GR23.07.15B Jaarstukken 2022.pdf

Het verschil op programma 2 bedraagt € 2.940.486 De belangrijkste verschillen zijn: Onderwerp Lokaal gebiedsteam

WMO Jeugdhulp

WSW Opvang Oekraïners Incidentele kredieten

441.283 Voordeel

(voordelig)

Toelichting Voordeel op rijksbudget voor het versterken van de wijkteams / sociaal team Asten. Er wordt voorgesteld om een deel van dit bedrag via de winstbestemming mee te nemen naar 2023. Hogere aanwas en hogere verzilveringsgraad WMO begeleiding. Minder kosten gesloten jeugdzorg en een voordeel op de afrekening zorgkosten 2021. Niet gebruikte winstbestemming uit de jaarrekening 2021. Compensatie van Rijk voor de opvang van Oekraïners Op kredieten binnen programma 2 is minder uitgegeven dan begroot. Per saldo is dit geen voordeel omdat bij mutaties reserve (programma 4) minder wordt onttrokken uit de reserves en er dus een nadeel ontstaat.

Verschil 89.143 Voordeel

59.254 Nadeel 94.330 Voordeel

44.074 Voordeel 587.508 Voordeel 1.946.011 Voordeel

Overig

38.980 Voordeel

Het verschil op programma 3 bedraagt € 2.048.170 De belangrijkste verschillen zijn:

(voordelig)

Toelichting Er is een voordeel op afval dit voordeel komt ten gunste van het rekeningresultaat. Voorziening Attero Gezien de rechterlijke uitspraken is het noodzakelijk een voorziening Attero te vormen. Riolering Er is een voordeel op riolering dit voordeel komt ten gunste van de voorziening riolering. Wegen, straten en De kosten voor wegen, straten en pleinen pleinen zijn lager dan begroot Lasten Lagere kosten voor omgevingsvergunnigen omgevingsvergunningen. ODZOB De bijdrage aan de ODZOB was lager dan begroot. Afval

85

Verschil 103.549 Voordeel

329.650 Nadeel

100.438 Voordeel

291.749 Voordeel 67.522 Voordeel 159.859 Voordeel

Grondbedrijf

Incidentele kredieten

Dit is voornamelijk het resultaat van het grondbedrijf woningen. Per saldo is dit geen nadeel omdat bij programma 4 meer uit de reserve grondbedrijf wordt onttrokken. In de paragraaf grondbedrijf zijn de begrote resultaten 2022 en de werkelijk resultaten zichtbaar gemaakt. Op kredieten binnen programma 3 is minder uitgegeven dan begroot. Per saldo is dit geen voordeel omdat bij mutaties reserve (programma 4) minder wordt onttrokken uit de reserves en er dus een nadeel ontstaat.

Overig

Dividend en renteopbrengsten Baten OZB Bouwgrondexploitatie bedrijven Onvoorzien

Dwangsommen Mutaties reserves

Incidentele kredieten

2.311.461 Voordeel

82.589 Nadeel

Het verschil op programma 4 bedraagt € 1.039.971 De belangrijkste verschillen zijn: Onderwerp Algemene uitkering gemeentefonds

643.617 Nadeel

(nadelig)

Toelichting Het voordeel ontstaat door afwikkeling voorgaande jaren i.v.m. afwijkingen in de maatstaven. Door de stijging van de rente zijn er in 2022 renteopbrengsten bij de schatkist. De OZB opbrengsten zijn hoger dan begroot. Betreft een voordeel op de bouwgrondexploitatie van bedrijven. De post onvoorzien geeft een tussenstand van het begrote resultaat 2022 weer en komt overeen met de tussentijdse rapportage najaar 2022. Betreft ontvangst van opgelegde dwangsommen. Dit zijn met name de onttrekking van de beschikbaar gestelde kredieten in de programma's. Op kredieten binnen programma 4 is minder uitgegeven dan begroot. Per saldo is dit geen voordeel omdat bij mutaties reserve (programma 4) minder wordt onttrokken uit de reserves en er dus een nadeel ontstaat.

