SB23.11.12B 01 Bijlage - Burap II 2023 (inclusief ontwerp-2e BW 2023)

Echter, is het voor BSOB niet mogelijk om een adequate verdeling te maken tussen deze taakvelden. Daarom zijn de kosten die direct toe te rekenen zijn aan de belastingen onder taakveld 0.6 verantwoord. Hierbij is een onderverdeling gemaakt tussen belastingen OZB en overige belastingen. $%%$2$,2.$ij98"

±-

""o"ad

Taakveldomschrjving

0.4

Overhead

pre «hi k.

arenogmeemeeg ±s i

as ?i

Totale kosten overhead

»se.

4

1esw2023

2ew2023

4.009

4.065

-4.009

-4.065

Doorbelasting kosten overhead naar programma belastingen Saldo kosten overhead 0.5

Treasury

Rentebaten

-100

-200

0.61 + 0.62

Belastingen-OZB

Totale directe lasten

3.237

4.056

Totale directe baten

-59

-128

3.178

3.928

Directe kosten belastingen-OZB

1.sa3'

1.812

Totale kosten belastingen-OZB

5.010

5.740

Totale directe lasten

2.443

2.425

Totale directe baten

-3

Doorbelasting kosten overhead

0.64

0.8

Belastingen-Overig

y

Directe kosten belastingen-Overig

2.440

2.425

Doorbelasting kosten overhead

2.07

2.053

Totale kosten belastingen-Overig

4.517

4.478

58

62

9.585

10.280

Deelnemersbijdragen (incl. BTW)

10.402

11.270

BTW Eindgebruiker - exploitatie

817

991

onvoorzien Netto-kosten

BTW Eindgebruiker- investeringen Exploitatieresultaat

0.11

Gerealiseerd resultaat PAG

N

I32

BURAP 11 2023 I Definitief l 13-9-2023

7.6

Meerjarenbegroting (inclusief overzicht incidentele kosten 2° BW 2023) ;

at.s i

'r s ,

}

r

cc1ooo) Overhead

à

j

,"4sal3!

e

-

, ·•~y.,·•

Lonen en salarissen

1 1

:

+

[ a

:1, ...... '

88,

1

Exploitatiekosten:

' i

' 20 '

lIM

w 2023

lp±

t

2024

%,

w

1 #

2025

2026

2027

1

1.786

2026

2109

2.191

2277

Overige personeelskosten

441

239

244

251

141

Inhuur personeel

139 59

50

49

15

15

459

537

548

557

497

1

1

1

1

1

226

271

278

283

288

Kapitaallasten

Andere vaste bedrijfsmiddelen, afschrijving Rente

Automatiseringskosten Uitvoeringskosten

Kosten betalingsverkeer

Huisvestingskosten Duurzame goederen gemene kosten

5

5

5

5

5

216

258

264

269

274

Onvoorzien

62

59

60

61

62

Uitbestede diensten

734

648

625

535

545

-83

-138

- 312

-367

4.127

4.012

4.046

3.857

3.739

- 200

-100

-100

-100

-100

Taakstelling/effecten Robotisering Totale lasten Rentebaten Overige opbrengsten

Overige baten

Opbrengsten invordering -200

-100

-100

-100

-100

EMYu

EI:IE;

AL

E:EI

IE

1.442

1.527

1.590

1.652

1.716

25

25

25

25

25

Inhuur personeel

1.300

952

975

993

1012

Automatiseringskosten

226

232

237

242

247

Repro- en portokosten

13

13

13

13

14

1.050

500

512

522

532

4.056

3.248

3.352

3.447

3.546

3.546

Totale baten

,_ Waarderen

terre

Lonen en salarissen Overige personeelskosten Uitbestede diensten

Uitvoeringskosten

Proceskostenvergoedingen ~

Totale lasten

-128

Overige opbrengsten Totale baten

Heffen

-128 Directe kosten waarderen

3.928

3.248

3.352

3.447

EETTENT

mil

LIET

IE

LE)

