2.1-VR MWB - Brief Vastgestelde Begrotingswijziging 2020

Directie MWB

Aan de Colleges van Burgemeester en Wethouders alsmede de Raden van de 24 gemeenten in Midden-en West-Brabant

Doornboslaan 225-227, Breda Postbus 3208 5003 DE Tilburg Telefoon 06-83561742 www.veiligheidsregiomwb.nl

Datum

08-12-2020

Behandeld door

Onze referentie

U.035172

Doorkiesnummer

Uw referentie Uw brief van

Jolanda Trijselaar 06-12999110 E-mail jolanda.trijselaar@vrmwb.nl Onderwerp Vastgestelde Begrotingswijziging 2020 VRMWB MWB

Geachte dames en heren, In september heeft u, zoals vastgelegd in de gemeenschappelijke regeling, het voorstel ontvangen voor een begrotingswijziging 2020. De 24 gemeenten in Veiligheidsregio Midden- en West-Brabant zijn in de gelegenheid gesteld een zienswijze over de begrotingswijziging naar voren te brengen. Hier is geen gebruik van gemaakt, waarmee het Algemeen Bestuur op 2 december heeft besloten de begrotingswijziging vast te stellen. Bijgevoegd treft u ter informatie de begrotingswijziging 2020 en het besluit van het Algemeen Bestuur VRMWB d.d. 2 december 2020. De gewijzigde begroting heeft geen gevolgen voor de gemeentelijke bijdrage. Ik vertrouw erop u hierbij voldoende te hebben geïnformeerd. Met vriendelijke groet, Namens het Dagelijks Bestuur van Veiligheidsregio Midden-en WestBrabant,

Jolanda Trijselaar Algemeen Directeur

Bijlage 1 Gewijzigde begroting 2020 Bijlage 2 Besluit Algemeen Bestuur VRMWB d.d. 2 december 2020

Bijlage 1: Begrotingswijziging begroting 2020 In deze bijlage lichten we de gewijzigde begroting 2020 toe. Deze begrotingswijziging omvat een actualisatie van de begroting naar aanleiding van externe factoren, zoals de gewijzigde rijksbijdrage. Daarnaast vinden ook interne verschuivingen plaats als gevolg van het actualiseren van plannen. Het gaat hierbij om budgetverschuivingen die geen invloed hebben op beleidsdoelstellingen. Daarnaast heeft deze actualisatie geen invloed op de hoogte van de gemeentelijke bijdragen. De Beleidsbegroting 2020 is opgezet in thema’s. Conform het Beleidsplan 2019-2023 werken we onze beleidsvoornemens uit in pijlers. Deze werkwijze was nog niet meegenomen in de Beleidsbegroting 2020. Onderstaand overzicht geeft de vertaling van de Beleidsbegroting 2020 in thema’s naar de primitieve begroting in pijlers weer. Dit betekent dat in onderstaande overzichten geen financiële mutaties hebben plaatsgevonden maar de begroting alleen op een andere manier is weergegeven. Begroting 2020 in thema's

Begroting Primitief 2020

(bedragen x € 1.000)

Lasten

Baten

Begroting 2020 in pijlers (bedragen x € 1.000)

Begroting Primitief 2020 Lasten Baten € €

10 7.784

€ €

-362

€

55.752

€

-3.051

-78.039

1. Stimuleren redzaamheid in de samenleving 2. Bijdragen aan een veilige leefomgeving 3. Leveren van een hulpvaardige en slagvaardige inzet 4. Wendbare en duurzame organisatie Subtotaal Programma Veiligheid

€ €

2.408 65.954

€ €

-74.626 -78.039

€ € € €

-800 -123 -78.962

Algemene dekkingsmiddelen Overhead Vennootschapsbelasting Gerealiseerde totaal saldo van baten en lasten

