Presentatie raadswerkgroep doorontwikkeling begroten en verantwoorden (d.d. 18-9-2024)

Pilot ‘Nieuwe indeling begrotingsprogramma’s’ Resultaten van de werkgroep ‘Doorontwikkelen Begroten & Verantwoorden’

Wat gaan we vertellen? Introductie - Waarom hebben we dit gedaan? Terugblik - Wat hebben we gedaan? Opbrengsten -Wat het heeft opgeleverd? Resultaat - Hoe is dit (bij wijze van pilot) verwerkt in de 4 begrotingsprogramma’s? Vooruitblik - Hoe nu verder?

Introductie: waarom doen we dit? Waarom?

Na 3 jaar Duisenbergonderzoeken op de Jaarstukken > resultaten eerst omzetten in concrete verbeterpunten in onze begroting

Doel

Het optimaal in positie brengen van de raad om zijn kaderstellende en controlerende taak bij de behandeling van de begroting uit te voeren

Hoe?

Bestuurlijk-ambtelijke werkgroep bestaande uit 7 raadsleden/fractievolgers, wethouder financiën, concerncontroller, ambtenaren F&C en griffie Opdracht

Samen op zoek naar hoe een programma er ‘in de ideale situatie’ in de Begroting uit zou moeten zien

Terugblik: wat hebben we gedaan? 4 INHOUDELIJKE SESSIES 1.Hoe komen we tot focus in de begroting? 2.Welke indicatoren nemen we op in onze begroting? 3.Hoe verankeren we ons beleid in de begroting? 4.Op welke wijze kunnen we meer inzicht geven in onze financiële middelen in de begroting?

1 AFSLUITENDE SESSIE • Concretiseren ‘rode draden’ • Opstellen plan van aanpak • Bespreking dummy begrotingsprogramma ‘Veiligheid’

Opbrengsten: wat heeft het opgeleverd? Drie sporen: Doorvoeren verbeteringen Begroting 2025

2025

2026

Gerelateerde acties

Doorvoeren verbeteringen vanaf begroting 2026

Doorvoeren verbeteringen Begroting 2025: • Via een pilot bij 4 begrotingsprogramma’s (Veiligheid, Cultuur, Participatie en armoedebestrijding en Klimaat en energie) verbeterpunten doorvoeren. Concreet betreft dit: ⚬ Een programma in één oogopslag. ⚬ Een doelenboom in tabelvorm ⚬ Doelen ER geformuleerd (lagER, hogER, mindER, etc.) ⚬ Korte en bondige toelichtingen ⚬ Grafische weergave van indicatoren, liefst afgezet tegen andere gemeenten ⚬ Betere koppeling tussen doelen en budgetten

2025

Gerelateerde acties: 1.Aanpassing van de Turaps en Jaarrekening over 2025 als gevolg van het aanpassen van de begroting; 2.Verbeteringen in de systematiek visies-beleidsnota’suitvoeringsplannen en de relatie met de P&C cyclus; 3.Nadenken over aanpassingen in het aantal/indeling programma’s (met name m.b.t. de wijkprogramma’s) 4.Aandacht voor de website financien.arnhem.nl: wat willen en kunnen we digitaal aanbieden via de website en wat willen en kunnen we aanbieden via de boekwerken/pdf’s?

Resultaat: Programma in één oogopslag

Resultaat: Ambitie

Resultaat: Totale lasten

Resultaat: Doelen met budget per doel

Resultaat: Inspanningen

Resultaat: Belangrijke trends en inzichten

Resultaat: Korte toelichting op de grafieken

Samenvatting doelenboom

Samenvatting van de ambitie(s), doelen en inspanningen op hoofdlijnen. Een toelichting op de doelen en inspanningen zijn in de begrotingsprogramma’s opgenomen.

Samenvatting doelenboom

ER doelen

Samenvatting doelenboom

Via werkwoorden kort omschreven wat we gaan doen

Financiële toelichting De financiële toelichting geeft een meerjarig inzicht in de financiële mutaties per doel met onderscheidt naar baten, lasten, reserves en voorzieningen. Voorheen werd er minder per doel toegelicht, ook niet altijd meerjarig en was het totaal aan toegelichte mutaties ook niet altijd gelijk met de totale mutatie.

Vooruitblik - Hoe nu verder? • De wijzigingen in deze 4 begrotingsprogramma’s zullen worden besproken en geëvalueerd in de werkgroep DB&V • Indien de nieuwe programma-opbouw inderdaad de gewenste verbeterslag heeft opgeleverd, zullen ook de overige programma’s naar dit nieuwe format worden omgebouwd.

Oproep aan de raad! Opmerkingen/wensen/verbeterpunten t.a.v. de voorgestelde wijzigingen: geef ze door aan de werkgroep (via de griffie)