Totale kosten Waarderen

5.769

5.082

5.202

5.209

5.252

Lonen en salarissen

953

1.297

1.350

1.402

1.457

Overige personeelskosten

23

23

23

23

23

Inhuur personeel

295

LEIE

ik

Automatiseringskosten

74

76

77

79

80

Repro en portokosten

326

334

342

348

355

1.670

1.728

1.791

1.852

1.915

Totale lasten Overige opbrengsten

Overige baten

Totale baten

Innen

Directe kosten Heffen

1.670

1.728

1.791

1.852

1.915

ErIIIIIEIII

:t:

LE

cÈ

LEE

LEI

Totale kosten Heffen

3.288

3.341

3.418

3.400

3.414

197

338

351

365

379

7

7

7

7

7

107

Lonen en salarissen Overige personeelskosten Inhuur personeel

146 99

101

104

105

Abonnement Inlichtingenbureau

10

Il

Il

Il

Il

Incasso- en deurwaarderskosten

133

120

122

125

127

Kosten betalingsverkeer

137

140

144

146

149

Uitvoeringskosten kwijtschelding

25

26

27

27

28

755

742

7o'

787

809

Repro- en portokosten Uitvoeringskosten

Totale lasten Overige opbrengsten

Overige baten

Totale baten Directe kosten Innen

-

LES,éJéLL2II2 · Totale kosten Innen Netto-kosten

t1at

te

755

742

766

787

809

LE

LE

Il

KEE

1.222

-

LUI

1.208

1.235

10.280

9.631

9 855

•

1.234

1.242

9843

9 908

PAGINA

l 33

BURAP II 2023 [Definitief [ 13-9-2023

Algemeen Deze paragraaf is ter kennisgeving opgenomen en geeft een doorkijk naar de kostenontwikkeling van de komende jaren.

In de meerjarenbegroting (MJB) worden normaliter de structurele gevolgen uit de 2° BW 2023 verwerkt. In onderstaand overzicht zijn de kosten van de 2° BW 2023 onderverdeeld naar structurele en incidentele kosten. Van de incidentele kosten zijn de aangepaste kosten ten behoeve van het verhogen van het volwassenheidsniveau van de gegevensbescherming meerjarig aangepast. Tevens zijn de rentebaten en L&S-inhuur als structurele kosten aangemerkt. Omdat de inschatting van de werkelijke rentebaten moeilijk in te schatten is, is deze nog niet meerjarig verwerkt. Dit zal bij de 1° BW 2024 plaatsvinden. De kosten L&S-inhuur zijn structurele kosten. Echter is de verschuiving incidenteel, daarom is de MJB hierop niet aangepast.

Gezien het feit dat de begrotingswijziging alleen een verschuiving tussen de programma-onderdelen betreft, waarbij de aanpassingen vooralsnog als incidenteel aangemerkt worden, is de meerjarenbegroting niet aangepast. 5 4rit y+ #is

ii« i

@

#is,é ris stisui rif±gris"kit;is3s i#çi!fis . #sf+i i#±-jtipsy3fit

Exploitatiekosten: (€1.00o) kstik#fit$ik?%%4ê.oase

httlil toethit

gashiái'r.dié#ic@}@ i

s $

j hsr;rit.i'if=

9 BW

%+$%,j$5 9%%%%@%$%3%$$±±$,%8#%ty #g%$$%5%%$$2#29ij%lp8$$%%,é%%$s$$%#%%fi%$si#%%%%% /.2_uzi "

'.ij

$#}kdtiSê$

ast

is

$eg#%}33ris i{gis@y1%2#@±çjgjfis±%j,$ '<ssês.

li"

ij$3?et8%gas'sf±sis.%gal

.r

" sf ±.

