BUAZC23.02.09B 03 Kadernota begroting 2024 MRE.pdf

KADERNOTA BEGROTING 2024 METROPOOLREGIO EINDHOVEN

100592-2665\DRO\HLE\-1

Inhoud 1. Algemeen Loon en prijsmutaties Nacalculatie Compensatie toename inwoneraantallen Gemeentelijke bijdrage Brainport Development Gemeentelijke bijdrage Stimuleringsfonds Gemeentelijke bijdrage RHCe

3 3 3 3 3 3

2. Indexering gemeentelijke bijdrage Historie Indexering gemeentelijke bijdrage 2024 Meerjarenraming 2025 en verdere jaren

4 4 4

3. Kostenontwikkeling Bijzondere omstandigheden Pensioenkosten

4 5

4. Beleid

5

Bijlage 1: Macro Economische Verkenning 2023 Kerngegevens Bijlage 2: Overzicht gemeentelijke bijdrage 2024

6 7

100592-2665\DRO\HLE\-2

1. Algemeen De (financiële) uitgangspunten welke gehanteerd worden bij het opstellen van de begroting van de Metropoolregio Eindhoven worden jaarlijks vastgesteld in de kadernota. Deze uitgangspunten zijn vastgelegd in de Beleidsnotitie Kaders P&C documenten welke door de vier gemeenschappelijke regelingen Omgevingsdienst Zuidoost Brabant, GGD Zuidoost Brabant, Veiligheidsregio Brabant Zuidoost en de Metropoolregio Eindhoven in gezamenlijkheid zijn opgesteld. Toepassing van de uitgangspunten uit de beleidsnotitie Kaders P&C documenten leidt tot eenzelfde indexeringssystematiek van de gemeentelijke bijdrage voor deze vier GR-en. Loon en prijsmutaties De indexering van de gemeentelijke bijdrage voor regionale opgaven, Brainport Development en het RHCe wordt vastgesteld met behulp van ramingen die het Centraal Planbureau (CPB) publiceert in de Macro Economische verkenning. Het gaat hierbij om de volgende indicatoren: ▪ ▪

Loonvoet sector overheid Prijs netto materiële overheidsconsumptie (IMOC)

De wegingsfactor van de indices wordt bepaald door de verdeling van de totale lasten in de begroting van de gemeenschappelijke regeling over prijzen en lonen. Door de wegingsfactor te vermenigvuldigen met de index wordt een gewogen index verkregen. Voor de Metropoolregio Eindhoven geldt een wegingsfactor van loon 90% - prijs 10%. In de bijlage 1 treft u de cijfers aan zoals deze door het CPB zijn gepresenteerd in de Marco Economische Verkenning 2023. Nacalculatie Conform de Beleidsnotitie Kaders P&C documenten van de 4 GR-en wordt geen nacalculatie toegepast op de indexering. Compensatie toename inwoneraantallen Conform de Beleidsnotitie Kaders P&C documenten van de 4 GR-en wordt er, met uitzondering van de inwonerbijdrage voor het Stimuleringsfonds, geen autonome groei van budgetten meegenomen. Gemeentelijke bijdrage Brainport Development De inwonerbijdrage Brainport Development wordt gedurende de looptijd van de meerjarenfinancieringsovereenkomst 2021-2024 met hetzelfde percentage geïndexeerd als waarmee de inwonerbijdrage regionale opgaven mee wordt geïndexeerd. Gemeentelijke bijdrage Stimuleringsfonds De gemeentelijke bijdrage 2023 voor het Stimuleringsfonds wordt conform vigerend beleid niet geïndexeerd en blijft gehandhaafd op € 3,554 per inwoner. Een stijging of daling van het aantal inwoners wordt wel gecompenseerd.

Gemeentelijke bijdrage RHCe De gemeentelijke bijdrage RHCe wordt voor wat betreft de kosten met betrekking tot archiefbewaarplaats/depot verrekend op basis van door gemeenten benutte strekkende meters. De kosten voor de overige diensten/producten, waaronder de kosten infrastructuur/consultancy voor de Digitale Duurzame Opslagvoorziening worden toegerekend op basis van inwoneraantal. De opslagkosten van de Digitale Duurzame Opslagvoorziening worden toegerekend op basis van werkelijk en geschat toekomstig verbruik.