Overig

Verschil 1.006.696 Voordeel

97.185 Voordeel 91.298 Voordeel 195.726 Voordeel 1.366.663 Voordeel

535.269 Voordeel 4.543.114 Nadeel

92.692 Voordeel

62.679 Voordeel

86

Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien Algemene dekkingsmiddelen zijn inkomsten die vrij besteedbaar zijn. Het voorzieningenniveau in de gemeente wordt onder meer bekostigd door de algemene dekkingsmiddelen. Algemene dekkingsmiddelen

Begroting 2022

Lasten

Begroting 2022 na wijziging

Rekening 2022

345.746

345.746

532.679

345.746

345.746

499.357

Lokale heffingen Saldo van de financieringsfunctie Baten Algemene uitkeringen

33.322 -29.402.471

-32.012.612

-33.266.375

-24.146.764

-26.756.905

-27.763.601

-37.500

-37.500

-134.685

-5.187.207

-5.187.207

-5.337.089

-31.000

-31.000

-31.000

-29.056.725

-31.666.866

-32.733.696

Dividend Lokale heffingen Saldo van de financieringsfunctie Totaal

Aanwending onvoorzien incidenteel 2022 Wijzigingen

Begroot

Datum raadsvergadering

0

Primaire begroting

55.000

9-nov-21

3

Ontwikkeling van de Heksenroute

-5.000

25-jan-22

10

Benoeming nieuwe wethouders

-12.500

17-mei-22

9

Tussentijdse rapportage voorjaar

1.068.601

13-jul-21

260.561

8-nov-22

Grootste posten in Tussentijdse rapportage voorjaar: Voordelen: opbrengst verkoop ondergrond zonnepark Heusden (€ 154.000,=), overschot 2021 van de middelen voor beschermd wonen (€ 757.500,=), vrijval in voorziening pensioenen wethouders (€ 500.000,=). Nadelen: Verhogen budget ODZOB o.b.v. werkprogramma 2022 (€ 105.000,=) en door uitstel Omgevingswet meer inzet van ODZOB nodig (€ 130.000,=). 16

Tussentijdse rapportage najaar Grootste posten in Tussentijdse rapportage najaar: Voordelen: Verhoging Algemene Uitkering Meicirculaire 2022 (€ 613.161,=). Nadelen: Verhogen budget verblijfsindicaties Jeugd (€ 200.000,=) Totaal

1.366.662

87

Incidentele baten en lasten per programma Door opsomming van de incidentele baten en lasten wordt informatie gegeven die relevant is voor het beoordelen van de financiële positie en de meerjarenraming. Incidentele lasten

2022

Toelichting

Programma 1 Bestuur en Veiligheid - Vitale Democratie Asten

1.582 Begeleiding raad en college Astens Manifest

- Uitvoering bedrijfsplan

32.709 Kosten SWOT-analyse personeel

- Overdracht archief

4.418

Overdracht correspondentiearchief periode 1986-1999 en archief milieuvergunningen periode 1970-1985 naar het streekarchief in Eindhoven.

- Aanpak illegale bewoning

84.633

Inhuur derden en juridische advisering voor project aanpak illegale bewoning.

- Totaaloplossing DIV 2015-2019

19.288

Extra ondersteuning bij omzetting van analoog naar digitaal archief

- Toekomstbestendig zaaksysteem

3.044

Voorbereidingskosten aanschaf van een nieuw zaaksysteem (zoals workshops)

- Project waarderen op oppervlakte

Projectbudget voor externe ondersteuning bij 13.043 het omzetten naar het taxeren van woningen o.b.v. gebruikerssoppervlakte.

- Vervangen drie aanhangers buitendienst

7.500

Nieuwe aanhangers voor buitendienst aangeschaft

- Veilige huisvesting politieke ambtsdragers

2.612

Kosten beveiliging woning politieke ambtsdragers

- NPS methode - Website Sociaal Team Totaal

761 Teamsessie NPS team 1.719 Ontwikkelkosten nieuwe website 171.310

Programma 2 Sociaal Domein - Basisvoorziening Asten-Someren

40.920 Participatiewet; extra dienstverlening Senzer

- Energietoeslag

957.600 Bijdrage in energiekosten minima

- Promotiebudget 50 jarig bestaan de Schop

5.047

Incidenteel budget i.v.m. het 50-jarig bestaan van zwembad en sporthal de Schop.