Saldo van baten en lasten

2023 2023

ndtlhitttf%-

9.585

10.280

Incidenteel

196

l.033

Structureel

9.389

9.247

Toelichting incidentele baten en lasten Uitkering/regeling voormalig personeel

10

192

Professionalisering inkoopfunctie

47

47

Ondersteuning ten behoeve verhogen volwassenheidsniveau gegevensbescherming

143

50

Overige opbrengsten

-4]

-4]

Inhuur voor ondersteuning werkzaamheden deelnemer Werk-naar-Werktrajecten

41 38

Kosten werving en selectie directeur

45

Aanvullende proceskostenvergoedingen

550

Aanvullende inhuur waarderen naar aanleiding van bezwaren

150

Totaal

196

l.033

In maart 2024 stellen wij een le BW 2024 op. Voor de volledigheid, aangezien deze MJB ter kennisgeving is, vindt hier geen besluitvorming over plaats. In dele BW 2024 wordt daarom ook alleen de kolom vastgestelde Begroting 2024 opgenomen.

BURAP Il 2023 1 Definitief l 13-9-2023

8. Bijlagen

8.1

Lijst van gebruikte afkortingen

AB

Algemeen Bestuur

AFV

Afvalstoffenheffing

AIC

Automatische Incasso

BAG

Basisregistratie Adressen en Gebouwen

BBV

Besluit Begroting en Verantwoording

BGT

Basisregistratie Grootschalige Topografie

BRK

Basisregistratie Kadaster

BRP

Basisregistratie Personen

BSN

Burgerservicenummer

BSOB

Belastingsamenwerking Oost-Brabant

Burap Bestuursrapportage BW

Begrotingswijziging

Diftar Gedifferentieerde tarieven HRM

Human Resource Management

1-WOZ iWOZ® is een softwaresysteem dat vraagprijzen en vastgoedinformatie verzamelt en deze gegevens vervolgens via een eigen website inzichtelijk en opvraagbaar maakt. GIS

Geografisch informatiesysteem

FIDO

Financiering Decentrale Overheden

KPI

Kritische Prestatie-indicator

KWS

Kwijtschelding

LV

Landelijke Voorzieningen

MJB

Meerjarenbegroting

MSNP

Minnelijke schuldsanering natuurlijke personen

NCNP No Cure No Pay NHR

Nederlands Handelsregister

OR

Ondernemingsraad

PMA

Permanente Marktanalyse

RBD

Rijksbelastingdienst

VNG

Vereniging Nederlandse Gemeenten

WOZ

Waardering Onroerende Zaken

WSNP Wet schuldsanering natuurlijke personen WVOB Zuiveringsheffing-verontreinigingsheffing bedrijf

PAGINA

l 35

BURAP Il 2023 !Definitief l 13-9-2023

BESLUIT DAGELIJKS BESTUUR

VOORSTEL

Het Dagelijks Bestuur van de Gemeenschappelijke Regeling Belastingsamenwerking Oost-Brabant;

gelet op,

de Wet Gemeenschappelijke Regelingen; de bepalingen in de Gemeenschappelijke Regeling BSOB;

BESLUIT:

l.

De ontwerp-tweede begrotingswijziging 2023 ter vaststelling aan het Algemeen Bestuur aan te bieden.

Aldus vastgesteld in de vergadering van het Dagelijks Bestuur van BSOB van 20 september 2023

De secretaris

PAGINA [36

BURAP 11 2023 I Definitief l 13-9-2023

BESLUIT ALGEMEEN BESTUUR

Het Algemeen Bestuur van de Gemeenschappelijke Regeling Belastingsamenwerking Oost-Brabant;

gelezen het voorstel van het Dagelijks Bestuur d.d. 20 september 2023

gelet op,

de Wet Gemeenschappelijke Regelingen; de bepalingen in de Gemeenschappelijke Regeling BSOB;

BESLUIT:

l.

De ontwerp-tweede begrotingswijziging 2023 vast te stellen;

2.

De ontwerp-tweede begrotingswijziging 2023 ter zienswijze aan de deelnemers aan te bieden;

Aldus vastgesteld in de vergadering van het Algemeen Bestuur van BSOB van 28 september 2023.

De secretaris

PAGINA 137