100592-2665\DRO\HLE\-3

2. Indexering gemeentelijke bijdrage Historie In de periode 2019-2023 zijn de volgende indexeringspercentages toegepast op de diverse inwonerbijdragen:

Indexering gemeentelijke bijdrage Begroting 2024 Op basis van de cijfers zoals gepubliceerd in de Macro Economische Verkenningen 2023 en de uitgangspunten zoals deze zijn opgenomen in de Beleidsnotitie Kaders P&C documenten 4GR, stellen wij u voor de gemeentelijke bijdrage 2024 voor Regionale opgaven, Brainport Development en het RHCe met 3,56% te indexeren.

In bijlage 2 treft u een specificatie per gemeente aan van de bijdrage 2024.

Meerjarenraming 2024 en verdere jaren Voor de begrotingen 2024 en verder worden de lasten en baten op hetzelfde niveau gehouden. Bij het vaststellen van de (financiële) uitgangspunten in de betreffende kadernota’s voor deze begrotingen, zal door het Algemeen Bestuur worden bepaald of en met welk percentage de lasten en baten worden geïndexeerd.

3. Kostenontwikkeling Bijzondere omstandigheden Met betrekking tot de indexering van de inwonerbijdrage werken we vanuit een vaststaande systematiek. Dit schept duidelijkheid zowel bij de deelnemers als bij de GR, de deelnemers weten welke financiële bijdrage zij moeten betalen en de GR heeft financiële kaders waarbinnen de werkzaamheden moeten worden uitgevoerd. Op dit moment leven we echter in een tijd waarin het bijna niet mogelijk is goede cijfers te presenteren. Met de huidige inflatie, alsmaar stijgende energieprijzen en een aflopende CAO is het daarom niet onwaarschijnlijk dat de kostenontwikkeling de indexering van de inwonerbijdrage overstijgt en de begroting van de Metropoolregio Eindhoven onder druk komt te staan. Op het moment dat door deze bijzondere omstandigheden de werkzaamheden zoals vastgelegd in het samenwerkingsakkoord niet meer op het gewenste niveau uitgevoerd kunnen worden, zal de Metropoolregio Eindhoven in gesprek gaan met deelnemers om hiervoor een oplossing te vinden.

100592-2665\DRO\HLE\-4

Pensioenkosten Een stijging van (het werkgeversdeel) van de pensioenkosten maakt geen onderdeel uit van het percentage loonvoet sector overheid zoals gepresenteerd in de Macro Economische Verkenningen. Deze stijging wordt beschouwd als niet beïnvloedbaar en wordt door de deelnemende gemeenten afzonderlijk gecompenseerd. Deze werkwijze wordt door alle vier de gemeenschappelijke regelingen GGD, ODZOB, Veiligheidsregio en Metropoolregio Eindhoven gehanteerd. Een premiestijging wordt primair opgevangen binnen de reguliere begroting van het betreffende jaar. Indien achteraf blijkt dat dit tot een structureel tekort leidt, zal dit het eerstvolgende begrotingsjaar worden toegevoegd aan de inwonerbijdrage. Over de jaren tot en met 2021 heeft geen compensatie hoeven plaatsvinden. Bij het opmaken van deze kadernota heeft het APB aangekondigd dat de premie van het ouderdomsen nabestaandenpensioen in 2023 op totaalniveau voor werkgevers licht daalt. Voor de werknemers stijgt het aandeel in de totale pensioenpremie. De premie voor het ouderdoms- en nabestaandenpensioen stijgt naar verwachting van 25,9% naar 29,1%. Daarvan betaalt de werknemer 30%. Werknemers gaan dus meer premie betalen. Ook werkgevers gaan meer premie betalen voor het ouderdoms- en nabestaandenpensioen, maar omdat de VPL-premie (dit jaar 3,0%) vervalt, gaan de totale kosten voor werkgevers omlaag.

De premie voor het ABP ArbeidsongeschiktheidsPensioen blijft naar verwachting gemiddeld op 0,76%. De definitieve premie 2023 wordt in het najaar 2022 vastgesteld, kijkend naar de wet- en regelgeving van dat moment.

4. Beleid De Begroting 2024 maakt onderdeel uit van het Samenwerkingsakkoord 2023 en verder. In dit samenwerkingsakkoord worden afspraken gemaakt over door Metropoolregio Eindhoven uit te voeren werkzaamheden. Deze werkzaamheden worden jaarlijks uitgewerkt in een werkprogramma wat net als de primaire begroting voor een zienswijze aan de gemeenteraden wordt voorgelegd. De primaire begroting 2024 is inhoudelijk gebaseerd op het Werkprogramma 2023.

100592-2665\DRO\HLE\-5

1

Macro Economische Verkenning 2023 kerngegevens

100592-2665\DRO\HLE\-6

Bijlage 2

Overzicht gemeentelijke bijdrage 2024

100592-2665\DRO\HLE\-7