€ € € €

800 14.868 81.621

€ € € €

-800 -123 -78.962

8 7.163 1.173

€ € € € €

-1.474 -7.088 -2.440

€ €

-

€ €

-

€

7.170

€

-8.562

€

8.343

€

-11.002

Mutaties Reserves 1. Stimuleren redzaamheid in de samenleving 2. Bijdragen aan een veilige leefomgeving 3. Leveren van een hulpvaardige en slagvaardige inzet 4. Wendbare en duurzame organisatie Subtotaal mutaties reserves

€ €

1.173 8.343

€ €

-2.440 -11.002

€

89.965

€

-89.965

Resultaat

€

89.965

€

-89.965

1. Crisisbeheersing en rampenbestrijding 2. Risicobeheersing 3. Incidentbestrijding 4. Geneeskundige zorg 5. Organisatie

€ € € € €

6.403 5.401 48.813 2.355 2.982

€ € € € €

-244 -362 -2.790 -74.643

Subtotaal Programma Veiligheid

€

65.954

€

Algemene dekkingsmiddelen Overhead Vennootschapsbelasting Gerealiseerde totaal saldo van baten en lasten

€ € € €

800 14.868 81.621

Mutaties Reserves 1. Crisisbeheersing en rampenbestrijding 2. Risicobeheersing 3. Incidentbestrijding 4. Geneeskundige zorg 5. Organisatie

€ € € € €

Subtotaal mutaties reserves Resultaat

De vertaling van de primitieve begroting 2020 naar pijlers vormt de basis om de begrotingswijziging toe te lichten. In onderstaand overzicht is de primitieve begroting, de begrotingswijziging en de begroting na wijziging weergegeven. Begroting 2020 in pijlers (bedragen x € 1.000)

Primitief Lasten

Begrotingswijziging Lasten Baten

Baten

1. Stimuleren redzaamheid in de samenleving 2. Bijdragen aan een veilige leefomgeving 3. Leveren van een hulpvaardige en slagvaardige inzet 4. Wendbare en duurzame organisatie Subtotaal Programma Veiligheid

€ € € € €

10 7.784 55.752 2.408 65.954

€ € € € €

-362 -3.051 -74.626 -78.039

Algemene dekkingsmiddelen Overhead Vennootschapsbelasting Gerealiseerde totaal saldo van baten en lasten

€ € € €

800 14.868 81.621

€ € € €

-800 -123 -78.962

Mutaties Reserves 1. Stimuleren redzaamheid in de samenleving 2. Bijdragen aan een veilige leefomgeving 3. Leveren van een hulpvaardige en slagvaardige inzet 4. Wendbare en duurzame organisatie Subtotaal mutaties reserves

