3.4 - Raadsinformatiebrief - Jaarrekening en jaarverslag 2024 - 1e begrotingswijziging 2025 regionaal bureau leren West-Brabant

RAADSINFORMATIEBRIEF -------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------Aan

De gemeenteraad van de Gemeente Baarle-Nassau

Van

Het college van burgemeester en wethouders

Portefeuillehouder

Wethouder van de Laak

Onderwerp

Jaarrekening en jaarverslag 2024, 1e begrotingswijziging 2025 en begroting 2026 regionaal bureau leren West-Brabant

Datum collegevergadering

10 juni 2025

Zaaknummer

1110493

-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------1. Inleiding Via het Regionaal bureau leren (RBL) West-Brabant hebben wij de jaarrekening en het jaarverslag 2024, de 1e begrotingswijziging 2025 en de begroting 2026 ontvangen. In het kader van de nota verbonden partijen dienen gemeenschappelijke regelingen de jaarrekening, begrotingswijzigingen en begroting voor te leggen aan de deelnemende gemeenten. Door middel van deze raadsinformatiebrief informeren wij uw gemeenteraad hierover. 2. Inhoudelijk Jaarrekening en jaarverslag 2024 Het resultaat over 2024 bedraagt € 88.704 positief en is ontstaan doordat vrijwel alle kosten lager zijn uitgevallen dan begroot. Dit positieve resultaat wordt conform de afgesproken verdeelsleutel aan de aangesloten regiogemeenten teruggegeven. De volgende onderdelen hebben vooral gezorgd voor het positief resultaat: - Inhuur (resultaat € 138.509 positief). Het begrote bedrag betreft € 300.000,- en was bedoeld voor inhuur ziekteverzuim en inhuur ter overbrugging van de extra formatie die in de loop van 2024 beschikbaar gesteld zou worden. De daadwerkelijke inhuurkosten op dit taakveld bedragen € 161.491. Het resultaat op begroot versus werkelijk is € 138.509 positief. Dit resultaat is tot stand gekomen doordat de inhuur voor ziektevervanging lager is dan begroot.

- Jeugdvolgsysteem (resultaat €12.599 positief). JVS is het jeugdvolgsysteem voor de regionale leerlingenadministratie van de 16 west Brabantse gemeenten. Het systeem is ingekocht bij Metaobjects Benelux B.V. Daarnaast wordt gebruik gemaakt van de expertise van applicatiebeheerders die in dienst zijn bij gemeente Breda. Het positieve resultaat komt met name doordat de doorbelasting van de kosten van applicatiebeheerders vanuit Breda iets lager is uitgevallen dan begroot. - Huisvesting & facilitaire zaken (resultaat € 14.004 positief). RBL West-Brabant is gehuisvest in Breda in een pand dat eigendom is van Gemeente Breda. De benodigde ruimte is berekend aan de hand van het aantal medewerkers en werkpleknormen. Ook facilitaire zaken zoals schoonmaak, postbezorging, ICT, werkplekbeheer, kopieer- en printfaciliteiten en advisering op het gebied van financiën en HRM worden afgenomen bij Gemeente Breda op basis van een dienstverleningsovereenkomst. Door zuivere doorbelasting van interne kosten naar VSV projecten realiseren we een positief resultaat van €14.004.

De gemeente Baarle-Nassau ontvangt over 2024 een bedrag van € 1.391. Naast de jaarrekening wordt ook elk jaar over het laatst afgesloten schooljaar (2023-2024) een jaarverslag gemaakt door het RBL West-Brabant dat ter informatie wordt aangeboden aan de gemeenteraad. Het jaarverslag is door het RBL West-Brabant in samenwerking met de 16 gemeenten van de RMC/Doorstroompunt-regio 34 (West-Brabant) opgesteld, conform de richtlijnen van artikel 25 van de Leerplichtwet. In het schooljaar 2023-2024 zijn regionaal een aantal trends zichtbaar: - In het schooljaar 2023-2024 stabiliseert het verzuim onder leer- en kwalificatieplichtige jongeren. In 2022-2023 was het verzuim flink toegenomen; het afgelopen schooljaar zien we een stabilisering. Absoluut verzuim blijft hoog. Het vinden van een passende onderwijsplek voor Oekraïense vluchtelingen en andere nieuwkomers/anderstaligen blijft een grote uitdaging. - Het aantal thuiszitters stabiliseert. Er wordt gestreefd naar een afname regionaal. Deze is nog niet zichtbaar, maar er is geen sprake van een stijging (die was er wel in 2022-2023). - Het aantal voortijdig schoolverlaters zien we stijgen dit jaar. Dit komt vooral door nieuwkomers (vluchtelingen, arbeidsmigranten en buitenlandse studenten) die ervoor kiezen om te gaan werken.