- Kunst- en cultuurontwikkeling

5.007 Bijdrage aan cultuureducatie Asten-Someren

- Privatisering blokhut Jong Nederland

130.500

- Kleine burgerinitiatieven

1.092

Bijdrage diverse burgerinitiatieven (skatepark)

- Invoeringskosten Wet Inburgering

10.899

Eenmalige invoeringskosten nieuwe Wet inburgering

- Gezond in de Stad - Project Jeugd aan Zet Totaal

Eenmalig privatiseringsbijdrage betaald aan Jong Nederland

673

Incidentele kosten lokale coalitie 'kansrijke start' (zoals zorgkaart)

2.594

Incidentele subsidie project Jeugd aan Zet wintereditie

1.154.331

Programma 3 Ruimtelijk Domein - Innovatiehuis de Peel

38.500

Incidentele formatie voor projecten Innovatiehuis

88

- Inspectie kunstwerken

30.329

Herstelkosten zeven kunstwerken (i.v.m. achterstallig onderhoud).

- Fietsstroken centrumring

4.542

Eenmalige kosten voor aanbrengen fietsstroken centrumring.

- Bereikbaarheidsakkoord

38.654

Cofinanciering regiobrede projecten Bereikbaarheidsakkoord

- GVVP verkeerwerkgroep

Incidentele kosten voor acties/wensen die 2.133 worden ingebracht door de verkeerswerkgroep.

- Groenonderhoud door burgers

555

Kosten t.b.v. burgerparticipatie / groenonderhoud door burgers

- Parkeervoorziening Beatrixlaan Ostaderstraat

194.384

Kosten project aanleg parkeervoorzieningen Beatrixlaan-Ostaderstraat

- Realisatie rotonde N279/Buizerdweg/Meijelseweg

266.770

Eenmalige bijdrage gemeente aan realisatie rotonde provinciale weg N279.

- Reconstructie N279: Veghel A50Asten A67

2.414

- Groengebied evenemententerrein

Voorbereidingskosten t.b.v. inrichting 19.936 groengebied evenemententerrein (inmeten, workshops, enquête)

- Plan van aanpak duurzaamheid

Incidentele kosten duurzaamheid o.a. week 11.722 van de duurzaamheid (materialen, advertenties)

- Klimaatmiddelen

Bijdrage gemeente aan onderzoek geluidsmaatregelen N279.

Incidentele bijdragen aan projecten 84 Transitievisie Warmte, wijkaanpak en energieloketten.

- Plattelandsontwikkeling

Ontvangen bijdragen Onwikkelstrategie de Peel 2021 overige Peelgemeenten + -2.415 eenmalige kosten onderzoek luchtkwaliteit/geurbeleid gemeente Asten

- opstellen centrumvisie Asten

1.375

Workshop centrumprogramma + centrumontwikkeling college-CMA

- Gebiedsgerichte aanpak Vitale Peel

17.057

Bijdrage aan provincie project Gebiedsgerichte aanpak Vitale Peel.

- Behoefteonderzoek woonwagen/standplaats - Implementatie nieuwe Omgevingswet - Regionaal meetnet luchtkwaliteit

-310

Inzet externe ondersteuning voor onderzoek naar behoeften woonwagenstandplaatsen

Met name kosten voor inhuur projectleider en externe ondersteuning, licentiekosten, 565.493 training, opstellen omgevingsplan en implementatie nieuwe VTH applicatie. 7.500

Bijdrage aan Gemeente Eindhoven t.b.v. Regionaal Meetnet 2022.

- Resultaat grondbedrijf Totaal

1.198.722

Programma 4 Economie en financiën - Toerisme en recreatie - Economisch beleid cq actieplan

9.994

Diverse kosten ten behoeve van toerisme en recreatie zoals recreatieve routes.

14 Eenmalige kosten pinautomaat centrum

- Klimaatmiddelen

Incidentele bijdragen aan projecten 23.960 Transitievisie Warmte, wijkaanpak en energieloketten.

- Vrijetijdseconomie innovatiehuis de Peel en Land van de Peel

Diverse eenmalige kosten voor regionale 4.806 projecten in kader van vrijetijdseconomie innovatiehuis de Peel en Land van de Peel.

89

- Bouwrijp maken Lienderweg

36.561

Eenmalige storting in voorziening ivm verplichting tot aanleg parkeerplaatsen

- Verplichting natuurcompensatie

140.369

Aankoop grond Bergweg voor natuurcompensatie

- Resultaat grondbedrijf - Resultaat grondbedrijf Totaal Totaal Incidentele lasten

Incidentele baten

215.704 2.740.067

2022

Toelichting

Programma 1 Bestuur en Veiligheid - Mutatie reserve eenmalige bestedingen programma 1

171.310

Dekking incidentele lasten Prog 1 uit reserve eenmalige bestedingen

- Coronacrisis

Ontvangen bijdragen van Rijk vanwege coronacrisis verrekend met gemaakte kosten 333.439 en gederfde inkomsten vanwege corona in deze periode.

