AZC22.06A.08A Commissievoorstel Jaarstukken 2021.docx

RAADSVOORSTEL (via commissie) BIJ ZAAKNUMMER: 2022042239 AGENDANUMMER: 8 Commissie Algemene Zaken en Control op 23 juni 2022 Onderwerp: Jaarstukken 2021

Bijlage(n): Vergadering van: -4-

5 juli 2022

Agendanummer:

p.h.:

22.07.xx

de raad van de gemeente Asten Het jaarverslag 2021 is gelijk aan de opzet van de begroting 2021 en bestaat uit:    

Programmaverantwoording Hierin wordt per programma verantwoording afgelegd over de in de begroting 2021 genoemde doelstellingen. Paragrafen De paragrafen geven een "dwarsdoorsnede" van de jaarstukken, bezien vanuit een bepaald perspectief. Financiële jaarrekening De financiële jaarrekening geeft een overzicht van de baten en lasten en de financiële positie. Begrippenlijst

Coronacrisis Ook in 2021 werd de wereld nog in de grip gehouden door de Coronapandemie. Dit resulteerde in diverse Rijksmaatregelen en lokale afspraken en maatregelen. We hebben hier als gemeente Asten zo goed als mogelijk invulling aangegeven om de veiligheid van onze inwoners en medewerkers, voor zover als mogelijk was, te garanderen. En onze inwoners, maatschappelijke instellingen en bedrijven, voor zover wij dat konden, te ondersteunen. Iedereen was bezig om het coronavirus terug te dringen. Wij willen dan ook over 2021 onze trots en waardering uitspreken richting onze inwoners, maatschappelijke instellingen, bedrijven en onze eigen organisatie over de wijze waarop we in 2021 omgegaan zijn met de Coronacrisis. Jaarstukken In de jaarstukken 2021 wordt de realisatie van de doelstellingen 2021 verantwoord (jaarverslag) en in de jaarrekening wordt inzicht gegeven in de balans per 31 december 2021. Tevens wordt een toelichting gegeven op de balans (jaarrekening). In deze jaarstukken 2021 is het jaarverslag en de jaarrekening 2021 met toelichting samen opgenomen.

HM

1. Realisatie doelstellingen 2021 In 2021 zijn veel van de doelstellingen gerealiseerd of liggen op schema. Per doelstelling wordt dit toegelicht in de volgende programmahoofdstukken. In onderstaande "donut" wordt een totaalbeeld gegeven van de doelstellingen die op schema liggen of gerealiseerd zijn, in de gevarenzone zitten of achter lopen op planning. De status van de doelstellingen is ook terug te vinden in de programmahoofdstukken.

Aan het begin van het jaar, wordt door de organisatie een planning qua uitvoering en realisatie gekoppeld aan activiteiten of doelstellingen die in de begroting opgenomen zijn. Vervolgens worden de activiteiten en doelstellingen uitgevoerd. 84% is overeenkomstig de planning uitgevoerd. Wij zijn van mening dat dit een goed resultaat is, mede gezien de coronacrisis. Niet of buiten de planning uitgevoerde zaken hangen vaak samen met gewijzigde bestuurlijke prioriteiten (vaak als gevolg van onderwerpen die zich na de totstandkoming van de begroting aandienden en prioriteit genoten) en/of externe factoren, zoals ingetrokken of gewijzigde plannen. Daarnaast bepaalt de kleurcodering het verschil met de oorspronkelijke planning, waardoor bijvoorbeeld een project met realisatie in 2024 groen kan zijn en een project met realisatie in 2022 oranje om hierbij een waarschuwing af te geven dat de realisatie in 2022 in gevaar kan komen, maar ook nog in 2022 gerealiseerd kan worden. 2. Resultaat 2021 De grootste verschillen die het resultaat beïnvloeden zijn hieronder weergegeven. De afwijkingen die als structureel worden bestempeld, worden meegenomen bij de tussentijdse rapportage 2022 en de meerjarenbegroting 2023-2026. Incidentele afwijkingen hebben alleen betrekking op het jaar 2021. Resultaat Apparaatskosten en overhead

