baarle-Nassau

1/3

2

3

Directie / cursussen personeelskosten directeur Subsidiabele en niet-subsidiabele cursussen/ activiteiten

€ 61.927

€ 67.971

€ 51.528

€ 29.722

€ 26.046

€ 16.376

Eigen activiteiten

€ 7.260

€ 7.260

€ 7.260

€ 449.894

€ 432.033

€ 383.176

Totaal

TOELICHTING OP DE BEGROTING ALGEMEEN

Als eerste en direct ook meest in het oog springende bedrag zien we een door het CCB opgenomen post extra energiekosten 2023 van € 50.000. Gezien de huidige energiemarkt is het CCB genoodzaakt hier flink hogere geraamde kosten te begroten. De verwachte hogere energiekosten voor het CCB zorgen voor een hoger subsidieverzoek aan de gemeenten. Wat we daarnaast zien is dat de begroting 2023 op de meeste (exploitatie)onderdelen iets lagere kosten laat zien. We hebben CCB gevraagd, met het oog op de verwachte hoge energiekosten, zeer kritisch te kijken naar alle andere exploitatiekosten. Dat zien we terug in de cijfers. SPECIFIEK

De ramingen van de begroting 2023 werden gebaseerd op de begroting 2022 en de daadwerkelijk gerealiseerde cijfers over 2021 (jaarrekening). De verschillende lasten zijn allemaal nog eens kritisch onder de loep genomen met het oog op het boeken van efficiëntie-winsten. De posten zijn ook geïndexeerd volgens gekende cijfers. De personeelskosten zijn gebaseerd op de reële cijfers van 2021. Verder wordt er voor de personeelskosten gebruikgemaakt van de begrotingstabel van Raet. Dat de personeelskosten toch niet stijgen ten opzichte van 2022 heeft vooral te maken met de verlofuren. Het overschot aan verlofuren wordt afgebouwd. Het laatste stukje in 2023. Dit doet het CCB met een mix van opnemen als tijd, verdampen en (zeer beperkt) uitbetalen. In gezamenlijk overleg tussen CCB en beide gemeenten is m.n. ingezoomd op de verwachte hogere energiekosten. Gezamenlijk verbinden we ons aan de inspanning om te bezuinigen waar mogelijk. Dat doen we via de volgende 4 sporen: 1. Inkoop technisch qua energiecontract. 2. Energiebesparende investeringen met een terugverdientijd van minder dan 3 jaar worden onderzocht en waar mogelijk opgepakt. Ook goed energiebeheer is een onderdeel van dit spoor. 3. Mogelijk nemen we disruptieve maatregelen. Deze kunnen dus verder gaan dan alleen goed energiebeheer. Dit doen we afgewogen en in gezamenlijk overleg. 4.

het benutten van kansen op het gebied van overheidssteun aan Belgische en Nederlandse zijde t.a.v. de sport- en cultuursector i.v.m. hoge energieprijzen Bij het opstellen van de begroting 2023 hebben we het CCB gevraagd inhoudelijk nog eens goed te kijken naar hun activiteitenaanbod. We willen dat dit financieel in lijn blijft met voorgaande jaren. Wel zien we dat ze dit op een mooie manier aan het uitbreiden zijn. De kosten daarvoor worden nauwlettend gemonitord.

BGTS Baarle | Singel 1, 5111 CC Baarle-Nassau

2/3

BEREKENING GEMEENTELIJKE BIJDRAGEN 2023

De begroting 2023 sluit met een gezamenlijke gemeentelijke bijdrage van € 449.894. Conform de vastgestelde verdeelsleutels (exploitatieovereenkomst) komt hiervan € 308.172 voor rekening van de gemeente Baarle-Nassau en € 141.722 voor rekening van de gemeente Baarle-Hertog. Baarle-Nassau

Baarle-Hertog

Totaal

diverse exploitatie

0,67

€ 233.990

0,33

€ 116.995

€ 350.985

cursussen en activiteiten

0,75

€ 22.991

0,25

€ 7.430

€ 29.722

directie

0,75

€ 46.445

0,25

€ 15.482

€ 61.927

eigen activiteiten

0,75

€ 5.445

0,25

€ 1.815

€ 7.260

€ 141.722

€ 449.894

€ 308.172

Voorstel 1. De begroting 2023 van het Cultuurcentrum Baarle goed te keuren; 2. Op basis van de goedgekeurde begroting 2023 de bijdragen voor de gemeente Baarle-Nassau en de gemeente Baarle-Hertog voorlopig vast te stellen op respectievelijk € 308.172 en € 141.722. Definitieve vaststelling van de gemeentelijke bijdragen vindt plaats achteraf aan de hand van de jaarrekening 2023.

BGTS Baarle | Singel 1, 5111 CC Baarle-Nassau

3/3