Totaal

504.749

Programma 2 Sociaal Domein - Mutatie reserve eenmalige bestedingen programma 2

- Opvang Oekraïners

Totaal

1.153.784

Dekking incidentele lasten Prog 2 uit reserve eenmalige bestedingen

Ontvangen rijksmiddelen voor opvang van ontheemde Oekraïners én de lasten die de gemeente draagt voor de opvang en 701.650 ondersteuning van Oekraïners. Groot gedeelte van dit bedrag wordt bij bestemming resultaat jaarrekening overgeheveld naar 2023. 1.855.433

Programma 3 Ruimtelijk Domein - Mutaties reserve grondbedrijf - Mutatie reserve eenmalige bestedingen programma 3 - Project intensivering toezicht veehouderijen Totaal

1.197.882

Dekking incidentele lasten Prog 3 uit reserve eenmalige bestedingen

840 Bijdrage provincie project ITV 1.198.722

Programma 4 Economie en financiën - Mutaties reserve grondbedrijf - Mutaties reserve grondbedrijf - Mutatie reserve eenmalige bestedingen programma 4

210.898

Totaal

210.898

Totaal Incidentele baten

Dekking incidentele lasten Prog 4 uit reserve eenmalige bestedingen

3.769.802

90

Presentatie van het structureel rekeningsaldo Begr 2022 na wijz

Begr 2022 Saldo baten en lasten

-370.767

-6.565.189

Toevoegingen en onttrekkingen reserves

Rekening 2022 3.526.843

370.767

6.565.189

1.431.401

Rekeningsaldo na bestemming

0

0

4.958.244

Waarvan incidentele baten en lasten, saldo inclusief incidentele toevoegingen en onttrekkingen reserves

0

0

-1.029.735

Structureel rekeningsaldo

0

0

3.928.509

91

Structurele toevoegingen en onttrekkingen reserves Reserves

Saldo Saldo Toevoegingen Onttrekkingen 1/1/2022 31/12/2022

95042000000 Reserve klimaatprojekt scholen

40.090

0

-2.790

37.300

95053010002 Reserve nieuwbouw/uitbreid ONDO/DOS

232.831

0

-8.080

224.751

95053010003 Reserve nieuwbouw accommodatie NWC

682.947

0

-20.695

662.252

95053116000 Reserve kunstgrasveld Ommel

63.887

4.735

0

68.622

95053114000 Reserve kunstgrasveld ONDO

55.688

4.420

0

60.108

95054110000 Reserve Museum ( vernieuwbouw )

249.428

0

-22.184

227.244

4.204.125

0

0

4.204.125

-9.278

0

-9.278

-18.556

95095000006 Res.kap.lst Werkzh. Techn. Infrastructuur

-2.083

0

-2.083

-4.166

95095000008 Res.kap.l Herinrichting Emmastraat

-15.725

0

-7.862

-23.587

95095000010 Res.kap.lst Fietsvoorziening M

-60.501

0

-15.030

-75.531

95095000012 Res.kap.l Onderh Schoolstr-Hee

-39.212

0

-9.924

-49.136

95095000014 Res.kap.l Onderh/Nazorg Heesakkerweg

-7.289

0

-7.441

-14.730

95095000016 Res.kap.l Herinrichting Hoogst

Reserve afdekking kapitaallasten: 95095000000 Reserve afdekking kapitaallasten 95095000004 Res.kap.lst Upgrade infrastructuur

