Document · PDF

1.21 - Bijlage 1 - Tweede Berap 2024

Gemeenteraad (openbaar) 18 december 2024, gemeente Baarle-NassauBij agendapunt: Categorie 1: Voor kennisgeving aannemen2.290 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen

Vastgesteld door het algemeen bestuur RWB op 4 december 2024

Beste collegeleden,

Nu zijn we vier maanden verder en maken we opnieuw de (financiële) balans op. Deze rapportage laat een tekort zien op overhead en KCV.

Voor u ligt de tweede bestuursrapportage 2024 van Regio West-Bra-

Voor de onderdelen Strategische Agenda, Regioarcheologie en Mobili-

bant (RWB). Deze beslaat de eerste acht maanden van dit jaar. Deze

teitscentrum verwachten we een positief saldo. Per saldo voorzien we

rapportage is minder veelomvattend dan de eerste bestuursrappor-

nu voor totaal RWB in 2024 een positief resultaat van circa € 318.000.

tage van dit jaar. Daarin toetsten we niet alleen de financiële aannamen uit de primaire begroting 2024, maar wijzigden we ook de in-

We gaan in deze bestuursrapportage zoals gebruikelijk niet verder in

houd. In de beleidsarme begroting 2024 verwerkten we toen de Stra-

op de inhoudelijke vorderingen van de voorgenomen acties. Zie daar-

tegische Agenda 2024-2028 die het algemeen bestuur in april 2024

voor onze website en nieuwsbrief en volg ons op X en LinkedIn. En ui-

vaststelde. Dat ging gepaard met een herschikking van middelen voor

teraard vertellen we daar straks graag meer over in onze jaarstukken.

de programma’s Algemeen en Strategische Agenda. Ook verwerkten we in de eerste bestuursrapportage de besluiten van het algemeen

Het strategisch beraad van Regio West-Brabant

bestuur over de resultaatbestemming 2023. We voorzagen toen als saldo van niet ingerekende rente-inkomsten en niet voorziene uitga-

Paul Depla

Olga Arandjelović

ven voor de Regiodeal West-Brabant en voor het Mobiliteitscentrum,

voorzitter

directeur-secretaris

een positief resultaat van € 5.000,-.

INHOUD 1.

TOTAALOVERZICHT BATEN & LASTEN PER PROGRAMMA…………………………………………………………………………..PAGINA 4.

OVERZICHT INITIËLE BATEN EN LASTEN…………………………………………………………………………………………………….PAGINA 5.

TOELICHTING WIJZIGINGEN TWEED BESTUURSRAPPORTAGE 2024…………………………………………………………..PAGINA 6.

OVERZICHT RESERVES……………………………………………………………………………………………………………………………….PAGINA 10.

BIJLAGE 1: OVERZICHT BATEN EN LASTEN PER TAAKVELD BIJLAGE 2: STAND VAN ZAKEN O&O FONDS 2024

2e Bestuursrapportage 2024 vastgesteld door het algemeen bestuur op 4 december 2024

1. Totaaloverzicht van baten en lasten per programma (i n dui zenden euro's )

Begroting na 3e wijziging

Wijziging 2e berap

Begroting na 2e wijziging

Baten

Lasten

Saldo

Baten

Lasten

Saldo

Baten

Lasten

Saldo

333

355

-22

-96

237

259

-22

Strategische agenda

4.535

4.957

-422

915

650

265

5.450

5.607

-157

Actieprogramma structureel

1.412

-47

143

1.508

1.365

143

Actieprogramma projecten

184

-184

677

555

122

677

739

-62

464

142

606

Service arrangementen

238

-238

238

-238

Transitiebudget

REWIN

2.659

Uitvoeringsgerichte taken

21.730

21.584

147

401

245

156

22.131

21.829

303

KCV

16.469

-1.177

-1.143

-34

15.292

15.326

-34

Regioarcheologie

283

-12

301

271

Mobiliteitscentrum

4.978

4.832

147

1.560

1.400

160

6.538

6.232

307

Totaal programma's

26.598

26.895

-297

1.220

799

421

27.818

27.694

124

Saldo van de financieringsfunctie

200

250

Totaal algemene dekkingsmiddelen

200

250

Kosten van de overhead

1.321

1.613

-292

158

-158

1.321

1.771

-450

Totaal saldo van baten en lasten

28.119

28.508

-389

1.270

957

313

29.389

29.465

-76

Toevoegingen en onttrekkingen aan reserves

394

28.513

28.508

1.270

957

313

29.783

29.465

318

Programma: Algemeen

O&O fonds

Algemene dekkingsmiddelen

Begroot resultaat

2e Bestuursrapportage 2024 vastgesteld door het algemeen bestuur op 4 december 2024