47.796 voordeel

Incidenteel

Wethouderspensioenen

161.388 voordeel

Incidenteel

Leerlingenvervoer

-44.709

nadeel

Structureel

Participatie

154.591 voordeel

Incidenteel

Afrekening Besluit bijstandsverlening

43.740 voordeel

Incidenteel

Zwembad- en sporthal de Schop

-75.825

nadeel

Incidenteel

Maatschappelijke begeleiding

32.051 voordeel

Incidenteel

Sociaal team Asten

116.102 voordeel

Incidenteel

Wmo begeleiding Wmo huishoudelijke ondersteuning

172.015 voordeel

Incidenteel

54.724 voordeel

Incidenteel

Jeugdhulp

-226.638

nadeel

Incidenteel

Bijzondere bijstand

84.939 voordeel

Incidenteel

Omgevingsvergunningen Openbaar groen

361.606 voordeel

Incidenteel

70.281 voordeel

Incidenteel

Wegen

78.060 voordeel

Incidenteel

Openbare verlichting

36.959 voordeel

Incidenteel

Algemene uitkering gemeentefonds

208.706 voordeel

Incidenteel

Toeristenbelasting

305.027 voordeel

Incidenteel

Krediet verhoogde asielinstroom

89.189 voordeel

Incidenteel

Prognose jaarresultaat bij de tussentijdse rapportage najaar 2021* Overig

1.368.300 voordeel

Incidenteel

184.706 voordeel

Incidenteel

Resultaat

3.223.008 voordeel

* De prognose jaarresultaat bij de tussentijdse rapportage wordt met name veroorzaakt door de verkoop in 2021 van ondergronden en gronden voor een bedrag van in totaal € 1 miljoen.

De voorlopige jaarrapportage zorgkosten sociaal domein 2021 van GR Peelgemeenten is de basis geweest bij het opstellen van de jaarrekening 2021. De accountantscontrole bij GR Peelgemeenten heeft daarna plaatsgevonden. Hierna hebben we de definitieve jaarrapportage zorgkosten 2021 ontvangen. De definitieve rapportage laat een nadeel zien van € 37.000,= ten opzichte van de voorlopige jaarrapportage. De zorgkosten vallen dus iets hoger uit dan in de jaarrekening en in de bijlage “Factsheet Sociaal Domein 2021” staat vermeld. Gezien de omvang van het verschil is er, in overleg met de accountant, voor gekozen om dit niet meer aan te passen in de jaarrekening 2021 van Asten. Het nadeel komt hiermee ten laste van 2022. 3. Overheveling budgetten naar 2022 In de decembercirculaire zijn een aantal uitkeringen ontvangen die niet meer te realiseren waren in 2021. Het betreft de volgende uitkeringen: Jeugdhulp continuïteit van zorg decembercirculaire 2021 Robuust rechtbeschermingssysteem decembercirculaire 2021 Versterking ondersteuning wijkteams SD decembercirculaire 2021 Impuls integraal werken SD decembercirculaire 2021 Systeemleren Leefbaarheid en Veiligheid (decembercirculaire 2021) Kwaliteitsborging bouw- en woningtoezicht (decembercirculaire 2021) mutatie WSW (decembercirculaire 2021) Totaal

€ 11.676 € 18.124 € 31.215 € 24.646 € 4.759 € 10.892 € 40.917 € 142.229

In de meicirculaire 2021 is budget beschikbaar gesteld voor het opstellen van een kerkenvisie. Het was niet mogelijk dit in 2021 te realiseren. We verwachten deze kerkenvisie te realiseren in 2022.