-8.538

0

-2.135

-10.673

95095000018 Res.kap.l Herinrichting Burg. Wijn.

-315

0

-183

-498

95095000022 Res.kap.l bereikbaarheidsakkoord

-434.110

0

0

-434.110

0

-53.938

95091100000 Burgerinitiatieven

20.000

-1.092

95091100142 Toerisme en recreatie

14.675

-9.994

Totaal

92

Structurele toevoegingen:  Reservering voor vervanging van de toplaag kunstgrasveld Ommel (storting € 4.735,= vanaf 2013 - 12 jaar)  Reservering voor vervanging van de toplaag kunstgrasveld Heusden (storting € 4.420,= vanaf 2016 - 12 jaar)  Aan de kredieten voor Toerisme en Burgerinitiatieven wordt jaarlijks € 14.675,= en € 20.000,= toegevoegd (via reserve eenmalige bestedingen) Structurele onttrekkingen: Jaarlijkse onttrekkingen i.v.m. (reserve) kapitaallasten:  Klimaatproject scholen € 2.790,=  Nieuwbouw/uitbreiding ONDO/DOS € 8.080,=  Nieuwbouw accommodatie NWC € 20.695,=  Uitbreiding/vernieuwing museum € 22.184,=  Herinrichting/reconstructie diverse wegen € 42.575,=  ICT aanpassing/upgrade infrastructuur € 11.361,=

93

Balans per 31 december 2022 Balans per 31 december 2022 (bedragen x € 1.000,=)

31-dec-2021

31-dec-2022

ACTIVA Vaste activa

- Kosten verbonden aan het sluiten van geldleningen en het saldo van agio en disagio - Kosten van onderzoek en ontwikkeling voor een bepaald actief - Bijdragen aan activa in eigendom van derden

1.098

Totaal immateriële vaste activa

1.418 1.098

1.418

- Investeringen met een economisch nut: - gronden uitgegeven in erfpacht - overige investeringen met een economisch nut - investeringen met een economisch nut (waarvoor ter bestrijding van de kosten een heffing kan worden geheven)

20.864 6.675

28.892 6.276

- Investeringen in de openbare ruimte met uitsluitend een maatschappelijk nut

1.011

1.249

Totaal materiële vaste activa

28.550

36.417

- Kapitaalverstrekkingen aan: - deelnemingen - gemeenschappelijke regelingen

34

34

2.713

2.840

- overige verbonden partijen - Leningen aan: - openbare lichamen als bedoeld in artikel 1, onderdeel a, van de Wet financiering decentrale overheden - woningbouwcorporaties - deelnemingen - overige verbonden partijen - Overige langlopende leningen u/g: - Uitzettingen in 's Rijks schatkist met een rentetypische looptijd 1 jr of langer - Uitzettingen in de vorm van Nederlands schuldpapier met een rentetypische looptijd 1 jr of langer - Overige uitzettingen met een rentetypische looptijd van 1 jr of langer Totaal financiële vaste activa

Totaal vaste activa

2.747

2.874

32.395

40.709

Vlottende activa

- Grond- en hulpstoffen: - gronden in voorraad - niet in exploitatie genomen bouwgronden - overige grond- en hulpstoffen - Onderhanden werk, waaronder gronden in exploitatie

94

1.422

59

- Gereed product en handelsgoederen

9

3

- Vooruitbetalingen Totaal voorraden

1.431

- Vorderingen op openbare lichamen - Verstrekte kasgeldleningen aan openbare lichamen als bedoeld in artikel 1, onderdeel a, van de Wet financiering decentrale overheden

62

3.015

3.349

31.400

25.141

46

46

873

825

- Overige verstrekte kasgeldleningen - Uitzettingen in 's Rijks schatkist met een rentetypische looptijd korter dan 1 jr - Rekening-courantverhouding met het Rijk - Rekening-courantverhouding met niet-financiële instellingen - Uitzettingen in de vorm van Nederlands schuldpapier met een rentetypische looptijd korter dan 1 jr - Uitzettingen in de vorm van Nederlands schuldpapier met een rentetypische looptijd korter dan 1 jr - Overige vorderingen - Overige uitzettingen Totaal uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan één jaar

35.334

29.361

- Kassaldi

11

8

- Bank- en girosaldi

4

119

Totaal liquide middelen

15

127

De voorschotbedragen die ontstaan door voorfinanciering op uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel, nog te ontvangen van: - Europese overheidslichamen - het Rijk - overige Nederlandse overheidslichamen - overige nog te ontvangen bedragen en de vooruitbetaalde bedragen die ten laste van volgende begrotingsjaren komen

37

1.125

2.582 288

2.544 295

Totaal overlopende activa

2.907

3.964

Totaal vlottende activa

39.687

33.514

Totaal-generaal

72.082

74.223

Bedrag waarvan het recht op verliescompensatie krachtens de Wet op de vennootschapsbelasting 1969 bestaat

95

(bedragen x € 1.000,=)

