Turap 1 2025

Inhoudsopgave Hoofdlijnen Turap 1 2025 ..........................................................................................................................................3 Totaalbeeld financiën.................................................................................................................................................4 Toelichting decentralisatie-uitkeringen en taakmutaties gemeentefonds ...........................................................6

2

Hoofdlijnen Turap 1 2025 In deze eerste Turap over 2025 zijn de verwachte financiële afwijkingen over het lopende jaar 2025 opgenomen, voor zover die nu bekend zijn. Deze komen naar voren vanuit de financiële vertaling van de autonome ontwikkelingen en financiële ontwikkelingen die voor het jaar 2025 worden voorzien. In eerdere jaren had Turap-1 een aantal bijlagen waarin inzichtelijk werd gemaakt wat de afwijkingen per programma waren. Deze afwijkingen waren voorzien van een toelichting per afwijking in 2025. Dit bracht dubbelingen met de Perspectiefnota met zich mee, waar een deel van deze afwijkingen ook in vermeld werden (als deze zich in latere jaren ook voordoen). Daarom is er voor 2025 voor gekozen om de afwijkingen in 2025 ook in de Perspectiefnota op te nemen en daar toe te lichten. In Turap-1 is alleen het totaaloverzicht van de afwijkingen opgenomen over 2025 met de details op welk programma en welke portefeuille de afwijking drukt en of het een afwijking op de baten, lasten of mutaties in de reserves betreft. Voor de toelichtingen op deze afwijkingen wordt verwezen naar de Perspectiefnota. Daarnaast werden voorheen alleen afwijkingen uit Turap-1 in de begroting verwerkt op het moment dat zeker was dat de afwijking zich voor ging doen. Niet in de begroting verwerkte afwijkingen werden dan opnieuw, eventueel gewijzigd, opgenomen in Turap 2.

Ervaring leert dat in de meeste gevallen de afwijkingen tussen Turap-1 en Turap-2 niet meer wijzigen. Daarom is er dit jaar voor gekozen om de afwijkingen uit Turap-1 allemaal in de begroting te verwerken. Wanneer een verwerkte afwijking tussen Turap-1 en Turap-2 toch wijzigt, wordt de wijziging in Turap-2 opgenomen. Turap en bestuursrapportages In de Turaps wordt over de voortgang van de programma's gerapporteerd. Hiermee volgt de Turap de opbouw van de begroting en het jaarverslag. In Turap-1 zijn dit alleen de financiële afwijkingen. In Turap-2 wordt ook de inhoudelijke voortgang aan de hand van de doelenboom weergeven. Naast de Turap kennen we in Arnhem ook bestuursrapportages, zoals de bestuursrapportage Zorgdomein en de bestuursrapportage Bestaanszekerheid. Deze bestuursrapportages lopen mee in het behandelproces van Turap-1. De Turap is minder gedetailleerd dan de bestuursrapportages. In deze Turap geven we alleen een overzicht van de financiële afwijkingen. In de bestuursrapportages is meer informatie over de voortgang op deze onderwerpen aangegeven. Leeswijzer De presentatie van de baten en de lasten die in de Perspectiefnota zijn gebruikt, zijn doorgezet naar deze Turap. Daarom wordt een positief bedrag gepresenteerd op het moment dat er een voordeel voor de AR ontstaat. Een negatief bedrag betekent een nadeel voor de AR.

De bedragen genoemd in de tabel onder totaalbeeld financiën zijn x €1.000.

3

Totaalbeeld financiën In onderstaande tabel zijn de afwijkingen van Turap-1 opgenomen waarbij per programma de afwijkingen worden weergegeven. In het geval van afwijkingen die veel programma's en portefeuilles raken is voor de leesbaarheid gekozen voor een gebundelde weergave, zoals bij de afwijking 'actualisatie treasury'. Hieruit blijkt dat er op dit moment een positief saldo van € 7,4 miljoen voor de AR wordt verwacht. Deze afwijkingen worden met het vaststellen van Turap-1 en de bijbehorende begrotingswijziging in de begroting 2025 verwerkt. Voor de tekstuele toelichting op de afwijkingen wordt verwezen naar de Perspectiefnota 2026-2029. De afwijkingen van de decentralisatie-uitkeringen en taakmutaties van het gemeentefonds zijn niet in de Perspectiefnota toegelicht. Deze afwijkingen worden onder de tabel toegelicht. Turap 1