€

25.000

3/6

In verband met security onderzoeken die gestart zijn in 2021 en nog verder uitgevoerd moeten worden in 2022 en een nog uit te voeren Wpg-audit die niet in 2021 is gerealiseerd. Is een budgetoverheveling nodig van

€

Om dak- en thuisloosheid zoveel mogelijk te voorkomen is het inzetten op preventie en voorkomen van meervoudige problemen bij o.a. jongeren van groot belang. In 2021 zijn de hiervoor beschikbare middelen niet ingezet. Het voorstel is om deze middelen in 2022 in te zetten voor meer jongerenwerkers in onze gemeente en conform het beleidsplan Sociaal Domein 2022-2027 voornamelijk preventief te werken. Hiervoor is een budgetoverheveling nodig van

€ 32.051

10.000

Resultaat Resultaat Overheveling budget i.v.m. decembercirculaire 2021 Overheveling budget voor Kerkenvisie Overheveling budget i.v.m. uit te voeren Wpg-audit Overheveling budget ter voorkoming van dak- en thuisloosheid

3.223.008 - 142.229 -25.000 -10.000

Resultaat

3.013.728

-32.051

4. Bestemming resultaat Na jaren zonder inflatie begon het tij in 2021 te keren en dit zet zich nog steeds door in 2022. We zien dit terug in de bouwkosten van onze projecten en bij onze infrastructurele projecten. Daarnaast constateren we dat ook de energieprijzen flink zijn gestegen. Wij willen dan ook voorstellen om een deel van het resultaat van de jaarrekening 2021 via winstbestemming te bestemmen voor het afdekken van prijsstijgingen in onze begroting 2022. Dit budget zal pas ingezet worden als aangetoond is dat het eerder verstrekte budget niet meer toereikend is voor 2022 door prijsstijgingen. We hebben hiervoor een globale berekening gemaakt en stellen voor € 950.000,= als winstbestemming hiervoor aan te merken. Resultaat Resultaat na budgetoverheveling Winstbestemming i.v.m. inflatie 2021-2022

3.013.728 -950.000

Eindresultaat jaarrekening 2021

2.063.728

Voorgesteld wordt om het resterend positieve resultaat ten gunste van de reserve eenmalige bestedingen te brengen. De stand van de reserve eenmalige bestedingen ziet er na de toevoeging van het resultaat 2021 als volgt uit.

Reserve eenmalige bestedingen Stand 31-12-2021 Resultaat 2021

6.332.190 2.063.728

Stand REB inclusief resultaat 2021

8.395.918

5. Controleverklaring De controle van de jaarrekening is, op grond van artikel 213 Gemeentewet, uitgevoerd door Crowe Foederer. De controleverklaring maakt onderdeel uit van de jaarstukken 2021 en het accountantsverslag 2021 ligt ter inzage. 6. Jaarverslag archief In de archiefverordening is opgenomen dat er een jaarverslag archief wordt uitgebracht. Dit verslag is als een bijlage toegevoegd. Beslispunten 1. De jaarstukken 2021 vast te stellen; 2. In te stemmen met de overheveling van de budgetten naar 2021; 3. In te stemmen met de bestemming van het resultaat; 4. In te stemmen met de geactualiseerde grondexploitatie; 5. De begroting te wijzigen conform advies. Bijlage(n)/ter inzage (incl. Document-nr) 1. Raadsbesluit (2022042239) 2. Jaarstukken 2021 (2022041795) 3. Controleverklaring 2021 (2022043796) 4. Accountantsverslag 2021 (2022043795)

J.Peerlings-Jacobs@asten.nl

5/6

RAADSBESLUIT Onderwerp:

Dagtekening:

Agendanummer:

Jaarstukken 2021

5 juli 2022

22.07.XX

De raad van de gemeente Asten; gezien het voorstel van het college van burgemeester en wethouders van 31 mei 2022 met zaaknummer 2022042239; gehoord het advies van de commissie Algemene zaken en Control van 23 juni 2022; besluit: 1. 2. 3. 4. 5.

de jaarstukken 2021 vast te stellen; in te stemmen met de overheveling van de budgetten naar 2021; in te stemmen met de bestemming van het resultaat; in te stemmen met de geactualiseerde grondexploitatie; de begroting te wijzigen conform advies.

Aldus vastgesteld in de openbare vergadering van de raad van de gemeente Asten van 5 juli 2022. De raad voornoemd, griffier, mr. M.B.W. van Erp-Sonnemans

voorzitter, A.A.H.C.M. van Extel-van Katwijk