03 BGTS Baarle – Enclavecommissie – Bibliotheek Baarle-Hertog Theek5 – jaarrekening 2024 – advies
Tekst van het document
Benelux Groepering voor Territoriale Samenwerking
BGTS BAARLE
Enclavecommissie Vergadering: 9 september 2025 Agendapunt: 3 Onderwerp: Bibliotheek Baarle-Hertog Theek5 – jaarrekening 2024 – advies Bijlagen:
Jaarstukken 2024 Theek 5 (o.a. Baarle)
Inleiding Jaarlijks stellen de gemeenteraden van Baarle-Hertog en Baarle-Nassau de jaarrekening vast voor de bibliotheek Baarle-Hertog / Baarle-Nassau in de Enclaveraad. In juni was er geen Enclaveraad. Theek 5 informeerde ons dat ze de (financiële) jaarstukken van 2024 pas later dan gewoonlijk konden aanleveren. Met dit voorstel wordt de jaarrekening 2024 ter goedkeuring voorgelegd. Jaarrekening 2024 In het onderstaande overzicht zijn de bedragen voor het jaar 2024 weergegeven en ter vergelijking de goedgekeurde begroting 2024 en de exploitatie 2023.
Lasten Organisatiekosten Huisvestingskosten Personeelskosten Administratiekosten Automatisering Aanschaf / vervanging media Specifieke kosten Diverse kosten Projecten Exploitatieresultaat Totaal lasten
Baten 80 Inkomsten gebruikers 82 Inkomsten spec. dienstverlening 85 Diverse inkomsten 89 Projecten
Exploitatie 2024
Goedgekeurde Begroting 2024
Exploitatie 2023
€ 4.646 € 39.892 € 203.227 € 3.313 € 29.769 € 37.017 € 4.506 € 60 € 31.694 € 18.869 € 372.993
€ 5.880 € 53.905 € 198.788 € 3.614 € 26.452 € 44.203 € 7.073 0 € 23.691 € 369 € 363.975
€ 5.560 € 50.298 € 201.994 € 3.070 € 29.767 € 49.883 € 6.194 0 € 22.636 € 2.366 € 371.768
Exploitatie 2024
Goedgekeurde Begroting 2024
Exploitatie 2023
€ 13.270 € 2.178
€ 16.294 € 3.885
€ 13.164 € 15.504
€ 14.600 € 31.650
€ 9.226 € 23.691
€ 11.346 € 22.636
BGTS Baarle | Singel 1, 5111 CC Baarle-Nassau
1/3
88 Subsidies € 311.295 €310.879 Totaal baten € 372.993 € 363.975 De jaarrekening 2024 sluit met een positief resultaat van € 18.869.
€ 309.119 € 371.769
Toelichting op de jaarrekening - Personeelskosten: De personeelskosten zijn gestegen door de nieuwe CAO Openbare Bibliotheken die op 16 augustus 2024 in werking trad met terugwerkende kracht vanaf 1 april 2024. Werknemers gaan er flink op vooruit. De bruto maandsalarissen werden op 1 juli 2024 verhoogd met 4%, terwijl de eindejaarsuitkeringen met 0,5% stegen tot 4,5 % per 1 juli 2024. Daarnaast zijn de afspraken aangepast voor de vergoeding van reiskosten woon-werk en dienstreizen, verhuiskostenregeling, een Persoonlijk Keuze Budget (PKB), bijzonder verlof, duurzame inzetbaarheid en sociale veiligheid. - Huisvesting: In 2024 hebben beide gemeenten definitief ingestemd met de realisatie van een nieuw cultuurcentrum. Ook de bibliotheek krijgt hierin een nieuw onderkomen. De oplevering staat gepland eind 2026. De noodzaak voor de verhuis naar een nieuwe locatie werd in 2024 onderstreept door het feit dat in een aantal ruimten van het huidige cultuurcentrum de plafonds (bijna) naar beneden zijn gevallen. Door herstelwerken konden in de eerste helft van 2024 gedurende een periode van ongeveer drie maanden geen bezoekers ontvangen worden. Voor deze periode werd geen huur aangerekend, hierdoor vallen de huisvestingskosten beduidend lager uit dan begroot.
Het bibliotheekwerk kon wel op een alternatieve beperktere manier worden verdergezet (afhaalbalie in het cultuurcentrum, schoolbibliotheekwerk en activiteiten op andere plekken). Het resultaat 2024 bedraagt € 18.869 positief (begroot resultaat: € 369 positief). Het bestemmingsfonds bedraagt € 25.573, dit is 8,6% van de jaarlijkse subsidie. Dit is ruim boven de ondergrens van 5% die is afgesproken voor de calamiteitenreserve. Omdat de calamiteitenreserve voldoende is vragen we het positieve resultaat terug. Gemeentelijke bijdragen Sinds er in 2024 geen geldende grensoverschrijdende administratieve afspraak meer was, is er ook geen formele grondslag waarop we de subsidie en daarmee de gemeentelijke bijdragen vast kunnen stellen. Officieel is daarmee nergens vastgelegd dat we de begroting van Theek 5 aan de enclaveraad voor moeten leggen ter besluitvorming. We stellen daarom voor de subsidie 2024 vast te stellen conform de goedgekeurde begroting 2024 (€ 310.879) minus het positieve resultaat (€ 18.869). De bijdrage van beide gemeenten komt daarmee op € 292.010. verdeling positief resultaat jaarrekening 2024 – Theek5
inwoneraantal 1-1-2024
Baarle-Nassau
€ 13.255
7.079
Baarle-Hertog
€ 5.614
2.998
TOTAAL
€ 18.869
10.077
Baarle-Nassau
Bijdrage gemeenten na goedgekeurde begroting 2024 (enclaveraad 12-122023)
Bijdrage gemeenten na verrekenen positief jaarrekening resultaat 2024
€ 218.099
€ 204.844
BGTS Baarle | Singel 1, 5111 CC Baarle-Nassau
2/3
Baarle-Hertog
€ 92.780
€ 87.166
TOTAAL
€ 310.879
€ 292.010
Voorstel 1. De jaarrekening 2024 voor de Theek 5 bibliotheekvestiging Baarle-Hertog / BaarleNassau goed te keuren; 2. De bijdragen van de gemeenten Baarle-Nassau en Baarle-Hertog over het jaar 2024 vast te stellen op € 292.010 waarvan € 204.844 ten laste van de gemeente Baarle-Nassau en € 87.166 ten laste van de gemeente Baarle-Hertog.
BGTS Baarle | Singel 1, 5111 CC Baarle-Nassau
3/3