2. Overzicht van incidentiele baten en lasten (in duizenden euro's)

Programma: Algemeen Basis op orde

Wijziging 1e berap

Begroting na 1e wijziging

Saldo

Lasten

Baten

Saldo

Lasten

Baten

Saldo

Lasten

Baten

Begroting na 2e wijziging

-75

109

-50

109

Strategische agenda Regiodeal West-Brabant werkt met talent Campagnekalender

Proceskosten RMP

Fietsstimulering

Detachering

Halt

Makes and Moves

West-Brabant werkt samen met talent

400

Spoorgoederenvervoer

238

Servicearrangement Mobiliteit

238

Uitvoeringsgerichte taken 55

KCV - Bravoflex

KCV - Mentale toegankelijkheid

KCV - Aanbestedingskosten

150

-55

150

-55

120

-120

MBC - Projecten doorontwikkeling

120

372

567

-195

917

850

1.289

1.417

-128

Totaal structurele baten en lasten

28.141

27.941

200

353

107

246

28.494

28.048

446

Totaal baten en lasten

28.513

28.508

1.270

957

313

29.783

29.465

318

Totaal incidentele baten en lasten

2e Bestuursrapportage 2024 vastgesteld door het algemeen bestuur op 4 december 2024

3. Toelichting op wijzigingen 2e bestuursrapportage

3.1

Programma Algemeen

(in duizenden euro's)

Programma Algemeen

Wijziging 2e berap

HERRUBRICERING PROJECTGELDEN

Baten

Lasten

Saldo

Vanwege de aard van de projecten wordt het budget bij deze rappor-

-96

158

-158

Algemeen Herrubricering werkbudget

tage gecategoriseerd onder programma strategische agenda.

Overhead Overhead

De langer durende jaarrekeningcontrole en de rechtmatigheidsver-

Algemene dekkingsmiddelen Rente

Totaal programma

158

-108

158

-108

Toevoegingen reserves en voorzieningen Wijziging resultaat

OVERHEAD

antwoording zorgen voor hogere incidentiele lasten op financiën. Door de toename van medewerkers van het Mobiliteitscentrum, zijn voornamelijk de lasten van ICT, meer dan verwacht, gestegen.

ALGEMENE DEKKINGSMIDDELEN Op basis van de huidige rentestanden en het verwachte rekeningsaldo stellen we bij deze begroting de renteontvangsten bij naar € 250.000.

2e Bestuursrapportage 2024 vastgesteld door het algemeen bestuur op 4 december 2024

3.2 Programma Strategische Agenda

(in duizenden euro's)

Programma Strategische agenda

Baten

Wijziging 2e berap

ACTIEPROGRAMMA STRUCTUREEL

Lasten

Saldo

Het structurele budget voor projecten wordt vanwege de aard van de

projecten bij deze rapportage gecategoriseerd onder dit programma.

Actieprogramma structureel Herrubricering werkbudget

Budget projecten

-76

Personele inzet op susbsidies

-67

Actieprogramma projecten

West-Brabant werkt met talent

-50

Campagnekalender

Proceskosten RMP

Fietsstimulering

Detachering

Halt

Makes and Moves

West-Brabant werkt samen met talent

400

Spoorgoederenvervoer

O&O fonds

142

Saldo baten en lasten

915

650

265

915

650

265

Toevoegingen reserves en voorzieningen Wijziging resultaat

20 50

Vanwege het overgangsjaar wordt het structurele budget voor projecten niet volledig benut. Het gaat om € 76.000. Een deel van de personele inzet is ingezet op West-Brabant werkt met Talent, waardoor de lasten op het onderdeel structureel minder wordt.

ACTIEPROGRAMMA PROJECTEN Bij deze rapportage presenteren we een verwacht positief resultaat van € 122.000 op de projecten.

O&O FONDS De gemiddelde looptijd van subsidieprojecten is twee jaar. Vanwege corona heeft een aantal projecten looptijdverlening gekregen. Deze projecten worden nog in 2024 afgerond. Dit zorgt ervoor dat er meer definitief subsidie wordt vastgesteld dan gebruikelijk.