Kijkend naar onze eigen lokale gemeente Baarle-Nassau, dan vallen de volgende zaken op: - Ook in Baarle-Nassau blijft het absoluut verzuim hoog. Hierin wijkt onze gemeente niet af ten opzichte van de regio. Ook bij ons geldt dat het verband houdt met het vinden van een passende onderwijsplek voor nieuwkomers. - Ook in Baarle-Nassau zien we het aantal VSV’ers stijgen. Hierin wijkt onze gemeente niet af ten opzichte van de regio. De stijging zit vooral in de groep jongeren die volgens DUO niet eerder een schoolinschrijving (in NL) hebben gehad. Dit betreft over het algemeen vaak nieuwkomers. - Positief om te noemen is dat het in onze gemeente vaak lukt om jongeren weer naar school van herkomst te leiden, terwijl dit regionaal gezien niet het geval is. - Er is een stijging van het aantal verzoeken om informatie en advies. Dit is positief te noemen, men weet de weg naar het RBL West-Brabant goed te vinden. De verzoeken kunnen heel divers zijn. Het kunnen vragen van ouders zijn, maar ook juist van scholen. Op dit moment is niet bekend of hier een trend in te ontdekken is (welke onderwerpen het vaakst voorkomen). 1e begrotingswijziging 2025 In deze eerste begrotingswijziging 2025 wordt invulling gegeven aan de uittreding van de gemeenten Alphen-Chaam en Baarle-Nassau en aan de afschaling van de gemeenten Etten-Leur, Rucphen en Zundert.

Door het uittreden van de gemeenten Alphen-Chaam en Baarle-Nassau wordt de kostendruk vanaf 1 augustus 2025 verschoven naar andere gemeenten. De kosten voor de niveau 1 dienstverlening worden vanaf dan immers verdeeld over 14 gemeenten i.p.v. 16. De kosten die gemoeid gaan met de niveau 2 dienstverlening worden gedeeld met 5 gemeenten i.p.v. 7. De hierboven beschreven kostenverschuiving leidt tot correcties in de gemeentelijke bijdragen, welke in deze 1e begrotingswijziging 2025 zijn verwerkt. Voor onze gemeente verandert de gemeentelijke bijdrage ten opzichte van de vastgestelde begroting 2025 niet. Deze wordt enkel teruggebracht van 12 maanden, naar 7 maanden, gelet op onze uittreding per 1 augustus 2025. In verband hiermee is voor onze gemeente geen zienswijzeprocedure aan de orde en leggen we deze 1e begrotingswijziging 2025 ter informatie aan u voor.

In deze 1e begrotingswijziging worden ook de uittredingskosten voor onze gemeente benoemd. Er zijn met het bestuur van het RBL West-Brabant afspraken gemaakt over de uittredingskosten. De uittredingskosten vallen gelukkig veel lager uit, gelet op eerdere ervaringen met uittreden uit een gemeenschappelijke regeling en de eerder genoemde bandbreedte in het raadsvoorstel rondom de uittreding (we gingen toen uit van een bandbreedte tussen de € 45.000 -90.000). De uittredingskosten bij het RBL West-Brabant liggen voor Baarle-Nassau tussen de € 20.000 en € 26.000, het definitieve bedrag is afhankelijk van wanneer de nieuwe wet van school naar duurzaam werk in werking treedt. Op dit moment gaat het ministerie ervan uit dat de nieuwe wet op 1 januari 2026 in werking treedt. Indien deze datum van 1 januari 2026 gehaald wordt, dan betalen we € 20.000 aan uittredingskosten. Treedt de wet later in werking dan 1 januari 2026 dan betalen we meer, waarbij sprake is van maximaal € 26.000. Op dit moment gaan we uit van 1 januari 2026, waarbij dus sprake is van € 20.000. De uittredingskosten worden gedekt vanuit de algemene reserve. Begroting 2026 Gelet op onze uittreding op 1 augustus 2025 is de begroting 2026 niet meer van toepassing op onze gemeente. Omdat de begroting 2026 ook is meegenomen in de aanbiedingsbrief naar de gemeenten, zenden wij u deze ook ter informatie toe. 3.

Procedureel Kennisnemen van de Jaarrekening en jaarverslag 2024, 1e begrotingswijziging 2025 en begroting 2026 regionaal bureau leren West-Brabant. Bijlage(n):

Bijlage 1 Bijlage 2 Bijlage 3 Bijlage 4 Bijlage 5

Aanbiedingsbrief aan colleges en raden Concept jaarrekening 2024 Jaarverslag 2023-2024 Concept 1e begrotingswijziging 2025 Concept begroting 2026