€ € € € €

7.170 1.173 8.343

€ € € € €

-8.562 -2.440 -11.002

Resultaat

€

89.965

€

-89.965

€ € € € € € € € € € € € € € € € € € €

200 315 1.014 -224 1.305 -185 -169 951 -610 -673 -1.283 -331

€ € € € € € € € € € € € € € € € € € €

-210 -7.654 -52.057 73.877 13.957 185 -14.612 -470 -82 344 541 802 331

Na Wijziging Lasten

Baten

€ € € € €

210 8.099 56.766 2.184 67.258

€ € € € €

-210 -8.016 -55.108 -749 -64.083

€ € € €

615 14.699 82.572

€ € € €

-615 -14.735 -79.433

€ € € € €

6.560 501 7.061

€ € € € €

-82 -8.218 -1.900 -10.200

€

89.633

€

-89.633

pagina 2 van 5

Aan de hand van dit overzicht worden de wijzigingen verder toegelicht. • De grootste financiële wijziging vindt plaats aan de batenkant. De gemeentelijke- en rijksbijdrage herverdelen we over de pijlers. Hierdoor zijn de lasten en baten (incl. mutaties reserves) per pijler gelijk aan elkaar. • Op basis van het aangepaste investeringsplan wijzigen de kapitaallasten en de hiermee samenhangende onttrekking. Daarnaast wijzigt ook de benodigde dotatie aan de reserve kapitaallasten. Dit heeft invloed zowel op de lasten en de baten, als de onttrekkingen en dotaties in de pijler leveren van een hulpvaardige en slagvaardige inzet en de pijler wendbare en duurzame organisatie. • In de pijler stimuleren redzaamheid in de samenleving begroten we de lasten voor de programma’s brandveilig leven en redzame samenleving. • In de pijler bijdragen aan een veilige leefomgeving begroten we de lasten voor het programma veilige leefomgeving. Daarnaast hebben we naast diverse kleinere wijzingen de loon- en prijscompensatie verdeeld. • In de pijler leveren van een hulpvaardige en slagvaardige inzet brengen we de lasten en baten rondom de meldkamer in lijn met de actuele situatie. Daarnaast hebben we naast diverse kleinere wijzingen de loon- en prijscompensatie verdeeld.

• In de pijler wendbare en duurzame organisatie begroten we de lasten voor het programma informatie gestuurde veiligheid en het programma presterend vermogen. Daarnaast hebben we naast diverse kleinere wijzingen de loon- en prijscompensatie verdeeld. De mutaties aan de reserves lichten we uitgebreider toe. Onderstaand treft u een verloopoverzicht van de reserves. Hierin zijn de reguliere mutaties en de vrijval en resultaatbestemming meegenomen. Reserves

1-1-2020

Vrijval / resultaatbestemming

Mutatie reserve

31-12-2020

Crises en calamiteitenreserve Egalisatie kapitaallasten Brand Moerdijk Informatievoorziening Overgang LMS Risicobeheersing Transitie GMK Rijksbijdrage strategische projecten Rijksbijdrage BTW Doorontwikkeling organisatie HSL FLO

€ € € € € € € € € € € €

1.612 8.468 33 736 159 8 2.389 2.011 1.493 -

€ € € € € € € € € € € €

-33 -107 820 637 266

€ € € € € € € € € € € €

203 -538 -130 -1.935 -600 -140 -

€ € € € € € € € € € € €

1.612 8.671 198 29 8 347 1.411 1.353 820 637 266

Totaal

€

16.908

€

1.583

€

-3.140

€

15.352

Elke wijziging lichten we hieronder nader toe. • Op basis van het geactualiseerde investeringsplan groeit de egalisatiereserve kapitaallasten met € 203.117. De uiteindelijke onttrekking aan de reserve is afhankelijk van de daadwerkelijke kapitaallasten. • Het saldo van € 32.802 uit de reserve Brand Moerdijk valt vrij conform de hetgeen besloten in de resultaatbestemming 2019. • De onttrekking aan de reserve Informatievoorziening bedraagt € 537.844. Hiermee dekken we incidentele lasten op het gebied van informatievoorziening.

pagina 3 van 5

• •

• •

•

Aan de reserve Overgang LMS onttrekken we € 130.000. Met deze onttrekking dekken we de tijdelijk uitbreiding van 2 fte calamiteiten coördinatoren. De onttrekking aan de reserve Transitie LMS bedraagt € 1.934.914 en wordt onder andere gebruikt om eventuele frictiekosten te dekken. Daarnaast valt € 107.000 vrij conform hetgeen besloten in resultaatbestemming 2019. De onttrekking aan de reserve Rijksbijdrage strategische projecten bedraagt € 600.000. Hiermee dekken we de kosten van de verschillende programma’s. De onttrekking van € 140.000 uit de reserve Rijksbijdrage BTW levert een bijdrage op aan de exploitatie aangezien we geen gebruik meer kunnen maken van het BTW compensatiefonds. Conform de resultaatbestemming 2019 vormen we drie nieuwe reserves: o We bestemmen € 820.000 voor de reserve Doorontwikkeling organisatie. o We bestemmen € 636.979 voor de reserve HSL. o We bestemmen € 266.000 voor de reserve FLO.

pagina 4 van 5

pagina 5 van 5