31-dec-2021

31-dec-2022

PASSIVA Vaste passiva

- Algemene reserve

22.816

24.380

5.631 3.223

5.532 4.958

- Bestemmingsreserve - voor egalisatie van tarieven - overige bestemmingsreserves - Het gerealiseerde resultaat volgend uit het overzicht van baten en lasten in de jaarrekening Totaal eigen vermogen

31.670

34.870

- Voorzieningen voor verplichtingen, verliezen, risico's

3.824

3.847

- Onderhoudsegalisatievoorzieningen - Door derden beklemde middelen met een specifieke aanwendingsrichting

4.406 5.641

4.247 5.655

Totaal voorzieningen

13.871

13.749

- Obligatieleningen - Onderhandse leningen van: - binnenlandse pensioenfondsen en verzekeringsinstellingen - binnenlandse banken en overige financiële instellingen

15.000

15.000

- binnenlandse bedrijven - openbare lichamen als bedoel in artikel 1, onderdeel a, van de Wet financiering decentrale overheden - overige binnenlandse sectoren - buitenlandse instellingen, fondsen, banken, bedrijven en overige sectoren - Door derden belegde gelden - Waarborgsommen Totaal vaste schulden met een rentetypische looptijd

15.000

15.000

60.541

63.619

van één jaar of langer

Totaal vaste passiva Vlottende passiva - Kasgeldleningen aangegaan bij openbare lichamen als bedoeld in artikel 1, onderdeel a, van de Wet financiering decentrale overheden - Overige kasgeldleningen - Bank- en girosaldi

959

- Overige schulden Totaal netto vlottende schulden met een rentetypische looptijd korter dan 1 jaar

96

4.041

4.575 5.000

4.575

- Verplichtingen die in het begrotingsjaar zijn opgebouwd en die in een volgend begrotingsjaar tot betaling komen met uitzondering van jaarlijks terugkerende arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van vergelijkbare volume

2.735

2.206

- het Rijk

1.358

1.679

- overige Nederlandse overheidslichamen - Overige vooruitontvangen bedragen die ten bate van de volgende begrotingsjaren komen

0 2.448

123 2.021

- De voorschotbedragen voor uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel die dienen ter dekking van lasten van volgende begrotingsjaren, ontvangen van: - Europese overheidslichamen

Totaal overlopende passiva

6.541

6.029

Totaal vlottende passiva

11.541

10.604

Totaal-generaal

72.082

74.223

Totaalbedrag waartoe aan natuurlijke en rechtspersonen garantstellingen zijn verstrekt

47.239

53.259

Totaalbedrag waartoe aan natuurlijke en rechtspersonen borgstellingen zijn verstrekt

243

163

97

Toelichting op de balans 31 december 2022 (activa) Activa Toelichting op de balans 31 december 2022 (bedragen x € 1.000,=)

Vaste activa De immateriële en materiële vaste activa bestaan uit de volgende onderdelen: Vaste activa

31-12-2021

31-12-2022

Immateriële vaste activa Bijdragen aan activa in eigendom van derden

Boekw. 1.098

Boekw. 1.418

Totaal immateriële vaste activa Materiële vaste activa De materiële vaste activa bestaat uit: - Investeringen met een economisch nut - Investeringen met een economisch nut (waarvoor heffing kan worden geheven) - Investeringen met een maatschappelijk nut

1.098

1.418

20.864

28.892

6.675 1.011

6.276 1.249

Totaal materiele vaste activa

28.550

36.417

Totaal immateriële en materiële vaste activa

29.648

37.835

De overige investeringen met economisch of maatschappelijk nut kunnen als volgt worden onderverdeeld: Onderverdeling materiële vaste activa

31-12-2021

31-12-2022

Gronden en terreinen Bedrijfsgebouwen Grond-, weg- en waterbouwkundige werken Woonruimten Machines, apparaten en installaties Vervoermiddelen Overige materiële vaste activa

2.088 11.596 6.147 94 218 210 511

2.351 18.327 7.146 83 236 213 536

Tot. investeringen met een economisch nut

20.864

28.892

Grond-, weg- en waterbouwkundige werken

6.675

6.276

Investeringen met een economisch nut (waarvoor heffing kan worden geheven)

6.675

6.276

Investeringen in de openbare ruimte met uitsluitend een maatschappelijk nut (openbare verlichting)