Portefeuille

Soort mutatie

2025

Actualisatie treasury

Divers

Baten

-688

Actualisatie treasury

Divers

Lasten

1.923

Gemeentefonds september- december circulaire Financiën

Baten

5.690

Aframen stelpost OZB

Financiën

Baten

-860

Burgerzaken - Legesopbrengsten

Publieke dienstverlening

Baten

-172

Vastgoed Informatie Systeem

Bedrijfsvoering en PenO

Lasten

-90

Dekking uit middelen vastgoedbeheer

Bedrijfsvoering en PenO

Lasten

90

Doorontwikkeling digitale dienstverlening

Digitalisering en automatisering Lasten

-330

Dekking doorontwikkeling digitale dienstverlening

Digitalisering en automatisering Onttrekking BR Bedrijfsvoering

259

Nominaal en areaal 2026

Financiën

Lasten

2.900

Actualisatie meerjareninvesteringsplan (MIP)

Financiën

Lasten

2.132

Oninbare posten belastingen

Financiën

Lasten

-100

Burgerzaken - Personele ontwikkelingen

Publieke dienstverlening

Lasten

596

Burgerzaken - Materiële lasten

Publieke dienstverlening

Lasten

-30

Burgerzaken - Doorontwikkeling

Publieke dienstverlening

Lasten

-40

Herverdeling middelen Dienstverleningsvisie

Wijken en wijkgericht werken

Lasten

100

Vervolg Actieprogramma "Samen maken we Arnhem"

Wijken en wijkgericht werken

Lasten

-50

Dekking Vervolg Actieprogramma "Samen maken we Arnhem"

Wijken en wijkgericht werken

Onttrekking BR Burgerparticipatie

50

Openbare orde en veiligheid

Lasten

330

Mobiliteit

Baten

-500

Toerisme en recreatie

Baten

150

Gemeentefonds - TM indexatie DU jeugd uitname

Onderwijs

Baten

68

Herverdeling middelen Schoolmoestuinieren

Onderwijs

Lasten

425

Diverse Programma's

Bestuur, dienstverlening en financiën

Veiligheid Experiment gesloten coffeeshopketen Bereikbaarheid Uitstellen uitbreiding parkeerareaal Economie Toeristenbelasting Onderwijs

4

Non-formele educatie

Onderwijs

Lasten

-38

Gemeentefonds - TM Kinderopvang sociaal medische indicatie

Onderwijs

Lasten

-61

Nominale ontwikkeling IHP

Onderwijs

Lasten

-71

Financiering herstel schade gymzaal Olympus

Onderwijs

Lasten

-300

Dekking vanuit schadevergoeding herstel schade gymzaal Olympus

Onderwijs

Baten

300

Gemeentefonds - DU Openbare bibliotheken

Cultuur

Lasten

-495

Rozet

Cultuur

Lasten

-850

Historische trolleybussen onderdak behouden (24M155)

Erfgoed

Lasten

-20

BUIG 2025

Werk en Inkomen

Baten

4.226

Kwijtschelding Rioolheffing

Armoedebeleid

Lasten

170

Kwijtschelding Afvalstoffenheffing

Armoedebeleid

Lasten

60

Kwijtschelding OZB en overige heffingen

Armoedebeleid

Lasten

10

Alleenverdienersproblematiek

Armoedebeleid

Lasten

-120

Beschermingsbewind

Armoedebeleid

Lasten

-800

Studietoeslag

Werk en Inkomen

Lasten

-410

Borging wettelijke termijnen en kwaliteit dienstverlening uitvoering participatiewet

Werk en Inkomen

Lasten

-600

Werkgeverschap sociale werkvoorziening

Werk en Inkomen

Lasten

-783

BUIG 2025

Werk en Inkomen

Lasten

-5.027

Voordeel zorg

Jeugdzorg

Lasten

275

Voordeel zorg

Cultuur

Participatie en armoedebestrijding

Zorg WMO en sociale wijkteams

Lasten

5.975

Dotatie overschot BW aan BR WMO en Jeugdzorg laten vervallen

WMO en sociale wijkteams

Toevoeging BR WMO en Jeugdzorg

3.000

Voordeel zorg - toevoeging aan BR Wmo en Jeugdzorg

WMO en sociale wijkteams

Toevoeging BR WMO en Jeugdzorg

-6.250

Asiel, vluchtelingen en inburgering

Lasten

-400

Integrale aanpak moslimdiscriminatie in Arnhem Inclusie en integratie (24M142)

Lasten

-50

Gemeentefonds - TM handhaving kwaliteitseisen kinderopvang

Welzijn

Lasten

-20

Voordeel SPUK Sport

Sport

Baten

988

Voordeel subsidie Sportbedrijf

Sport

Lasten

700

Exploitatielasten gymzalen

Sport

Lasten

-225

Lasten

1.411

Lasten

-65

Welzijn en inclusie Uitvoeringskosten inburgering

Gezondheid en sport

Ruimtelijke ontwikkeling Begroten bestedingsplan transitie Omgevingswet Adviescommissie Omgevingskwaliteit

