Raadsvoorstel Tussentijdse rapportage najaar 2024

RAADSVOORSTEL ZAAKNUMMER: 07432024099516 Onderwerp: Tussentijdse rapportage najaar 2024

Bijlage(n):

Vergadering van:

2

5 november 2024

p.h.: LM

de raad van de gemeente Asten Samenvatting De tussentijdse rapportage najaar 2024 geeft inzicht in de afwijkingen in beleid en budgetten ten opzichte van de door de raad vastgestelde programmabegroting 2024 over de periode januari tot en met augustus 2024. De beleidsdoelstellingen liggen goed op schema, over drie doelstellingen wordt een afwijking gerapporteerd. De financiële afwijkingen zijn goed te verklaren. Aan de post onvoorzien wordt € 282.992 onttrokken en komt daarmee op € 255.376 positief. Het betreft een voorlopige stand van het jaarresultaat, er zijn diverse risico’s. Beslispunten De raad besluit: 1. de tussentijdse rapportage najaar 2024 vast te stellen; 2. de begroting 2024 te wijzigen conform advies. Aanleiding In de Financiële Verordening 2024 van gemeente Asten is in artikel 6 vermeld dat de raad twee maal per jaar een tussentijdse rapportage ontvangt vanuit haar toetsende rol met betrekking tot de realisatie van de door haar vastgestelde programmabegroting. Het betreft een afwijkingenrapportage. De nu voorliggende tussentijdse rapportage najaar 2024 betreft de periode januari tot en met augustus 2024.

Doelstelling Met de tussentijdse rapportage wordt de raad geïnformeerd over afwijkingen in de realisatie van de beleidsdoelstellingen en budgetten ten opzichte van de door haar vastgestelde programmabegroting en wordt inzicht gegeven in de prognose van het resultaat van de jaarrekening en de reserve eenmalige bestedingen en de algemene reserves. Indien nodig kan de raad besluiten tot bijstelling nemen. Tevens stelt de raad de begrotingswijzigingen vast. Argumenten 1. Door het vaststellen van de rapportage wordt de raad geïnformeerd over afwijkingen in beleid en budgetten en de standen van het resultaat en reserves en kan de raad indien gewenst besluiten tot bijstelling nemen; 2. Door de begrotingswijzigingen vast te stellen vindt autorisatie van over- en onderschrijdingen plaats en worden budgetten toegekend en bijgesteld. Risico’s

De rapportageperiode loopt van januari tot en met augustus 2024. Bij de jaarrekening wordt definitief uitsluitsel gegeven over het resultaat 2024 en de realisatie van de beleidsdoelstellingen in 2024. In het algemeen zijn de risico’s zoals opgenomen in de paragraaf weerstandsvermogen en risicobeheersing van de begroting 2024 van toepassing. De stand van onvoorzien bedraagt na de mutaties in de tussentijdse rapportage najaar 2024 € 255.376 voordelig. Mogelijk verdampt dit voordeel nog in de resterende maanden van 2024: De prognose van de zorgkosten sociaal domein voor Wmo, Jeugd en BMS overschrijdt de begroting. Ondanks bijstelling middels deze Turap is er geen zekerheid dat dit voldoende is. Daarnaast vormen mogelijke overschrijdingen van de budgetten voor leerlingenvervoer (stijgende trend) ondanks bijstelling en personeelskosten (toename dure inhuur tijdelijk personeel) en de verwachte lagere opbrengst van toeristenbelasting ondanks bijstelling en de onvoorspelbaarheid van de algemene uitkering, risico’s. Alternatieven Er zijn geen alternatieven. De tussentijdse rapportage betreft een voorschrift conform de financiële verordening van Asten. Planning en uitvoering Na vaststelling door de gemeenteraad worden de in deze tussentijdse rapportage opgenomen begrotingswijzigingen door team financiën & control verwerkt in de begroting.

Toekomstagenda Asten 2030 / Vitale democratie Dit voorstel heeft geen direct verband met een bestuurlijke ambitie uit de Toekomstagenda Asten 2030. Juridische context Er zijn geen juridische gevolgen. Met de tussentijdse rapportage wordt aan de voorschriften conform de financiële verordening van Asten voldaan. Financiële toelichting De begrotingswijzigingen in deze tussentijdse rapportage ten laste van onvoorzien incidenteel zijn € 282.992 nadelig. Dit resulteert in een positief saldo van de post onvoorzien tot en met augustus 2024 van € 255.376. Deze post zou kunnen worden afgeraamd ten gunste van de reserve, maar de post wordt intact gelaten om eventuele tegenvallers op te kunnen vangen. In de tussentijdse rapportage zijn alleen incidentele mutaties voor 2024 verwerkt, structurele mutaties zijn meegenomen in de begroting 2025. Communicatie Door middel van de tussentijdse rapportage vindt communicatie met het college en de raad plaats. Bijlage(n)/ter inzage Naam

Document nummer

1.

Raadsbesluit

2024103282

2.

Tussentijdse rapportage najaar 2024

2024099542

RAADSBESLUIT Dagtekening:

Onderwerp: Tussentijdse rapportage najaar 2024

5 november 2024

De raad van de gemeente Asten; gezien het voorstel van het college van burgemeester en wethouders van 17 september 2024. gehoord het advies van de commissie Samenleving en Bestuur van 17 oktober 2024; besluit: 1. de tussentijdse rapportage najaar 2024 vast te stellen; 2. de begroting 2024 te wijzigen conform advies. Aldus vastgesteld in de openbare vergadering van de raad van de gemeente Asten van 5 november 2024. De raad voornoemd, griffier, mr. M.B.W. van Erp-Sonnemans

voorzitter, A.A.H.C.M. van Extel-van Katwijk

3/3