1.011

1.249

Investeringen met een maatschappelijk nut

1.011

1.249

28.550

36.417

Totaal materiële vaste activa

98

De gehanteerde afschrijvingstermijnen zijn opgenomen in de Financiële Verordening 2016 zoals laatstelijk vastgesteld door de gemeenteraad in haar vergadering d.d. 19 april 2016. De afschrijvingen worden berekend volgens de annuïtaire methode. Afschrijvingen geschieden daarnaast onafhankelijk van het resultaat van het boekjaar. Op gronden wordt niet afgeschreven, tenzij de grond deel uitmaakt van een investering in de openbare ruimte met maatschappelijk nut. Eventuele boekwinsten bij inruil of afstoting van een kapitaalgoed zijn als incidentele bate in de jaarrekening verwerkt. Het onderstaand overzicht geeft het verloop van de boekwaarde van de Immateriële vaste activa, bijdragen aan activa in eigendom derden weer: Boekw. 31-12-21 Bijdrage activa in eigendom derden: Privatisering sportgeb. Olympia Boys Bijdrage atletiekaccom. Asten/Someren Investeringsbijdrage BMV Heusden Transitiekosten ICT NML (1) Transitiekosten ICT NML (2) Totaal

Investeringen

Afschrijvingen

Boekw. 31-12-22

51

0

3

48

284

0

9

275

522 166 75

0 69 279

16 0 0

506 235 354

1.098

348

28

1.418

Het onderstaand overzicht geeft het verloop van de boekwaarde van de overige investeringen met economisch en maatschappelijk nut weer:

Boekw. 31-12-21 Gronden en terreinen Bedrijfsgebouwen GGW* maatschappelijk nut GGW* economisch nut Woonruimten Machines, apparaten, install. Vervoermiddelen Overige materiële vaste activa

Investeringen

2.088 11.596 5.217 930 95 217 210

Desinvesteringen

489 7.289 1.174 4 33 44

Afschrijvingen

225 123 -

Bijdragen van derden

1 435 83 96 12 14 41

-

Boekw. 31-12-22 2.351 18.327 6.308 838 83 236 213

511

87

-

62

-

536

subtotaal inv. met econ. nut

20.864

9.120

348

744

-

GGW* met economisch nut, waarvoor ter bestrijding van kosten een heffing kan worden geheven.

6.675

7

-

406

-

28.892 6.276 -

Investeringen in de openbareruimte

1.011

Totaal 28.550 * GGW: Grond-, weg- en waterbouwkundige werken

296

-

58

-

1.249

9.423

348

1.208

0

36.417

99

Onder bijdragen van derden zijn de bijdragen van derden opgenomen, die direct gerelateerd zijn aan de investering. Onder de afwaarderingen staan de afwaarderingen vermeld wegens duurzame waardeverminderingen.

De belangrijkste in het boekjaar gedane investeringen staan in onderstaand overzicht vermeld. Werkelijk Beschikbaar besteed in gesteld krediet 2022

Nieuwbouw Varendonck Verbreden fietspad Dijkstraat Nieuw gemeenschapshuis Asten Totaal

5.101.620 1.380.000

Cumulatief tlv krediet

1.154.164 1.005.224

1.355.345 1.226.116

8.479.840

5.919.625

7.703.189

14.961.460

8.079.012

10.284.649

Financiële vaste activa Het verloop van de financiële vaste activa gedurende het jaar 2022 wordt in onderstaand overzicht weergegeven.

Boekw. 31-12-21

Investeringen

Afschrijvingen/aflossingen

VoorzieBoekw. ning 31-12-22 deposito

Kapitaalverstrekkingen aan: - deelnemingen - gemeenschappelijke regelingen - overige verbonden partijen Leningen aan: - woningbouwcorporaties - deelnemingen - overige verbonden partijen Overige langlopende leningen ulg Overige uitzettingen met een looptijd > 1 jaar

34 -

-

-

-

34 -

2.713 -

333 -

206 -

-

2.840 -

Totaal

2.747

333

206

-

2.874

Vlottende activa Overlopende activa De in de balans opgenomen voorraden worden uitgesplitst naar de volgende categorieën: Voorraden

2021

Onderhanden werk, waaronder bouwgronden in exploitatie

2022

1.422

390

- voorziening gronden Gereed product en handelsgoederen

0

-331

9

3

Vooruitbetalingen

0

0

1.431

62

Totaal

100