ODRA, vergunning en handhaving ODRA, vergunning en handhaving

5

Stedel ontw. ruimt ord. Omgevingswet

Toevoeging BR Stadsontwikkelfonds

Aanpak Invasieve Exoten

Groen en klimaatadaptatie in de stad

Lasten

-160

Haalbaarheidsonderzoek verkabeling ElstKattenberg

Openbare ruimte

Lasten

-137

Dekking haalbaarheidsonderzoek verkabeling Elst-Kattenberg

Openbare ruimte

Onttrekking BR Volkshuisvesting

137

Bestaande voorraad

Wonen

Lasten

-27

Dekking bestaande voorraad

Wonen

Onttrekking BR Volkshuisvesting

27

Algemeen woonbeleid

Wonen

Lasten

-126

Dekking algemeen woonbeleid

Wonen

Onttrekking BR Volkshuisvesting

126

Gemeentefonds - DU Wet betaalbare huur

Wonen

Lasten

-225

Ontwikkelperspectief Malburgen

Wonen

Lasten

-300

Dekking ontwikkelperspectief Malburgen

Wonen

Onttrekking BR Volkshuisvesting

300

Betaalbaarheid en versnelling woningbouw

Wonen

Lasten

-350

Dekking betaalbaarheid en versnelling woningbouw

Wonen

Onttrekking BR Volkshuisvesting

350

Verkabelen hoogspanningskabels

Openbare ruimte

Onttrekking BR Volkshuisvesting

1.363

BUIG 2025

Werk en Inkomen

Baten

63

BUIG 2025

Werk en Inkomen

Lasten

-63

Stadsontwikkelfonds (24M143g)

-6.000

Wonen en leefomgeving

Wijken

Totaal Turap 1

7.361

Toelichting decentralisatie-uitkeringen en taakmutaties gemeentefonds TM Indexatie DU Jeugd uitname De decentralisatie-uitkering Jeugd (DU Jeugd) wordt met ingang van 2025 beëindigd en deze middelen worden structureel toegevoegd aan het budget voor de (contact)gemeente voor het regionaal programma op de begroting van het ministerie van Onderwijs Cultuur en Wetenschappen (OCW). Het budget gaat dus over van het gemeentefonds naar een specifieke uitkering. TM Kinderopvang Sociaal medische indicatie De Sociaal Medische Indicatie (SMI) is een gemeentelijke regeling om gezinnen die geen recht hebben op Kinderopvangtoeslag, maar die ook niet in staat zijn de zorg voor hun kinderen volledig te dragen vanwege sociale of medische problematiek, een vergoeding te kunnen bieden voor het gebruik van kinderopvang. Door verschillende ontwikkelingen is de SMI budgettair steeds meer onder druk komen te staan. Om dit te kunnen ondervangen, wordt het SMI budget in een aantal stappen verhoogd. DU Openbare bibliotheken In de periode 2023-2024 konden gemeenten een specifieke uitkering ontvangen voor het versterken van het lokale bibliotheekstelsel. Daarna zal een wettelijke zorgplicht voor gemeenten worden ingevoerd ten aanzien van de openbare bibliotheek. Voor het uitvoeren van deze taak zullen gemeenten een structurele bijdrage via het gemeentefonds ontvangen.

In de periode tussen de specifieke uitkering en de invoering van de wettelijke zorgplicht ontvangen gemeenten een decentralisatie-uitkering, om zich op de periode van zorgplicht te kunnen voorbereiden.

6

TM Kwaliteitseisen Kinderopvang In de Voorjaarsnota 2024 zijn middelen vrijgemaakt voor incidentele meerkosten voor toezicht en handhaving op aangepaste kwaliteitseisen in de kinderdagopvang, buitenschoolse opvang en meertalige opvang voor 2024 en 2025. De aanpassingen zijn in werking getreden op 1 juli 2023, 1 februari 2024 en 1 juli 2024. Het gaat om kosten van implementatie van de regelgeving bij gemeenten en de GGD en het uitvoeren van de eerste keer toezicht en handhaving op de aangepaste kwaliteitseisen. DU Wet betaalbare huur Met de Wet betaalbare huur wordt de op 1 juli 2023 in werking getreden Wet goed verhuurderschap gewijzigd. Daarmee krijgen gemeenten de bevoegheid om toezicht te houden en handhavend op te treden. Hiervoor ontvangen zij middelen vanuit het Rijk.

7