2e Bestuursrapportage 2024 vastgesteld door het algemeen bestuur op 4 december 2024

3.3 Uitvoeringsgerichte taken

(in duizenden euro's)

Programma Uitvoeringsgerichte taken

Wijziging 2e berap Baten

Lasten

Kleinschalig collectief vervoer

Saldo -

Bureaukosten

-12

Vervoerslasten

-1.438

Bravoflex

Mentale toegankelijkheid

Aanbestedingskosten

150

-55

Regioarcheologie

Inhuur capaciteit Omzet archeologie

-12 18

12 18

Mobiliteitscentrum

Algemeen

141

120

Flexpool

472

432

Flex West-Brabant

947

Saldo baten en lasten

387

233

154

387

233

154

Toevoegingen reserves en voorzieningen Wijziging resultaat

2e Bestuursrapportage 2024 vastgesteld door het algemeen bestuur op 4 december 2024

KLEINSCHALIG COLLECTIEF VERVOER (KCV) Op basis van de gereden ritten in 2024 is de raming van de vervoerslasten naar beneden bijgesteld. In 2024 ronden we twee subsidieprojecten van de Provincie Noord-Brabant af (Bravoflex en het project ‘Mentale toegankelijkheid’). De aanbestedingskosten zijn hoger uitgevallen vanwege de aangespannen rechtszaak en het hoger beroep. Het tekort dat hierdoor ontstaat wordt gedempt door minder kosten ten laste van het reguliere budget.

REGIOARCHEOLOGIE Bij de meerjarenbegroting 2025 lieten we al een structureel positief saldo zien op regioarcheologie. Dit is ook voor 2024 bij deze rapportage verwerkt. Het positieve resultaat dient als dekking voor de overheadkosten die toe te rekenen zijn aan regioarcheologie.

MOBILITEITSCENTRUM (MBC) Een aantal vacatures is in 2024 niet geheel ingevuld geweest. Dit zorgt voor minder loonlasten en een positief algemeen saldo voor MBC.

De capaciteit binnen de flexpool is gegroeid. Dit zorgt voor een stijging in zowel de baten als de lasten. De consultants zijn iets meer declarabel en dit zorgt voor een klein verwacht positief resultaat van € 40.000 op de flexpool.

2e Bestuursrapportage 2024 vastgesteld door het algemeen bestuur op 4 december 2024

Overzicht van reserves 2024

Voor het inzicht van het begrote eigen vermogen wordt hier het overzicht van de reserves en voorzieningen weergegeven.

Staat reserves (bedragen x € 1.000)

Saldo 1 januari Resultaatbestem ming 2023 2024

Toevoegingen

Onttrekkingen

Saldo 31 december 2024

Bestemmingsreserves 100

Reserve knelpuntenpot

100

Reserve Basis op Orde

Reserve bijdrage apparaatkosten

Reserve Actieprogramma (Service arrangement Mobiliteit)

238

Reserve afronding subsidie WBWMT

109

Reserve KCV

Reserve Regioarcheologie

123

Reserve Mobiliteitscentrum

164

250

Reserve Flexpools

267

151

418

Totaal bestemmingsreserves

703

666

394

975

Totaal reserves

703

666

394

975

123

2e Bestuursrapportage 2024 vastgesteld door het algemeen bestuur op 4 december 2024

Onderbouwing reserves: RESERVE KNELPUNTENPOT Jaar vorming: 2017 Jaar opheffing: n.v.t. Maximale omvang: € 100.000 Bestemming: Opvangen van niet begrote onverwachte kosten als gevolg van bijvoorbeeld personele fricties, hogere CAO ontwikkeling dan begroot. Mutaties 2024: Geen RESERVE BASIS OP ORDE Jaar vorming: 2023 Jaar opheffing: 2024 Maximale omvang: n.v.t. betreft eenmalige dotatie Bestemming: Goedwerkgeverschap Mutaties 2024: Onttrekking: € 25.000 ten behoeve voor goedwerkgeverschap RESERVE BIJDRAGE APPARAATKOSTEN Jaar vorming: 2021 Jaar opheffing: 2025 Maximale omvang: n.v.t. betreft eenmalige dotatie Bestemming: Dekken van het tekort aan bijdragen door uittreden van gemeente Tholen.

Mutaties 2024:

Onttrekking: € 21.000 ter dekking tekort als gevolg van uittreding gemeente Tholen

RESERVE ACTIEPROGRAMMA Jaar vorming: 2024 Jaar opheffing: 2024 Maximale omvang: n.v.t. betreft eenmalige dotatie Bestemming: Servicearrangement Mobiliteit 2024 Mutaties 2024:

Dotatie: € 238.000 vanuit het jaarrekeningresultaat 2023 Onttrekking: € 238.000 ten behoeve voor servicearrangement Mobiliteit 2024

RESERVE AFRONDING SUBSIDIE WBWMT Jaar vorming: 2024 Jaar opheffing: 2024 Maximale omvang: n.v.t. betreft eenmalige dotatie Bestemming: Afronding subsidie West-Brabant Werkt Met Talent Mutaties 2024: Dotatie: € 109.000 vanuit het jaarrekeningresultaat 2023 Onttrekking: € 109.000 ten behoeve voor afronding subsidie West-Brabant Werkt met Talent.

