BGTS Baarle - Enclavecommissie - voorstel Cultuurcentrum Baarle – begroting 2024
Tekst van het document
Benelux Groepering voor Territoriale Samenwerking
BGTS BAARLE
Enclavecommissie Vergadering: 28 november 2023 Agendapunt: 2 Onderwerp: Cultuurcentrum Baarle – begroting 2024 - advies Bijlagen:
Begroting 2024 CCB
INLEIDING
De stichting cultureel centrum Baarle wordt gesubsidieerd in haar exploitatietekort door de gemeenten Baarle-Nassau en Baarle-Hertog. Hiervoor werd op 29 september 1998 tussen de drie partijen een exploitatieovereenkomst afgesloten. In de exploitatieovereenkomst staat vermeld hoe de verdeling van de kosten tussen de gemeenten is bepaald. Jaarlijks wordt een voorstel tot goedkeuring van de begroting voorgelegd aan de enclaveraad. De goedgekeurde begroting is de basis voor de berekening van de gemeentelijke bijdragen. Definitieve afrekening van de gemeentelijke bijdragen vindt plaats achteraf aan de hand van de jaarrekening. BEGROTING 2024
Uitgangspunt voor de begroting 2024 is de begroting 2023 en de jaarrekening 2022. Voorliggende begroting sluit met een totaal aan gemeentelijke lasten van € 524.908. In het onderstaande overzicht wordt een vergelijking gemaakt tussen de begrotingen 2024 en 2023 en de jaarrekening 2022. 1
Begroting 2024
Begroting 2023
Rekening 2022
personeelskosten
€ 313.493
€ 281.716
€ 277.562
huisvestingskosten
€ 104.374
€ 2.094
€ 48.364
Exploitatie algemeen
€ 50.000
energiekosten (*)
2
3
afschrijvingskosten
€ 8.509
€ 10.386
€ 12.549
overige organisatiekosten
€ 21.795
€ 20.459
€ 25.961
buffet
€ -17.757
€ -13.670
€ -12.450
€ 430.414
€ 350.985
€ 351.986
personeelskosten directeur Subsidiabele en niet-subsidiabele cursussen/ activiteiten
€ 68.912
€ 61.927
€ 58.369
€ 18.322
€ 29.722
€ 18.491
Eigen activiteiten Positief exploitatieresultaat Coronasteun
€ 6.590 € 670
€ 7.260
€ 2.382 € 1.617 € 588
€ 524.908
€ 449.894
€ 431.051
Directie / cursussen
Totaal
(*) De hogere energiekosten werden in de begroting 2023 apart vermeld, in de begroting 2024 zijn ze verwerkt in de huisvestingskosten.
BGTS Baarle | Singel 1, 5111 CC Baarle-Nassau
1/2
TOELICHTING OP DE BEGROTING ALGEMEEN
Als eerste en direct ook meest in het oog springende bedrag zien we de veel hogere huisvestingskosten. Dit heeft alles te maken met de gestegen energiekosten. Gezien de huidige energiemarkt en de staat van het gebouw is het CCB genoodzaakt hier flink hogere kosten te begroten. De verwachte hogere energiekosten voor het CCB zorgen voor een hoger subsidieverzoek aan de gemeenten. Wat we daarnaast zien is dat de begroting 2024 op de meeste (exploitatie)onderdelen vergelijkbare bedragen laat zien als in 2023. We hebben CCB in 2023 gevraagd, gezien de hoge energiekosten, zeer kritisch te kijken naar alle andere exploitatiekosten. Dat zagen we in 2023 terug in de cijfers en CCB heeft deze lijn vastgehouden. De inkomsten uit buffet zijn zelfs nog wat gestegen en het saldo van alle cursussen is ook wat omlaag gegaan. SPECIFIEK
De ramingen van de begroting 2024 werden gebaseerd op de begroting 2023 en de daadwerkelijk gerealiseerde cijfers over 2022 (jaarrekening). De verschillende lasten zijn allemaal nog eens kritisch onder de loep genomen met het oog op het boeken van efficiëntie-winsten. De posten zijn ook geïndexeerd volgens gekende cijfers. De personeelskosten zijn gebaseerd op de reële cijfers van 2022. Verder wordt er voor de personeelskosten gebruikgemaakt van de begrotingstabel van Raet. BEREKENING GEMEENTELIJKE BIJDRAGEN 2024
De begroting 2024 sluit met een gezamenlijke gemeentelijke bijdrage van € 524.908. Conform de vastgestelde verdeelsleutels (exploitatieovereenkomst) komt hiervan € 357.813 voor rekening van de gemeente Baarle-Nassau en € 167.095 voor rekening van de gemeente Baarle-Hertog. Baarle-Nassau
Baarle-Hertog
Totaal
diverse exploitatie
0,67
€ 286.943
0,33
€ 143.471
€ 430.414
cursussen en activiteiten
0,75
€ 13.742
0,25
€ 4.581
€ 18.322
directie
0,75
€ 51.684
0,25
€ 17.228
€ 68.912
eigen activiteiten
0,75
€ 5.445
0,25
€ 1.815
€ 7.260
€ 167.095
€ 524.908
€ 357.813
Voorstel 1. De begroting 2024 van het Cultuurcentrum Baarle goed te keuren. 2. Op basis van de goedgekeurde begroting 2024 de bijdragen voor de gemeente BaarleNassau en de gemeente Baarle-Hertog voorlopig vast te stellen op respectievelijk € 357.813 en € 167.095. Definitieve vaststelling van de gemeentelijke bijdragen vindt plaats achteraf aan de hand van de jaarrekening 2024.
BGTS Baarle | Singel 1, 5111 CC Baarle-Nassau
2/2