2e Bestuursrapportage 2024 vastgesteld door het algemeen bestuur op 4 december 2024

RESERVE KLEINSCHALIG COLLECTIEF VERVOER Jaar vorming: 2012 Jaar opheffing: n.v.t. Maximale omvang: Nog te bepalen. Bestemming: Weerstandscapaciteit Dekking voor lasten waar geen structurele dekking voor is, zoals kosten voor aanbesteding van vervoerscontract. Mutaties 2024: Dotatie: € 4.000 vanuit het jaarrekeningresultaat 2023.

RESERVE REGIOARCHEOLOGIE Jaar vorming: 2021 Jaar opheffing: n.v.t. Maximale omvang: Nog te bepalen Bestemming: Buffer om continuïteit van de dienstverlening te waarborgen. Mutaties 2024:

RESERVE MOBILITEITSCENTRUM Jaar vorming: 2019 Jaar opheffing: n.v.t. Maximale omvang: Nog te bepalen Bestemming: Buffer om continuïteit van de dienstverlening te waarborgen. Mutaties 2024:

RESERVE FLEXPOOL Jaar vorming: Jaar opheffing: Maximale omvang: Bestemming: Mutaties 2024:

Geen

2e Bestuursrapportage 2024 vastgesteld door het algemeen bestuur op 4 december 2024

Dotatie: € 164.000 van het jaarrekeningresultaat 2023.

2018 n.v.t. Nog te bepalen Buffer om continuïteit van de dienstverlening te waarborgen.. Dotatie: € 151.000 van het jaarrekeningresultaat 2023.

BIJLAGE 1: Overzicht van baten en lasten per taakveld

Baten

Lasten

0.1 Bestuur

148

170

0.4 Overhead

1.321

1.771

0.5 Treasury

250

Taakveld (x € 1.000) 0 Bestuur en ondersteuning

0.8 Overige baten en lasten 0.10 Mutaties reserves

6.538

6.232

394

318

0.11 Resultaat van de rekening van baten en lasten 3 Economie 3.1 Economische ontwikkeling

2.880

3.037

3.3 Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen

2.659

301

271

15.292

15.326

29.783

5 Sport, cultuur en recreatie 5.5 Cultureel erfgoed 6 Sociaal domein 6.6 Maatwerkvoorziening (WMO) Saldo van baten en lasten op de taakvelden

2e Bestuursrapportage 2024 vastgesteld door het algemeen bestuur op 4 december 2024

BIJLAGE 2: Stand van zaken Onderzoek & Ontwikkelfonds 2024 Gemeenten dragen hieraan ieder jaar € 0,65 per inwoner bij. Dit is het startkapitaal. Daarnaast kan er sprake zijn van vrijval van middelen van toegekende subsidie aan projecten die niet doorgaan of goedkoper uitvallen. Het saldo nog te beschikken op 31 december 2024 vloeit terug naar de deelnemers.

2e Bestuursrapportage 2024 vastgesteld door het algemeen bestuur op 4 december 2024

Definitief beschikte projecten O&O fonds voorgaande jaren Projecten B'wise Next level Starthub van WB IntRo Drone Visie binnenhavens Boz en Oht Onderzoek Aviolanda Global Composite Logistic robot experience Center Smart farming and Food processing WB Gezonde vezelvolle potgrond Food Hub Breda Duurzame verbetering bodem en waterkwaliteit Natuurkruid LOF Totaal definitief beschikt

Jaar 2019 2020 2022 2022 2022 2021 2022 2022 2023 2022 2023 2019

Status def def def def def def def def def def def def

Voorlopig beschikt 50.000 33.600 44.080 12.500 46.050 48.800 37.000 50.000 25.310 39.000 22.500 100.000 508.840

2e Bestuursrapportage 2024 vastgesteld door het algemeen bestuur op 4 december 2024

Definitef beschikt 50.000 33.600 44.080 12.500 46.050 48.800 37.000 50.000 25.310 3.300 22.500 100.000 473.140

Vrijval tbv subsidiepl. 35.700 35.700

2e Bestuursrapportage 2024 vastgesteld door het algemeen bestuur op 4 december 2024

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/14931812/1